Оценка перечня показателей, характеризующих качество управления финансами и платежеспособности городского округа «Город Йошкар-Ола» за 2008 год
№ | Наименование индикатора | Удельный вес индикатора | Формула расчета значения показателя |
2008 год | Оптимальный уровень качества управления финансов и платежеспособности | Наихудший уровень качество управления финансов и платежеспособности | ||
Фактическое значение | Фактическая оценка
| Итоговая оценка | ||||||
P1 | Обеспеченность расходов населения доходами | 1,000 |
|
2,05 |
0,52
|
0,52 | 3 | 1 |
A – среднедушевые денежные доходы;
| 8050,4
|
|
|
|
| |||
B – стоимость фиксированного набора потребительских товаров и услуг. | 3933,0 |
|
|
|
| |||
P2 | Динамика реальных денежных доходов населения | 1,000 |
| 1,15 | 1,00 | 1,00 | 1,1 | 0,95 |
A – индекс реальных денежных доходов населения. | 1,15 |
|
| |||||
P3 | Динамика реального объема промышленного производства за последние три года | 1,450 |
n – отчетный год. |
1,38 |
1,00 |
1,45 | 1,2 | 1 |
A – индекс физического объема промышленной продукции | 1,136 | |||||||
A (n-1) – индекс физического объема промышленной продукции | 1,078 | |||||||
A (n-2) – индекс физического объема промышленной продукции | 1,126 | |||||||
P4 | Доля первоочередных расходов в расходах бюджета | 1,500 |
|
0,47 |
0,46 |
0,69 | 0,2 | 0,7 |
A - расходы бюджета на оплату труда и начисления на оплату труда; | 7 |
|
| |||||
B - расходы бюджета на оплату коммунальных услуг; | 6 |
|
| |||||
C - расходы бюджета на выплату трансфертов населению; | 28403,3 |
|
| |||||
D - всего расходов бюджета. | 29 |
|
| |||||
P5 | Доля капитальных вложений в расходах бюджета | 0,500 |
n – отчетный год |
0.15 |
1,00 |
0,5 | 0,15
| 0,05 |
А (n-2)- капитальные вложения за счет средств бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» (включая целевые бюджетные фонды) | 196675,2 | |||||||
А (n-1) - капитальные вложения за счет средств бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» (включая целевые бюджетные фонды); | 267065,9 | |||||||
А n - капитальные вложения за счет средств бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» (включая целевые бюджетные фонды); | 204650,7 | |||||||
В (n-2) - всего расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» с учетом прироста кредиторской задолженности за исключением субвенций из бюджета Республики Марий Эл. | 1232416,0 | |||||||
В (n-1)- всего расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» с учетом прироста кредиторской задолженности за исключением субвенций из бюджета Республики Марий Эл. | 1448922,9 |
| ||||||
В n - всего расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» с учетом прироста кредиторской задолженности за исключением субвенций из бюджета Республики Марий Эл. |
1777199,7 |
| ||||||
P6 | Зависимость бюджета от финансовой помощи | 1,200 |
|
0,23 |
0,48 |
0,58 | 0,05 | 0,4 |
A – доходы бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» от безвозмездных перечислений от бюджетов других уровней за исключением субвенций из бюджета |
412528,6 |
|
| |||||
B – всего доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» за исключением субвенций из бюджета Республики Марий Эл. |
1756126,5 |
|
| |||||
P7 | Объем кредиторской задолженности бюджетных учреждений | 1,200 |
|
0,00 |
1,00 |
1,20 | 0 | 0,05 |
A – кредиторская задолженность бюджетных учреждений городского округа «Город Йошкар-Ола» на конец года; |
113,0 |
|
| |||||
B – объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» за исключением субвенций из бюджета Республики Марий Эл. |
17 |
|
| |||||
P8 | Изменение кредиторской задолженности по оплате труда | 1,200 |
n – последний отчетный месяц. |
0,00 |
1,00 |
1,20 | 0 | 0,05 |
A (n-1) – кредиторская задолженность по оплате труда на последнюю дату месяца, предшествующую отчетному |
0,00 | |||||||
A n – кредиторская задолженность по оплате труда на последнюю отчетную дату; |
0,00 | |||||||
B – объем расходов на оплату труда; | 679021,3 | |||||||
P9 | Изменение кредиторской задолженности по начислениям на оплату труда | 1,100 |
n – последний отчетный бюджетный год. |
0,00 |
1,00 |
1,10 | 0 | 0,05 |
A (n-1) – кредиторская задолженность по начислениям на оплату труда на конец предидущего года; |
0,00 |
|
| |||||
A n – кредиторская задолженность по начислениям на оплату труда на конец года; |
0,00 |
|
| |||||
B – объем расходов на начисления на оплату труда; |
176157,4 |
|
| |||||
P10 | Изменение кредиторской задолженности по оплате коммунальных услуг | 1,100 |
n – последний отчетный год. | 0,00 |
1,00 |
1,10 | 0 | 0,05 |
A (n-1) – кредиторская задолженность по оплате коммунальных услуг на конец предидущего года; |
0,00 | |||||||
A n – кредиторская задолженность по оплате коммунальных услуг на конец года; |
0,00 | |||||||
B – объем расходов на оплату коммунальных услуг; | 100426,6 | |||||||
Р11 | Отношение прироста кредиторской задолженности бюджета и бюджетных учреждений к расходам бюджета | 1,200
|
n– количество месяцев в отчетном периоде. | 0,00 |
1,00 |
1,20 | 0
| 1
|
DAi– прирост кредиторской задолженность бюджета и бюджетных учреждений в i-ом месяце, где i изменяется от 1 до n; |
297,0 |
| ||||||
В - объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» за исключением субвенций из бюджета Республики Марий Эл за отчетный период; | 1777199,7 | |||||||
P12 | Прирост просроченной кредиторской задолженности, в том числе по привлекаемым средствам на покрытие временных кассовых разрывов | 1,200
| V=An-Аn-1 n – отчетный год. | 0,00 | 1,00 | 1,20 | 0
| -
|
А n – просроченная задолженность, в том числе по привлекаемым средствам на покрытие временных кассовых разрывов. |
7809,0 |
|
| |||||
А (n -1) – просроченная задолженность, в том числе по привлекаемым средствам на покрытие временных кассовых разрывов за предидуший год |
7862,0 |
|
| |||||
P13 | Отношение долга без учета гарантий и поручительств к доходам бюджета | 1,000 |
|
0,00 |
1,00 |
1,00 | 0,25 | 0,5 |
A – долг городского округа «Город Йошкар-Ола» за вычетом гарантий и поручительств на конец года; |
0,00 | |||||||
B – всего доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» без учета субвенций из бюджета Республики Марий Эл. |
1756126,5 | |||||||
P14 | Отношение краткосрочного (до 1 года) долга к доходам бюджета | 0,750 |
|
0,00 |
1,00 |
0,75 | 0,1 | 0,2 |
A – объем краткосрочного (до 1 года) долга городского округа «Город Йошкар-Ола» на конец года; |
0,00 |
|
| |||||
B – всего доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» без учета субвенций из бюджета Республики Марий Эл. |
1756126,5 |
|
| |||||
P15 | Отношение объема выданных гарантий (поручительств) к доходам бюджета | 0,250 |
|
0,00 |
1,00 |
0,25 | 0,15 | 0,3 |
A – объем гарантий и поручительств городского округа «Город Йошкар-Ола» на конец года; |
0,00 |
|
| |||||
B – всего доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» без учета субвенций из бюджета Республики Марий Эл. |
1756126,5 |
|
| |||||
P16 | Отсутствие просроченных долговых обязательств | 0,500 |
|
0,00 |
1,00 |
0,50 | 0 | - |
A – объем краткосрочного (до 1 года) долга городского округа «Город Йошкар-Ола» на конец года; |
0,00 | |||||||
B – всего доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» без учета средств субвенций бюджета Республики Марий Эл. |
1756126,5 | |||||||
P17 | Соблюдение ограничения дефицита бюджета, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации | 0,750 |
|
0,02 |
1,00 |
0,75 | -0,1 | - |
A – дефицит бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола»; |
21073,3 |
|
| |||||
B – всего доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. |
1191509,4 |
|
| |||||
P18 | Соблюдение ограничения на объем долга, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации | 0,750 |
|
0,00 |
1,00 |
0,75 | 1 | - |
A – объем долга городского округа «Город Йошкар-Ола»; |
0,00 |
|
| |||||
| B – всего доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. |
1191509,4 |
|
| ||||
P19 | Соблюдение ограничения расходов на обслуживание долга, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации | 0,750 |
. |
0,00 |
1,00 |
0,75 | 0,15 | - |
A – расходы на обслуживание и погашение долга городского округа «Город Йошкар-Ола»; |
0,00 |
|
| |||||
B – всего расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» без учета безвозмездных перечислений от бюджетов других уровней. |
1364671,1 |
|
| |||||
P20 | Отношение прироста недоимки по налоговым платежам в бюджет к налоговым доходам бюджета | 1,000 |
n – отчетный год. |
0,00 |
1,00 |
1,00 | 0 | 0,05 |
A n –объем недоимки по местным налогам; |
11265,0 | |||||||
A (n-1) –объем недоимки по местным налогам; |
12337,0 | |||||||
B – объем налоговых доходов, включая налоговые доходы поступающие в целевые бюджетные фонды, бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола»; |
1066976,2 | |||||||
P21 | Исполнение бюджета по расходам в разрезе статей укрупненной структуры расходов бюджета | 0,500 |
MAX – максимальное значение; p – утверждено решением о бюджете городского округа «Город Йошкар-Ола»; f – фактически израсходовано. |
0,00 |
1,00 |
0,5 | 0 | -0,05 |
A f – расходы на образование; | 752180,2 | |||||||
A p – расходы на образование; | 754351,8 | |||||||
B f – расходы на здравоохранение и физическую культуру; | 351764,6 | |||||||
B p – расходы на здравоохранение и физическую культуру; | 35212,.3 | |||||||
C f – расходы на жилищно-коммунальное хозяйство; | 6 | |||||||
C p – расходы на жилищно-коммунальное хозяйство; | 743109,3 | |||||||
D f – расходы на транспорт, связь и информатику; | 3700,2 | |||||||
D p – расходы на транспорт, связь и информатику; | 3934,0 | |||||||
P22 | Проведение социологических опросов населения по вопросам, связанным с оказанием бюджетных услуг | 0,500 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 | 0,05 | 0,01 |
A – число участвовавших в социологических опросах по инициативе местной администрации; |
0,00 |
|
| |||||
B – численность населения городского округа «Город Йошкар-Ола». | 258,7 |
|
| |||||
P23 | Доля расходов на финансирование муниципальных услуг в рамках полномочий органов местного самоуправления, предоставляемых автономными некоммерческими организациями и частными компания | 1,000 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 | 0,35 | - |
A – объем расходов бюджета на финансирование муниципальных услуг, предоставляемых автономными некоммерческими организациями и частными компаниями; |
0,00 |
|
| |||||
B – объем расходов бюджета на финансирование муниципальных услуг. |
1863256,9 |
|
| |||||
P24 | Доля муниципальных автономных учреждений от общего числа муниципальных учреждений (бюджетных и автономных) | 0,500 | |
0,00 |
0,00 |
0,00 | 0,1 | 0,3 |
А – количество муниципальных автономных учреждений в городе Йошкар-Оле; |
0,00 |
|
|
|
| |||
В – количество муниципальных учреждений в городском округе «Город Йошкар-Ола», в том числе бюджетных и автономных. |
177,0
|
|
| |||||
P25 | Количество нормативно-правовых актов в области бюджетной и налоговой политики, прошедшие обязательную независимую экспертизу | 0,750 |
|
1,00 |
1,00 | 0,75 | 1 |
|
А – количество нормативно-правовых актов в области бюджетной и налоговой политики, прошедших обязательную независимую экспертизу; | 21,0 | |||||||
В – общее количество нормативно-правовых актов в области бюджетной и налоговой политики в отчетном году. | 21,0 | |||||||
P26 | Отклонение фактических расходов на предоставление муниципальных услуг от объема потребности в расходах на предоставление муниципальных услуг | 1,000 |
|
0,00 |
1,00 |
1,00 | 0 | 0,2 |
А – потребность в предоставлении муниципальных услуг в стоимостном выражении; |
1901594,1 |
|
| |||||
В – объем фактически предоставляемых муниципальных услуг в стоимостном выражении (объем расходов бюджета на соответствующие цели). |
1863256,9 |
|
| |||||
P27 | Доля расходов бюджета на предоставление муниципальных услуг, на процесс оказание которых утверждены стандарты качества | 1,500 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 | 0,7 | - |
А – объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола», имеющих стандарты качества предоставления муниципальных услуг; |
0,00 |
|
| |||||
В – общий объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году; |
2101365,9 |
|
| |||||
C – сумма межбюджетных трансфертов бюджетам других уровней; |
41352,6 |
|
| |||||
D – расходы на обслуживание муниципального долга в отчетном году, | 0,00 |
|
| |||||
P28 | Оптимизация распределения прав и ответственности между субъектами бюджетного планирования | 1,000 |
| 0,00 |
0,00 |
0,00 | 0,5 | - |
А – объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола», формируемых в рамках ведомственных целевых программ; |
0,00 | |||||||
В – общий объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году. | 2101365,9 | |||||||
P29 | Доля расходов бюджета на реализацию долгосрочных муниципальных целевых программ, предусмотренных в рамках муниципальных контрактов | 1,000 |
|
0,58 |
1,00 |
1,00 | 0,4 | - |
А – объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола», предусмотренных в рамках муниципальных контрактов на реализацию долгосрочных целевых программ; |
63805,7 |
|
| |||||
В – общий объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» на реализацию долгосрочных целевых программ в отчетном году. |
110066,9 |
|
| |||||
P30 | Доля расходов бюджета, распределенных на плановый период между главными распорядителями бюджетных средств | 1,500 |
|
0,49 |
0,00 |
0,00 | 0,8 | - |
А 1– объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола», распределенных между главными распорядителями бюджетных средств в первом году планового периода |
10 | |||||||
А 2– объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола», распределенных между главными распорядителями бюджетных средств во втором году планового периода |
10 | |||||||
В 1 – объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в первом году пданового периода. |
25 | |||||||
В 2 – объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» во втором году пданового периода. |
25 | |||||||
P31 | Доля расходов бюджета, имеющих детальный порядок расчета стоимости соответствующих расходных обязательств | 1,000 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 | 0,9 | - |
А – объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году осуществляемых в соответствии с правовыми актами, детально определяющими порядок расчета стоимости реализации соответствующих расходных обязательств; |
0,00 |
|
| |||||
В – общий объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году. |
29 |
|
| |||||
P32 | Количество муниципальных служащих прошедшие курсов повышения квалификации за три последних отчетных года | 0,500 |
n – отчетный год. |
0,64 |
1,00 |
0,50 | 0,5 | - |
А – количество муниципальных служащих, прошедших курсы повышение квалификации; |
107,0 | |||||||
B – среднесписочная численность муниципальных служащих на последний отчетный год; |
248,0 | |||||||
А (n-1) – количество муниципальных служащих, прошедших курсы повышение квалификации; |
33,0 | |||||||
А (n-2) – количество муниципальных служащих, прошедших курсы повышение квалификации; | 20,0 | |||||||
Р33 | Объем кредиторской и дебиторской задолженности организаций жилищно-коммунального хозяйства города | 1,500 | |
0,38 |
0,00 |
0,00 | 0,15 | - |
A – объем кредиторской задолженности муниципальных предприятий и учреждений жилищно-коммунального хозяйства; |
1091,0 |
|
| |||||
В – объем дебиторской задолженности муниципальных предприятий и учреждений жилищно-коммунального хозяйства; |
621,0 |
|
| |||||
R – объем предоставленных услуг муниципальными предприятиями и учреждениями жилищно-коммунального хозяйства. |
2888,0 |
|
| |||||
Р34 | Доля расходов на транспортные услуги населению и организацию транспортного обслуживания населения, распределяемых в рамках открытых конкурсов на обслуживание маршрутов | 1,500 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 | 0,7 |
|
А – объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году на транспортные услуги населению, распределяемые в рамках открытых конкурсов на обслуживание маршрутов; |
0,00 |
|
| |||||
В – общий объем расходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году на транспортные услуги населению |
0,00 |
|
| |||||
Р35 | Отношение дебиторской задолженности, рассроченных и отсроченных платежей к доходам бюджета | 0,500 |
|
0,00 |
1,00 |
0,50 | 0 | 0,05 |
А – объем дебиторской задолженности, отсроченных и рассроченных платежей в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году; |
351,0 | |||||||
В –доходы бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году. | 27 | |||||||
P36 | Отношение объема налоговых льгот к налоговым доходам бюджета | 1,000 |
|
0,04 |
0,43 |
0,43 | 0 | 0,07 |
А – объем налоговых льгот, предоставленных в отчетном году; |
45461,0 |
|
| |||||
В – объем налоговых доходов бюджета городского округа «Город Йошкар-Ола» в отчетном году. | 12 |
|
| |||||
P37 | Изменение доли продукции малого предпринимательства в общем объеме промышленного производства | 0,500 |
n – отчетный год. |
0,09 |
0,00 |
0,00 | 1 | - |
А n – суммарный объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами по добыче полезных ископаемых, обрабатывающим производством, производству электроэнергии газа и воду по городскому округу «Город Йошкар-Ола» (по кругу малых предприятий, попавших в выборочное обследование); |
15603,6 | |||||||
В n– суммарный объем промышленного производства по городскому округу «Город Йошкар-Ола» в денежном выражении за последний отчетный финансовый год; |
22671,2 | |||||||
А (n-1) – суммарный объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами по добыче полезных ископаемых, обрабатывающим производством, производству электроэнергии газа и воду по городскому округу «Город Йошкар-Ола» (по кругу малых предприятий, попавших в выборочное обследование); |
10470,9
| |||||||
В (n-1) – суммарный объем промышленного производства по городскому округу «Город Йошкар-Ола» в денежном выражении за предидущий отчетный финансовый год; |
17393.9 |
| ||||||
P38 | Доля муниципальных унитарных предприятий и организаций, доли уставного капитала в которых принадлежат муниципальному образованию, удовлетворяют установленным критериям | 0,750 |
|
0,0 |
0,00 |
0,00 | 0,8 |
|
А – количество муниципальных унитарных предприятий и организаций, доли уставного капитала в которых принадлежат городскому округу «Город Йошкар-Ола», удовлетворяющих критериям, установленным Решением внеочередной сессии собрания депутатов городского округа "Город Йошкар-Ола" от 01.01.2001 n 592-IV; | 0,0 | |||||||
В – общее количество муниципальных унитарных предприятий и организаций, доли уставного капитала в которых принадлежат городскому округу «Город Йошкар-Ола». | 24,0 | |||||||
P39 | Отношение среднемесячной номинальной начисленной заработной платы работников муниципальных учреждений к среднемесячной номинальной начисленной заработной плате работников крупных и средних предприятий и некоммерческих организаций | 1,000 |
| 0,33 |
0,96 |
0,96 | 0,3
| 1,0
|
А – суммарный годовой фонд заработной платы в муниципальных учреждениях городского округа «Город Йошкар-Ола»; | 679021,3 | |||||||
nму – среднесписочная численность работников муниципальных учреждений городского округа «Город Йошкар-Ола»; |
14393,0 |
| ||||||
В – суммарный годовой фонд заработной платы в предприятиях и организациях городского округа «Город Йошкар-Ола» формы собственности отличной от муниципальной. |
,0 |
| ||||||
nо – среднесписочная численность работников средних и крупных предприятий городского округа «Город Йошкар-Ола»; |
0 |
| ||||||
Р40 | Доля муниципальных общеобразовательных и медицинских учреждений, переведённых на нормативное подушевое финансирование | 1,000 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00
| 0,3 | 0,9 |
А – количество муниципальных общеобразовательных и медицинских учреждений, переведенных на нормативное подушевое финансирование; |
0,00 | |||||||
В – общее количество муниципальных общеобразовательных и медицинских учреждений в городском округе «Город Йошкар-Ола» |
122,0 | |||||||
И Т О Г О: |
| 23,13 |
___________________________________________________________
