РЕСПУБЛИКА АЛТАЙ УСТЬ-КОКСИНСКИЙ РАЙОН СЕЛЬСКИЙ СОВЕТ ДЕПУТАТОВ |
| АЛТАЙ РЕСПУБЛИКА КОКСУУ-ООЗЫ АЙМАК ДЕПУТАТАРДЫНГ JУРТ СОВЕДИНИНГ АДМИНИСТРАЦИЯЗЫ |
с. Усть-Кокса, тел.(388, факс.8(388, E-mail: *****@***ru
|
РЕШЕНИЯ
от 15 декабря 2011 г. №33-2
О бюджете Усть-Коксинского сельского поселения на 2012год и на плановый период 2013 и 2014 годов
Р Е Ш И Л:
Статья 1. Утвердить основные характеристики бюджета Усть-Коксинского сельского поселения (далее – местный бюджет) на 2012 год:
1) прогнозируемый общий объем доходов местного бюджета в сумме 15 рублей, в т. ч. безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 9026400 рублей;
2) прогнозируемый общий объем расходов местного бюджета в сумме 15рублей;
3) прогнозируемая сумма дефицита 0 рублей;
Статья 2. Утвердить основные характеристики местного бюджета на 2013 год и на 2014 год:
1) прогнозируемый общий объем доходов местного бюджета на 2013 год в сумме рублей и на 2014 год в сумме рублей, т. ч. безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на 2012 год в сумме 3494400 рублей и на 2013 год в сумме 3494400 рублей;
2) общий объем расходов местного бюджета на 2013 год в сумме рублей и на 2014 год в сумме рублей;
Статья 3. Верхний предел муниципального внутреннего долга на 1 января 2012 года в сумме 0 рублей и на 1 января 2013 года в сумме 0 рублей. Верхний предел муниципального внутреннего долга по муниципальным гарантиям на 1 января 2012 года в сумме 0 рублей и на 1 января 2013 года в сумме 0 рублей;
Статья 4.
1. Утвердить перечень главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета согласно приложению 1 к настоящему Решению.
Статья 5.
1. Утвердить перечень главных администраторов доходов местного бюджета согласно приложению 2 к настоящему Решению.
Статья 6. Установить, что в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов по федеральным, региональным, местным налогам и сборам, налогам, предусмотренным специальными налоговыми режимами, и неналоговым доходам применяются нормативы отчислений, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов», Законом Республики Алтай «О республиканском бюджеты Республики Алтай на 2012 год и плановый период 2013 и 2013 годов»,
По доходам, кроме доходов, указанных в пункте первом настоящей статьи - нормативы распределения другими законодательными актами согласно приложению 3 к настоящему Решению.
Статья 7. Учесть в местном бюджете на 2012 год поступления доходов по основным источникам в объеме согласно приложению 4 к настоящему Решению.
Учесть в местном бюджете на 2013 год и на 2014 год поступления доходов по основным источникам в объеме согласно приложению 5 к настоящему Решению.
Статья 8. Утвердить распределение расходов местного бюджета по главным распорядителям бюджетных средств, разделам, подразделам, целевым статьям расходов, видам расходов, классификации расходов бюджетов Российской Федерации:
1) на 2012 год согласно приложению 6 к настоящему Решению;
2) на годы согласно приложению 7 к настоящему Решению.
Статья 9. Установить, что заключение и оплата муниципальными учреждениями и органами местного самоуправления Усть-Коксинского сельского поселения договоров, исполнение которых осуществляется за счет средств местного бюджета, производятся в пределах утвержденных им лимитов бюджетных обязательств в соответствии с ведомственной, функциональной и экономической классификациями расходов местного бюджета и с учетом принятых и неисполненных обязательств.
Обязательства, вытекающие из договоров, исполнение которых осуществляется за счет средств местного бюджета, принятые местными учреждениями и органами местного самоуправления муниципального образования сверх утвержденных им лимитов бюджетных обязательств, не подлежат оплате за счет средств местного бюджета на 2012 год.
Учет обязательств, подлежащих исполнению за счет средств местного бюджета муниципальными учреждениями и органами местного самоуправления муниципального образования, финансируемыми из местного бюджета на основе бюджетных смет, по кодам экономической классификации расходов бюджетов РФ, установленным администрацией органа местного самоуправления, обеспечивается через орган, осуществляющий кассовое обслуживание исполнения местного бюджета.
Договор, заключенный муниципальным учреждением или органом местного самоуправления Усть-Коксинского сельского поселения с нарушением требований настоящей статьи, либо его часть, устанавливающая повышенные обязательства местного бюджета, является недействительным.
Статья 10. Органы местного самоуправления Усть-Коксинского сельского поселения не вправе принимать решения, приводящие к увеличению численности муниципальных служащих и работников муниципальных учреждений, а также расходов на содержание бюджетной сферы, за исключением численности муниципальных служащих и работников муниципальных учреждений, необходимой для реализации переданных государственных полномочий Российской Федерации и Республики Алтай.
Статья 11. Утвердить межбюджетные трансферты бюджету муниципального района из бюджета Усть-Коксинского сельского поселения на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями:
1) на 2012 год согласно приложению 8 к настоящему Решению;
Статья 12. Межбюджетные трансферты, полученные в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, не использованные в 2012 году, могут использоваться в очередном финансовом году на теже цели при наличии потребности в указанных трансфертах в соответствии с решением главного администратора бюджетных средств»
2. Администрация вправе вносить изменения Усть-Коксинского сельского поселения в сводную бюджетную роспись местного бюджета с последующим внесением их в настоящее Решение:
по мере внесения изменений и дополнений в бюджетную классификацию Российской Федерации;
по фактическим поступлениям средств от оказания платных услуг, безвозмездных поступлений и от иной приносящей доход деятельности;
в случае изменения закрепленных доходных источников местного бюджета за администраторами поступлений в местный бюджет;
на сумму возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет в республиканский бюджет Республики Алтай;
в связи с принятием в отношении муниципального бюджетного учреждения решения о представлении ему субсидий в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
3. Нормативные правовые акты Усть-Коксинского сельского поселения, не обеспеченные источниками финансирования в местном бюджете на 2012 год, не подлежат исполнению в 2012 году.
4. В случае если реализация нормативного правового акта Усть-Коксинского сельского поселения частично (не в полной мере) обеспечена источниками финансирования в бюджете, такой нормативный правовой акт реализуется и применяется в пределах средств, предусмотренных в местном бюджете на 2012 год.
Статья 13. Утвердить программу муниципальных гарантий муниципального образования Усть-Коксинского сельского поселения в валюте Российской Федерации на 2012 год согласно приложению 9 к настоящему решению и Программу муниципальных гарантий муниципального образования Усть-Коксинского сельского поселения в валюте Российской Федерации на годы приложению 10.
Предоставление муниципальных гарантий осуществляется в порядке, установленном муниципальным правовым актом.
Статья 14. Утвердить Программу муниципальных внутренних заимствований муниципального образования Усть-Коксинского сельского поселения на 2012 год согласно приложению 11 к настоящему Решению и Программу муниципальных внутренних заимствований муниципального образования Усть-Коксинского сельского поселения на годы согласно приложению 12 к настоящему Решению.
Разрешить администрации Усть-Коксинского сельского поселения в пределах утвержденной Программу муниципальных внутренних заимствований на2012 год принимать решения о привлечении кредитных ресурсов в кредитных организациях.
Статья 15. Бюджетные ассигнования, лимиты бюджетных обязательств и предельные объемы финансирования бюджета поселения на 2012 год прекращают свое действие 31 декабря 2012 года.
Статья 16. Настоящее Решение вступает в силу с 1 января 2012 года.
Статья 17. Нормативные правовые акты Усть-Коксинского сельского поселения подлежат приведению в соответствие, с настоящим Решением в двухмесячный срок со дня вступления в силу настоящего Решения.
Статья 18. Настоящее Решение подлежит официальному опубликованию не позднее 10 дней после его подписания.
Глава Усть-Коксинского сельского поселения
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Главного распорядителя средств бюджета Усть-Коксинского сельского поселения к проекту решения Совета депутатов «О бюджете Усть-Коксинского сельского поселения на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»
Настоящая пояснительная записка содержит комментарии к бюджету на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов по доходам и расходам бюджета.
Бюджет на 2012 год сформирован с учетом финансовых ресурсов.
Бюджет выносится без дефицита. Финансовая помощь составляет 65,7% от всего бюджета на 2013 год 34% на 2014 год 33,4%
1.ДОХОДЫ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
Формирование доходной части местного бюджета на 014 год осуществлялось на основе прогнозных данных социально - экономического развития Усть-Коксинского сельского поселения, основных направлений налоговой и бюджетной политики на 2012 год.
Доходы местного бюджета включают собственные доходы и безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
В структуре собственных доходов на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годы предусмотрены:
2012 | 2013 | 2014 | ||||
тыс. руб. | доля % | тыс. руб. | доля % | тыс. руб. | доля % | |
Налоговые доходы | 5414,0 | 39,4% | 5494,3 | 53,6% | 5576,0 | 53,3% |
Неналоговые доходы | 1293,5 | 9,4% | 1275,0 | 12,4% | 1396,0 | 13,3% |
Прочие безвозмездные поступления | 9026,4 | 65,7% | 3494,4 | 34% | 3494,4 | 33,4% |
1.1 Собственные доходы
Объем собственных доходов Усть-Коксинского сельского поселения без учета безвозмездных и безвозвратных перечислений из республиканского и районного бюджета прогнозируется 2012 год в сумме 6707,5 тыс. рублей, что на 694,7 тыс. рублей больше, ожидаемого поступление за 2011 год; 2013 год 6769,3 тыс. руб. что на 756,5 тыс. руб. больше ожидаемого поступление за 2011 год; 2014 год 6972 тыс. руб. что на 959,2 тыс. руб. больше ожидаемого поступление за 2011 год в том числе;
-налоговые доходы - 2012 год 5414 тыс. руб. темп роста 10%; 2013 год 5494,3 тыс. руб. темп роста 12%; 2014 год 5576 тыс. руб. темп роста 13% - неналоговые доходы - за 2012 год 1293,5 тыс. руб., 2013 год 1275 тыс. руб. 2014 год 1396 тыс. руб.
Основную долю объема собственных доходов должно составить поступление налога на доходы с физических лиц (61,4%)
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
Расчет НДФЛ производился на основании оценки ожидаемого поступление налога за 2011 год и прогнозного роста фонда заработной платы работников на 2012 год с учетом роста заработной платы в 2012 году. Темпа роста фонда заработной платы нет в 2012 году. Сумма НДФЛ в местный бюджет (10% от общего поступления), планируется на 2012г в сумме 4120,3 тыс. руб. 2013г. 4169,7 тыс. руб. 2014г. 4219,8 тыс. руб.
В сравнении с утвержденным бюджетом общий объем НДФЛ увеличивается в 2012 году на 9,3 тыс. руб., в 2013 году уменьшится на 3 тыс. руб. В 2014 году прирост поступлений к прогнозу 2011 года составит 209,8 тыс. руб. Сельскохозяйственному налогу поступление планируется на 2012г. в сумме 103,4 тыс. руб. 2013г. 104,6 тыс. руб. 2014г. 105,7 тыс. руб. Налог на имущество поступление планируется на 2012г. в сумме 274,1 тыс. руб. 2013г. 280,9 тыс. руб. 2014г. 287,9 тыс. руб.(100% от общего поступления)
Расчет налога на имущество производился на основании оценки ожидаемого поступление налога за 2010, 2011 год, в 2012 году ввода в эксплуатацию жилых домов и постановки на учет «РОСТЕХИНВЕНТОРИЗАЦИИ». Прогноз поступления налога на имущество в 2012 году в сравнении с 2011 годом увеличился на 192,4 тыс. руб. согласно Федерального закона от 01.01.2001 года 229-ФЗ, 2013 год увеличен на 199,2 тыс. руб. 2014 год на 206,2 тыс. руб. в сравнении с 2011 годом.
Земельный налог поступление планируется на 2012г. в сумме 916,2 тыс. руб. 2013г. 939,1 тыс. руб. 2014г. 962,6 тыс. руб.(100% от общего поступления)
Расчет по земельному налогу производился на основании оценки ожидаемого поступление налога за 2010,2011 год, с учетом, что 2008 году прошла переоценка кадастровой стоимости земли. Прогноз поступления земельного налога в 2012 году в сравнении с 2011 годом увеличен на 186,7 тыс. руб. 2013г. на 209,6 тыс. руб. 2014г. на 233,1 тыс. руб.
Неналоговые доходы Арендная плата поступление планируется на 2012г. в сумме 1211,5 тыс. руб. 2013 в сумме 1233 тыс. руб. 2014г. в сумме 1354 тыс. руб. (50% от общего поступления) Арендная плата 2012 году увеличилась на 367,4 тыс. руб. 2013 году на 388,9 тыс. руб. в 2014 году на 509,9 тыс. руб. по сравнению с 2011 годом в связи с расширением границ села и заключением новых договоров по аренде земли. Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов муниц. унитарных предприятий поступление планируется на 014г. в сумме по 42 тыс. руб. это отчисление МУП «Рынок» 20% от денежных средств, поступивших на счет предприятия за выполнение основного вида деятельности.
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселения 2012 году планируется 40 тыс. руб.
1.2. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
В соответствии с проектом республиканского бюджета на 2012 год объем дотации должен составить 9026,4 тыс. руб., рост к первоначальному уровню 2011 года нет, межбюджетные трансферты бюджетам сельских поселений из бюджета муниципального района составит 5532 тыс. руб. в 2013 году 3494,4 тыс. руб. в 2014 году 3494, тыс. руб.
1.3. Всего доходная часть Усть-Коксинского сельского поселения составляет 2012 год 15733,9 тыс. руб. (приложение №4) 2013г. 10263,7 тыс. руб. 2014г. 10466,4 тыс. руб. (приложение №5)
2.РАСХОДЫ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
В проекте расходов бюджета Усть-Коксинского сельского поселения на 2012 год рассчитывалось на основе действующих законодательств: Российской Федерации, с учетом разграничения расходных полномочий, основных направлений бюджетной- финансовой политики на 2012 год и среднесрочную перспективу.
Расходы бюджета Усть-Коксинского сельского поселения на 2012 год предусмотрены в объеме 15733,9 тыс. руб. (приложение №6) 2013 год 10263,7 тыс. руб. 2014 год 10466,4 тыс. руб. (приложение №7)
Структура расходов бюджета Усть-Коксинского сельского поселения сформирована с учетом изменений бюджетного законодательства и с учетом указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации (приказ Министерства финансов Российской Федерации от 01.01.2001г. № 000н)
Раздел 01 Общегосударственные вопросы
Расходы по разделу 01 планируются на 2012г. 4587755 руб. 2013г. 4627360 руб. 2014г. 4527921 руб. Общегосударственные вопросы складываются из расходов на главу местного самоуправления, центрального аппарата, специалиста по ведению по хозяйственного учета, МОП и другие общегосударственные вопросы.
0102. Функционирование высшего должностного лица.
Расходы на содержание главы местного самоуправления планируются на 2012 год в сумме 406220 рублей, 2013 год 406220 руб., 2014 год 406220 руб. Расходы по главе складываются из заработной платы и начисления на оплату труда. Расходы на заработную плату по проекту бюджета на 2012 год не увеличились по отношению к прогнозу 2011 года и рассчитываются в соответствии с Законом республики Алтай «О муниципальной службе в республике Алтай» в редакции Законов Республики Алтай от 01.01.2001 N 3-РЗ, от 01.01.2001 N 19-РЗ. Начисление на оплату труда по сравнению с предыдущим годом уменьшился, на 4% и составляет 30,2%.
0104. Центральный аппарат.
Расходы на содержание центрального аппарата планируются на 2012 год в сумме 3074558 рублей, 2013 год 3114163 рублей и 2014 год 3014724 руб. Расходы на оплату труда муниципальных служащих по проекту бюджета на 2012 год рассчитываются в соответствии с Законом республики Алтай; «О муниципальной службе в республике Алтай» в редакции Законов Республики Алтай от 01.01.2001 N3-РЗ, от 01.01.2001 N19-РЗ и положением «О денежном вознаграждении выборных должностных лиц и денежном содержании муниципальных служащих в Усть-Коксинском сельском поселении». Расходы на заработную плату младшего обслуживающего персонала по проекту бюджета на 2012 год увеличились по отношению к прогнозу 2011 года, на 13% так как произошла индексация в июне и октябре 2011 года в связи с принятыми постановлениями главы Усть-Коксинского сельского поселения № 000 от 01.01.2001г. и № 000 от 01.01.2001г.; «О внесении изменений в «Положение по оплате труда работников сельской администрации» утвержденного постановлением №36 от 01.01.2001г. «О введении новых систем оплаты труда работников Усть-Коксинской сельской администрации, оплата труда, которых в настоящее время осуществляется на основе Единой тарифной сетки по оплате труда». Начисление на оплату труда по сравнению с предыдущим годом уменьшилось, на 4% и составляет 30,2%. Расходы на услуги связи складываются исходя из фактических затрат произведенных в 2011 году на услуги связи и % инфляции. Расходы на коммунальные услуги также складывались исходя из фактических затрат произведенных в 2011 году и % инфляции.
0114. Другие общегосударственные вопросы.
По данному виду отражается расходы на содержание централизованной бухгалтерии на 2012 год в сумме 1106977 руб.; на 2013 год в сумме 1106977 руб.; на 2014 год в сумме 1106977 рублей. Расходы по централизованной бухгалтерии складываются из заработной платы, начисления на оплату труда, услуги связи и прочие услуги. Расходы на заработную плату работников централизованной бухгалтерии увеличились на 13% так как произошла индексация в июне и октябре 2011 года в связи с принятыми постановлениями главы Усть-Коксинского сельского поселения № 000 от 01.01.2001г. и № 000 от 01.01.2001г. «О внесении изменений в «Положение по оплате труда работников сельской администрации» утвержденного постановлением № 36 от 01.01.2001г. «О введении новых систем оплаты труда работников Усть-Коксинской сельской администрации, оплата труда, которых в настоящее время осуществляется на основе Единой тарифной сетки по оплате труда». Расходы на начисления на оплату труда рассчитываются исходя из 30,2% на годовой фонд оплаты труда. Расходы на услуги связи складываются исходя из фактических затрат произведенных в 2011 году на услуги связи и % инфляции.
Раздел 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
Расходы по разделу 03 на 2012г.руб. г. поруб. в т. ч.
0302.Органы внутренних дел планируется на 2012, 2013, 2014 год 30000р. 0309. Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий: планируются на 2012, 2013, 2014 год в сумме по 50000 руб.
0314.Другие вопросы в области национальной безопасности правоохранительной деятельности: планируются на 2012, 2013, 2014 год в сумме по 2000 руб.
Раздел 05 Жилищно-коммунальное хозяйство
Расходы по разделу 05 на 2012г. 2294270 руб. 2013г. 2221351 руб. 2014г. 3239650 руб. Расходы жилищно-коммунальное хозяйство в 2012 году уменьшились на 919240 руб. по отношению к 2011 году.
Раздел 07 Образование
Расходы по разделу 07 на 2012,2013,2014 г. по 20 тыс. руб. По данному виду отражены расходы по профессиональной подготовке, переподготовки и повышение квалификации.
Раздел 08 Культура, средства массовой информации
Расходы по разделу 08 на 2012г. 1992928 руб. 2013г. 2171717 руб. 2014г. 2452279руб. В данном разделе отражаются расходы на содержание Башталинского СК, Курундинского СДК и Тюгурюкского СДК. Расходы на заработную плату работников культуры по проекту бюджета на 2012 год увеличились по отношению к прогнозу 2011 года, на 13 % так как произошла индексация в июне и октябре 2011 года в связи с принятыми постановлениями главы Усть-Коксинского сельского поселения № 000 от 01.01.2001г. и № 000 от 01.01.2001г. «О внесении изменений в «Положение по оплате труда работников сельской администрации» утвержденного постановлением № 36 от 01.01.2001г. «О введении новых систем оплаты труда работников Усть-Коксинской сельской администрации, оплата труда, которых в настоящее время осуществляется на основе Единой тарифной сетки по оплате труда» Начисление на оплату труда по сравнению с предыдущим годом уменьшилось на 4% и составляет 30,2%. Расходы на коммунальные услуги также складывались исходя из фактических затрат произведенных в 2011 году и % инфляции.
Раздел 10 Социальные выплаты
Расходы по разделу 10 на 2012г. 32 тыс. руб. По данному виду отражены расходы на пособие и компенсации граждан и иные соц. выплаты.
Раздел 14 Межбюджетные отношения
Расходы по разделу 14 планируются на 2012г. в сумме 6724947 руб., 2013г. 1руб., 2014 г. руб. В данном разделе отражаются расходы по передачи межбюджетных трансфертов бюджету МО «Усть-Коксинский район», в т. ч. на проведения мероприятий по физической культуре, на определение границ поселения и подготовку местных нормативов градостроительного проектирования поселений, на услуги культуры для проведения мероприятий, на услуги по составлению сметной документации по капитальному ремонту, по софинансированию строительства линий электропередач микрорайонов «Восточный», «Башталинка» на годы и питьевая вода (приложение №7)
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 |
