Вопросы по дисциплине «Управление рисками и страхование»
Часть 1
Что представляют собой внутренние и внешние риски?
Более упорядоченной представляется классификация рисков, предложенная профессором Б. Мильнером и профессором Ф. Лисом.
Всю совокупность хозяйственных риском они предлагают разделить на две основные группы. Причем первую группу образуют внешние риски, т. е. риски, возникающие во внешней среде организации. Ко второй группе относятся внутренние риски, соответственно возникающие во внутриорганизационной среде.
Среди внешних рисков выделяют:
1. политические - связаны с политической обстановкой в стране и деятельностью органов государственной власти (революция, военные действия, национализация частной собственности, конфискация имущества и др.);
2. законодательные - изменение действующих норм с выходом новых
законодательных и нормативных актов, например, ухудшающих положение компании (введение новых налогов, отмена налоговых льгот, повышение налоговых ставок и др.);
3. природные - связаны с возможными стихийными бедствиями и
загрязнением окружающей среды (наводнения, пожары, землетрясения и т. п.);
4. региональные - обусловлены состоянием отдельных регионов, их
законодательством и т. д.;
5. отраслевые - зависят от тенденций развития отрасли;
6. макроэкономические - обусловлены развитием экономических
процессов в стране и в мире в целом. В свою очередь, макроэкономические риски включают инфляционные (дефляционные), валютные, процентные и структурные риски.
Внутренние риски подразделяются на три вида:
1. производственные, связанные с особенностями технологического процесса на конкретном предприятии, уровнем квалификации работников, организацией поставок сырья и материалов и осуществлением транспортных перевозок;
2. инвестиционные, несущие потенциальную угрозу неполучения
запланированного результата;
3. коммерческие, обусловленные обычно неправильно проведенными маркетинговыми исследованиями, в результате которых компания не может реализовать весь объем произведенной продукции, недооценкой конкурентов на товарном рынке, ошибочной ценовой политикой и др.
Система классификации рисков профессора Б. Мильнера и профессора Ф. Лииса представляется наиболее оптимальной и удобной. Однако она имеет один недостаток, требующий исправления. В рамках указанной системы распределение рисков на внешние и внутренние не в полной мере соответствует современным представлениям о внешней и внутренней среде организации.[1]
Часть 2
Какими знаниями, умениями и навыками должен обладать профессиональный риск-менеджер?
Во-первых, риск-менеджер должен быть хорошим математиком (теория вероятности и математическая статистика, случайные процессы, исследование операций, количественные методы). Во-вторых, он должен обладать знаниями в области микро- и макроэкономики, банковского дела, финансовых рынков, корпоративных финансов, инвестиционного анализа, финансовой инженерии, бухгалтерского учета, анализа финансовой отчетности и пр. Не лишними будут навыки программирования и знание английского языка, поскольку, к сожалению, по данному предмету практически нет отечественной литературы, большая часть книг и статей изданы за рубежом. Ну и, наконец, необходимы знания непосредственно в области оценки и управления рисками: умение идентифицировать риски, присущие компании, правильно их классифицировать и оценивать качественными и количественными методами, выявлять зоны концентрации риска, разрабатывать стратегии по управлению рисками, знать международные стандарты риск-менеджмента.
Следует отметить, что создание КСУР в компании увенчается успехом только в том случае, когда каждый сотрудник организации будет участвовать в ее построении и дальнейшем функционировании. Поэтому недостаточно обучить только специалистов по управлению рисками — необходимо также, чтобы топ-менеджмент компании понимал, что такое риск-менеджмент, какие цели он преследует и какими методами их достигает. Нередко может возникнуть ситуация, когда усилия грамотного специалиста по управлению рисками оказываются напрасными и не находят поддержки вследствие того, что руководство компании не до конца понимает, зачем все это нужно и не готово идти на расходы, связанные с разработкой КСУР. Естественно, что для топ-менеджмента не обязательна углубленная подготовка, однако очень важно иметь общее представление и понимание предмета. Задача же риск-менеджера — при поддержке руководства донести до других сотрудников компании важность задачи управления рисками и вовлечь их в данный процесс, ведь никто лучше сотрудников на местах не разбирается в специфике их деятельности.[2] Риск-менеджер — это методолог, который должен работать в паре со специалистом, особенно в компаниях реального сектора экономики. Наиболее актуально это при управлении операционными рисками, когда, например, в создании базы данных по сбоям и событиям операционного характера должен участвовать каждый сотрудник компании.[3]
Часть 3
Что представляют собой системы управления внутренним и внешним риском?
Внешними факторами системы управления риском являются:
нормативная база в сфере регулирования риска (нормативы, методики, рекомендации, стандарты бухгалтерского учета и т. п.); макроэкономические факторы;3. зарубежный опыт управления риском.
Наиболее характерными чертами внешней среды является динамичность многообразие и интегрированность.
Динамичность предполагает быструю изменчивость внешней среды. Задача - создавать адаптивные системы управления риском, которые не сопротивляются изменениям внешней среды, а меняются вместе с ней.
Следующая характерная черта внешней среды - многообразие. Современная организация взаимодействует с огромным числом различных объектов - акционерами, клиентами, партнерами, Центральным банком, органами власти, конкурентами и т. д. Все это многообразие усугубляется еще и тем, что все объекты связаны между собой множеством нитей - экономических, информационных, политических, административных, постоянно влияют друг на друга, то есть внешняя среда интегрирована.
Следователю, изменение взаимодействия организации с любым из этих объектов влечет за собой изменение отношений и с остальными.
Внутренние факторы системы управления риском включают:
- специфику деятельности организации, его политику, стратегию и тактику, организационную структуру, квалификацию персонала.
Основными чертами внутренней среды являются: стремление к выживанию, постоянное изменение, развитие, направленное на приспособление к внешней среде, совершенствование,
· наличие целостности, единого предназначения для всех элементов.
Как система управления, управление риском предполагает осуществление ряда процессов и действий, которые представляют собой элементы системы управления риском.
К ним можно отнести:
идентификацию и локализацию риска; анализ и оценку риска; способы минимизации и предотвращения риска; мониторинг рисковых позиций.Процесс управления риском можно упрощенно представить в виде блок-схемы (рис.1).
Рис. 1. Процесс управления риском
1 - сбор и обработка данных; 2 - качественный анализ риска;
3 - количественная оценка риска; 4 - оценка приемлемости риска;
5, 11 - оценка возможности снижения риска; 6,12 - выбор методов и формирование вариантов снижения риска,
7 - оценка возможности увеличения риска; 8- формирование и выбор вариантов увеличения риска;
9,13 - оценка целесообразности снижения риска;
10 - оценка целесообразности увеличения риска;
14 - выбор варианта снижения риска;
15 - реализация проекта (принятие риска);
16 - отказ от реализации проекта (избежание риска)[4]
Также следует отметить, что сбор и обработка информации является важным этапом процесса управления независимо от его конкретного содержания. В процессе управления риском к полноте и качеству информации предъявляются особые требования, так как отсутствие полной информации является одним из существенных факторов риска, и принятие решения в условиях неполной информации служит источником дополнительных финансовых потерь.
На схеме для упрощения блок-схемы сбор и обработка информации по аспектам риска представлены в качестве первого этапа. В действительности эта работа осуществляется на протяжении всего процесса принятия решения
По мере перехода от одного этапа к другому при необходимости может уточняться потребность в дополнительной информации, осуществляться ее сбор и обработка.
Особую роль играет информация в процессе качественного и количественного анализа риска.
Качественный анализ предполагает: выявление источников и причин риска, этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, т. е. установление потенциальных зон риска, идентификацию всех возможных рисков, выявление практических выгод и возможных негативных последствий, которые могут наступить при реализации содержащего риск решения.
Результаты качественного анализа служат важной исходной информацией для осуществления количественного анализа.
Количественный анализ предполагает численное определение отдельных рисков и общего риска. На этом этапе определяется вероятность наступления рисковых событий и их последствий, осуществляется количественная оценка степени риска, определяется также допустимый уровень риска.
В результате проведения анализа риска получается картина возможных рисковых событий, вероятность их наступления и последствий. После сравнения полученных значений рисков с предельно допустимыми вырабатывается стратегия управления риском, и на этой основе - меры предотвращения и уменьшения риска.
Меры по устранению и минимизации риска включают следующие этапы:
· оценку приемлемости полученного уровня риска;
· оценку возможности снижения риска или его увеличения (в случае, когда полученные значения риска значительно ниже допустимого, а увеличение степени риска обеспечит повышение ожидаемой отдачи);
· выбор методов снижения (увеличения) рисков;
· оценку целесообразности и выбор вариантов снижения (увеличения) рисков.
После выбора определенного набора мер по устранению и минимизации риска следует принять решение о степени достаточности выбранных мер. Если мер недостаточно целесообразно отказаться от реализации проекта (избежать риска).
Следует отметить, что нами рассмотрена лишь общая схема процесса управления риском. Характер и содержание перечисленных этапов и работ, используемые методы их выполнения в значительной степени зависят от специфики предпринимательской деятельности и характера возможных рисков. [5]
var begun_auto_pad = ; var begun_block_id = ;
Список литературы
1. , Балабанов . - СПб: Питер, (Серия «Учебники для вузов»). – 2004.-256с.
2. Суслина рисками и страхование. Учебное пособие для студентов заочной формы обучения. - М.: «Инфо-Рутения», МИИР, 2с.
3. , Кудрявцев рисками. Кнорус. Учебное пособие. 2009 – 215с.
4. Управление рисками в России Электронный ресурс/ Режим доступа: http://www. *****/likbez/classification/
[1] http://www. *****/likbez/classification/
[2] , Балабанов . - СПб: Питер, (Серия «Учебники для вузов»). – 2004.-126с.
[4] , Кудрявцев рисками. Кнорус. Учебное пособие. 2009 – 65с.
[5] , Кудрявцев рисками. Кнорус. Учебное пособие. 2009 – 45с.
