Страхование (стр. 3 )

заочной формы обучения, срок обучения – 3 года

(на базе высшего профессионального образования)

№ п/п	Наименование тем	Всего (часов)	Аудиторные занятия, в том числе	СРС (час.)
лекции	практические (семинарские)
1	Экономическая сущность страхования	4	1		3
2	Классификация и формы проведения страхования	4			4
3	Юридические основы страховых отношений	6			6
4	Методы построения страховых тарифов	6	1		5
5	Организационные и финансовые основы деятельности страховой компании	6	1		5
6	Инвестиционная деятельность страховых компаний	5			5
7	Страхование имущества юридических и физических лиц	6	1	2	3
8	Страхование ответственности	7			7
9	Личное страхование	6			6
10	Основы перестрахования	6			6
11	Современное состояние страхового рынка России	6			6
12	Страхование в системе международных экономических отношений	6			6
	Всего:	68	4	2	62

3. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

3.1. Темы и краткое содержание

Тема 1. Экономическая сущность страхования

Сущность и содержание экономической категории «страхование». Признаки, отличающие специфичность категории страхования. Экономическая необходимость, функции и роль страхования на современном этапе становления рыночных отношений. Сфера применения и перспективы развития страхования. Система защиты общества от рисков. Место страхования в рыночной экономике.

Способы формирования страховых фондов. Классификация страховых фондов.

Основные понятия и термины в страховании. Международные страховые термины.

Тема 2. Классификация и формы проведения страхования

Основные принципы классификации страхования. Классификация по форме организации, по отраслям, по видам страхования, по способу вовлечения в страховое общество.

Классификация страхования по объектам страхования в соответствии с законом «Об организации страхового дела в РФ».

Тема 3. Юридические основы страховых отношений

Основные нормативные акты, регулирующие страхование. Гражданский кодекс РФ, глава 48 «Страхование».

Основные законодательные акты и нормативные документы Департамента по страховому надзору. Структура Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в РФ», характеристика основных разделов и статей.

Договор страхования. Страховой риск и страховой случай. Форма, порядок заключения и существенные условия договора страхования. Субъекты договора страхования. Изменение и досрочное прекращение договора страхования. Выполнение обязательств по договору страхования.

Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора, их место в системе страхового права. Функции Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ. Лицензирование страховой деятельности. Положение о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензий на осуществление страховой деятельности.

Тема 4. Методы построения страховых тарифов

Тарифная политика и ее направления. Состав и структура тарифной ставки. Брутто-ставка и нетто-ставка. Расходы на ведение дела: структура, особенности.

Актуарные расчеты. Методика построения тарифов по рисковым видам страхования. Показатель убыточности страховой суммы. Рисковая надбавка и методы ее определения. Нагрузка, элементы нагрузки.

Принципы дифференциации тарифных ставок. Анализ методик Росстрахнадзора по построению тарифных ставок по рисковым видам страхования.

Тема 5. Организационные и финансовые основы

деятельности страховой компании

Особенности организации финансов страховщика. Финансовая устойчивость страховщика и факторы ее обеспечения. Перестрахование как фактор обеспечения финансовой устойчивости.

Страховые резервы: понятие, структура.

Порядок размещения страховых резервов. Государственное регулирование размещения страховых резервов. Инвестиционная деятельность как фактор обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Платежеспособность страховой компании.

Методики оценки платежеспособности страховщиков. Понятие маржи платежеспособности.

Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и обязательств. Понятие фактической и нормативной маржи платежеспособности.

Состав доходов страховой компании. Состав расходов страховой компании. Порядок формирования финансовых результатов деятельности страховщиков. Прибыль страховой компании, ее источники и назначение.

Тема 6. Инвестиционная деятельность

страховых компаний

Необходимость проведения инвестиционной политики страховыми компаниями. Существующая система регулирования инвестиционной деятельности.

Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Правила размещения страховых резервов: основные положения. Виды инвестиций. Государственное регулирование инвестиционной деятельности страховых компаний.

Тема 7. Страхование имущества юридических

и физических лиц

Характеристика имущественного страхования в соответствии с ГК РФ. Классификация имущественного страхования. Объекты страхования. Страховые риски. Страховая сумма. Страховой взнос и страховой тариф. Неполное страхование. Двойное страхование.

Принципы имущественного страхования. Определение размера ущерба и страхового возмещения. Система действительной стоимости. Система пропорциональной ответственности. Система первого риска и дробной части.

Особенности условий других видов имущественного страхования. Понятие и виды транспортного страхования. Страхование средств водного и воздушного транспорта. Страхование грузов. Авиационное страхование. Страхователи, объем страховой ответственности, срок страхования, порядок ликвидации убытков, понятие общей аварии на транспорте.

Тема 8. Страхование ответственности

Классификация страхования ответственности в соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности. Правовые основы проведения страхования ответственности. Объекты и субъекты страхования ответственности.

Страхование гражданской ответственности. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Система «Зеленая карта». Страхование ответственности за неисполнение обязательств. Страхование ответственности за качество продукции, за загрязнение окружающей среды. Страхование профессиональной ответственности. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности.

Тема 9. Личное страхование

Личное страхование, классификация, виды. Системы страхования жизни и благополучия человека.

Страхование жизни и его отличительные особенности. Выплата страхового обеспечения. Формирование страховых тарифов по страхованию жизни. Классификация страховых продуктов на рынке страхования жизни.

Страхование от несчастных случаев и болезней. Отличительные особенности страхования на случай потери здоровья. Виды страхования на случай потери здоровья.

Обязательное страхование от несчастных случаев пассажиров на транспорте. Обязательное личное государственное страхование.

Тема 10. Основы перестрахования

Сущность перестрахования, основные функции. Основные принципы договора перестрахования. Содержание договора перестрахования. Пропорциональный договор. Непропорциональный договор.

Активное и пассивное страхование. Формы и методы перестраховочных операций. Факультативное и облигаторное перестрахование. Отличительные особенности методов перестрахования. Взаимосвязь элементов процесса перестрахования.

Тема 11. Современное состояние страхового рынка

России

Страховой рынок. Структура страхового рынка. Институциональный, территориальные аспекты страхового рынка. Отраслевой признак страхового рынка. Страховая услуга и ее особенности как товара на страховом рынке.

Продавцы и покупатели на страховом рынке. Страховые компании и их виды. Страховые посредники: агенты и брокеры. Особенности правоотношений страховой организации и страховых посредников. Страховые эксперты.

Внутренние и внешние переменные страхового рынка: страховые продукты, страховые тарифы, основные страховые технологии, ресурсы страховых организаций; инфраструктура рынка, социально-этническое окружение, экономическое и политическое окружение.

Тенденции развития страхового рынка России. Проблемы и перспективы развития страхового рынка России.

Тема 12. Страхование в системе международных

экономических отношений

Страховые рынки развитых зарубежных стран.

Место и роль страхования в экономической жизни стран с развитой рыночной экономикой. Основные виды и формы страхования.

Управление рисками во внешнеэкономической деятельности.

Организация страхового дела в зарубежных странах. Типы страховых компаний.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Основная литература

1. Архипов, . Современный курс [Текст] : учебник / , , . – М. : Финансы и статистика, 2006. – 416 с.

2. Ивасенко, А. Г. Страхование [Текст] : учебное пособие / . - М. : КНОРУС, 20с.

3. Никулина, . Теория и практика [Текст] : учеб. пособие / . – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 511с.

Нормативные документы

4. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс [Электронный ресурс]: федер. закон -1 // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант Плюс. – 521Кб.

5. Российская Федерация. Законы. Налоговый кодекс [Электронный ресурс] : федер. закон от 01.01.2001 г. // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант Плюс. – 1381Кб.

6. Российская Федерация. Законы. Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования [Электронный ресурс] : (утвержд. распоряжением Росстрахнадзора от 08.07.93 г. № ) // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант Плюс. – 25Кб.

7. Российская Федерация. Законы. Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимися к страхованию жизни [Электронный ресурс] : (утвержд. распоряжением Росстрахнадзора от 28.06.96 г. № ) // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант Плюс. – 30Кб.

8. Российская Федерация. Законы. Об основах обязательного социального страхования [Электронный ресурс] : федер. закон от 01.01.2001 г. : (с изм. и доп. от 01.01.2001 г.) // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант Плюс. – 31 Кб.

9. Российская Федерация. Законы. Об организации страхового дела в Российской Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон от 01.01.2001 г. № 000-1 - ФЗ : (с изм. и доп. от 01.01.2001 г.) // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант Плюс. – 70 Кб

10. Российская Федерация. Законы. Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний [Электронный ресурс] : федер. закон от 01.01.2001 г. : (с изм. и доп. от 01.01.2001 г.) // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант Плюс. – 75 Кб

11. Российская Федерация. Законы. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств [Электронный ресурс]: федер. закон от 01.01.2001 г. : (с изм. и доп. от 01.01.2001 г.) // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант плюс. – 79 Кб.

12. Российская Федерация. Законы. О медицинском страховании граждан [Электронный ресурс] : федер. закон от 01.01.2001 г. № 000-I : (с изм. и доп. от 01.01.2001 г.) // Законодательство ВерсияПроф (2) Консультант Плюс. – 33 Кб.

13. Правила размещения страховых резервов, утвержденными Приказом МФ РФ от 22.02.99 № 16 (с учетом изменений от 01.01.2001, 18.08.2003).

5.2. Дополнительная литература

14. Годин, А. М. Страхование [Текст] : учебник / А. М. Годин, . − М. : Дашков и К, 2009. − 480 с.

15. Кирпичникова, страховых услуг [Текст] : курс лекций / . – Чита : ЗИП Сиб УПК, 2008. – 49 с.

17. Гвозденко, А. А. Страхование [Текст] : учебник / . − М. : "ТК Велби", 2008. − 464 с.

18. Страхование [Текст] : учеб. пособие / под ред. . – М. : Экономистъ, 2006. – 250 с.

19. Щербаков, В. А. Страхование [Электронный ресурс]: электронный учебник / , . − М. : КНОРУС, 2008.

Периодическая литература

1. Гаспарян, А. Тенденции развития отечественного страхового рынка на современном этапе [Текст] / А. Гаспарян // Страховое дело. – 2007. – № 7. – С. 16 – 23.

2. Голубев, С. Применение методов математического моделирования в расчетах финансово - экономических показателей перестраховочной защиты страхового портфеля [Текст] / С. Голубев // Страховое дело. – 2006. - № 3. – с. 57 – 64.

3. Головин, А. Сравнительный анализ функционирования рынков страхования жизни США и ФРГ [Текст] / А. Головин // Страховое дело. – 2007. – № 1. – С. 15 – 32.

4. Ермасова, региональных рынков страхования [Текст] / // Финансы 2004 - № 1. – С. 43-46.

5. Иризепова, М. Система показателей убыточности в страховании [Текст] / М. Иризепова // Страховое дело. – 2005. - № 8. – С. 23-32.

6. Котлобовский, И. К вопросу о стратегии развития отечественного страхования [Текст] / И. Котлобовский, А. Лайков, С. Рыбаков, К. Третьяков // Страховое дело. – 2007. – № 7. – С. 7 – 16.

7. Олдашев, Р. Страховая услуга – основной результат страховой деятельности [Текст] / Р. Олдашев // Страховое дело. – 2006. - № 1. – С

8. Сердюкова, бизнес в России: тенденции развития [Текст] / // Страховое дело. – 2004. - №1. – С. 20-24.

Учебно-программное издание

Михайлова Наталья Сергеевна

СТРАХОВАНИЕ

УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА

Специальность 080109.65 Бухгалтерский учет, анализ

и аудит

(нормативный срок обучения– 5 лет)

В АВТОРСКОЙ РЕДАКЦИИ

_____________________________________________________

Подписано в печать 14.05.2013.

Бумага Business Xerox. Гарнитура Times New Roman.

Формат 60´84 1/16.Усл. печ. л. 1,1. Тираж 10 экз. Заказ № 000.

Отпечатано в типографии Забайкальского института предпринимательства

Сибирского университета потребительской кооперации

г. Чита, .