Бюджет для населения

БРОШЮРА

«Бюджет для населения»

г. Спасск-Рязанский 2014 год

Что такое бюджет?

Бюджет - форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления.

Доходы бюджета - поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, штрафы, административные платежи и сборы, финансовая помощь).

Расходы бюджета - выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, финансовое обеспечение муниципальных учреждений (образование, культура и др.) жилищно-коммунальное хозяйство и капитальное строительство, содержание органов местного самоуправления и др).
Дефицит бюджета - превышение расходов бюджета над его доходами.

Профицит бюджета - превышение доходов бюджета над его расходами.

Гражданин и его участие в бюджетном процессе

Как налогоплательщик – помогает формировать доходную часть бюджета (налог на доходы физических лиц)

Как получатель социальных гарантий – получает из бюджета социальные обслуживание в виде бесплатного образования, медицинской помощи, участия в культурно-досуговых и спортивно-массовых мероприятиях получения социальных гарантий в соответствии с действующим законодательством и др.

Возможности влияние гражданина на состав бюджета

- публичные обсуждения муниципальных программ Спасского муниципального района (размещаются в информационных бюллетенях органов местного самоуправления);

- оценка качества предоставления муниципальных услуг (размещаются на сайтах органов местного самоуправления);

- публичные слушания проекта решения о бюджете муниципального образования на очередной год и плановый период (проходят в Спасской районной Думе в декабре);

- публичные слушания по проекту решения об исполнении бюджета муниципального образования (проходят ежегодно в Спасской районной Думе в мае-июне).

Этапы бюджетного процесса

1. Планирование:

- формирование бюджета;

- согласование с органами местного самоуправления и их структурными подразделениями;

- внесение администрацией Спасского района проекта решения о бюджете муниципального образования в Спасскую районную Думу;

- проведение экспертизы проекта бюджета контрольно-счетной палатой Спасского района;

- рассмотрение бюджета районной Думой;

- публичные слушания бюджета в Думе;

- принятие бюджета Думой.

2. Исполнение:

- оплата труда в муниципальной бюджетной сфере;

- социальные выплаты населению;

- строительство и ремонт социально-значимых объектов;

- благоустройство и содержание муниципальных дорог;

- финансовое обеспечение муниципальных учреждений;

- оплата иных расходов.

3. Отчетность:

- составление отчетности;

- формирование проекта решения об исполнении бюджета;

- предоставление администрацией района проекта решения об исполнении бюджета в районную Думу;

- подготовка заключения на отчет об исполнении бюджета контрольно-счетной палатой Спасского района и направление его в районную Думу;

- публичные слушания об исполнении бюджета;

- рассмотрение и принятие решения об исполнении бюджета районной Думой.

Основные характеристики бюджета муниципального образования за 2013 год

Доходы бюджета – 350,7 млн. рублей (122 % к 2012 году);

Расходы бюджета – 427,9 млн. рублей (118,2 % к 2012 году);

Профицит бюджета – 0,170 млн. рублей (в 2012 году дефицит 11,1 млн. рублей);

Исполнение бюджета муниципального образования за 2013 год

тыс. руб.

Налог на доходы физических лиц	83167	Итоги бюджета	Общегосударственные вопросы	46818
Налоги на совокупный доход	4846		Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	2493
Госпошлина	1436	Национальная экономика	2346
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	2
Доходы от использования имущества находящегося в гос. и муниципальной собственности	4527	Доходы в расчете на 1 человека (руб.) – 14536 руб.	Жилищно-коммунальный комплекс	6360
Платежи за пользование природными ресурсами	289
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государству	3495		Образование	279458
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов, в том числе:	8783	Культура	34997
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	7606	Расходы в расчете на 1 человека (руб.руб.	Социальная политика	39267
Прочие неналоговые доходы		Финансовая помощь бюджетам поселений	14193
Финансовая помощь из бюджетов других уровней	315720		Прочие расходы	1982
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов имеющих целевое назначений прошлых лет	-1787
ИТОГО ДОХОДОВ	428084	ИТОГО РАСХОДОВ	427914
		численность населения - 29448 чел.

Муниципальные целевые программы

В 2013 году расходы по исполнению целевых программ составили 15 922,01 тыс. рублей или 99,0 % от уточненных плановых назначений 2012 года.

тыс. руб.

Наименование муниципальной целевой программы	Целевая статья	План, утвержденный на 2013 год	Исполнено 2013 год	% исполнения
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Обеспечение жильем молодых семей годы"	7951300	135,00	125,00	92,6
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Безопасность дорожного движения на годы"	7952200	244,75	244,75	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Информатизация и компьютеризация учреждений культуры Спасского района на годы"	7954000	15,58	15 ,58	100,0
Долгосрочная целевая программа "Развитие малого и среднего предпринимательства в Спасском муниципальном районе в годах."	7954100	220,00	220,00	100,0
Долгосрочная целевая программа "Развитие и совершенствование гражданской обороны и защиты населения Спасского района Рязанской области на годы"	7954200	146,99	146,98	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Пожарная безопасность в учреждениях культуры муниципального образования - Спасский муниципальный район на годы"	7954800	39,00	39,00	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Модернизация жилищно-коммунального комплекса муниципального образования - Спасский муниципальный район на годы"	7955000	207,78	0,00
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Информатизация системы образования муниципального образования - Спасский муниципальный район на годы"	7955100	91,00	91,00	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Культура Спасского района на годы"	7955200	360,64	360,64	100,0
Повышение эффективности бюджетных расходов Спасского муниципального района на годы	7955400	100,00	100,00	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области " Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в Спасском районе на годы"	7955700	192,87	192,87	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Укрепление материально-технической базы пожарной безопасности в муниципальных образовательных учреждениях на г. г."	7956200	1 243,93	1 241,48	99,8
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Патриотическое воспитание населения на годы"	7956600	164,50	164,50	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Обеспечение доступной среды жизнедеятельности на годы"	7956700	26,00	26 ,00	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Развитие физической культуры и спорта в Спасском районе на годы"	7956800	614,96	614,96	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Развитие физкультурно-массовой работы по месту жительства Спасском районе на годы"	7956900	20,00	20,00	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Одаренные дети" на годы"	7957000	58,00	58,00	100,0
Долгосрочная целевая программа "Комплексная программа профилактики правонарушений и борьбы с преступностью в муниципальном образовании - Спасский муниципальный район Рязанской области на годы"	7957100	33,50	33, 50	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Демографическое развитие Спасского района на 2годы"	7957200	19,00	19,00	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Обеспечение безопасности детского дорожно-транспортного травматизма в Спасском районе на годы"	7957300	10,00	10 ,00	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Укрепление материально-технической базы муниципальных образовательных учреждений на годы"	7957400	1 460,96	1 460,96	100,0
Долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области"Организация питания детей в общеобразовательных учебных заведениях муниципального образования - Спасский муниципальный район на годы"	7958000	7 489,47	7 489,47	100,0
Муниципальная долгосрочная целевая программа муниципального образования - Спасский муниципальный район Рязанской области "Повышение правовой культуры избирателей (участников референдума) и обучение организаторов выборов и референдумов на территории Спасского района на  годы"	7959000	19,70	15, 70	79,7
Долгосрочная целевая программа "Совершенствование предоставления муниципальных услуг в Спасском муниципальном районе в годах"	7959200	88,00	87,00	98,9
Долгосрочная целевая программа приватизации муниципальной собственности Спасского муниципального района Рязанской области на гг.	7959900	78,00	70 ,00	89,7
Всего расходов:		13 079,63	12 846,39	98,2

Основные характеристики бюджета муниципального образования на годы

тыс. руб.

	2014 год	2015 год	2016 год
ДОХОДЫ	04	84	94
РАСХОДЫ	46	39	94
ДЕФИЦИТ	1879,42	7087,55

В общих расходах проекта бюджета на 2015 и 2016 годы в соответствии с Бюджетным кодексом РФ учтены общие объемы условно утверждаемых расходов (не менее 2,5 процента общего объема расходов бюджета на первый год планового периода и не менее 5 процентов общего объема расходов бюджета на второй год планового периода).

Предлагается утвердить на 2015 год условно утверждаемые расходы в сумме 10784,21 тыс. руб. или 2,4 % общего объема расходов, на 2016 год – 10220,01 тыс. руб. или 2,2 % общего объема расходов.

На 2015 и 2016 годы в условно утверждаемые расходы включены расходы на муниципальные целевые программы и межбюджетные трансферты поселениям.

Прогноз доходов районного бюджета

на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов

тыс. руб.

Наименование показателя	Проект районного бюджета 2014 года	% 2014г. к 2013 г.
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	137377	129,5
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ	121654	139,5
Налог на доходы физических лиц	121654	139,5
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ), РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	747
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД	5137	100,1
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	5 065	101,9
Единый сельскохозяйственный налог	72	109,0
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА	1 696	112,5
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ	3760	103,2
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ	220	106,2
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ	2071	55,7
ШТРАФЫ САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА	2092	143,2

Прогнозируемые доходы бюджета муниципального образования –

Спасский муниципальный район на плановый период 2015 и 2016 годов

тыс. руб.

Наименование доходов	сумма
2015 год	2016 год
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	148880	156040
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ	133533	140663
Налог на доходы физических лиц	133533	140663
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ), РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	747	747
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД	5137	5137
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	5065	5065
Единый сельскохозяйственный налог	72	72
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА	1696	1696
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ	3626	3626
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ	220	250
ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА	3 100	3 100
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ	3 712	3 712
ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА	1 468	1 468

Основные параметры бюджета муниципального образования на 2014 год

тыс. руб.

Налог на доходы физических лиц	121654	Итоги бюджета	Общегосударственные вопросы	47130
Налоги на товары (работы, услуги) реализуемые на территории Российской Федерации	747
Налоги на совокупный доход	5137		Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	1825
Госпошлина	1696	Национальная экономика	262673
Доходы от использования имущества находящегося в гос. и муниципальной собственности	3760	Доходы в расчете на 1 человека (руб.руб.	Жилищно-коммунальный комплекс	6077
Платежи за пользование природными ресурсами	220		Образование	282154
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов, в том числе:	2071	Культура	44296
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	2092	Расходы в расчете на 1 человека (руб.руб.	Социальная политика	24535
Прочие неналоговые доходы		Финансовая помощь бюджетам поселений	8627
Финансовая помощь из бюджетов других уровней	279339		Прочие расходы	1278
ИТОГО ДОХОДОВ	416716	ИТОГО РАСХОДОВ	418595
		численность населения - 28541 чел.