Приложение 17.5.
ТЭО
Расчет эффективности и окупаемости создания производства порошков
на примере цеха с 5-ю установками ЮВЭТ005
Переработка имеет сезонный характер и зависит от времени созревания сельхозсырья:
1 сезон – Сентябрь…январь: овощи + свои фрукты
2 сезон – Февраль…сентябрь: зерновые, мясо, цитрусовые, травы на заказ, ягоды.
1.Расчет сырья и порошка
Сельхоз сырье | Закупочная рыночная стоимость 1 кг сырья, гривен | Необходимое кол-во сырья на 1 кг порошка, кг | Сумма закупки, гривен | Производи-тельность установки по порошку, кг в час | Стоимость порошка, гривен |
Морковь | 0,8 | 7,6 | 6,08 | 5,8 | 30 |
Свекла | 0,8 | 7,8 | 6,24 | 5,8 | 31,2 |
Капуста | 0,5 | 8,3 | 4,15 | 5 | 38,4 |
Лук | 1 | 7,7 | 7,7 | 5,2 | 36,0 |
Тыква | 1 | 12,2 | 12,2 | 4 | 38,4 |
Для расчета примем 5 установок ЮВЭТ005, по одной на каждый вид продукции.
Продукт | Кол-во сырья в месяц, кг | Сумма закупки в месяц, гривен | Кол-во порошка в месяц, кг | Сумма по порошку, гривен |
Морковь | 29 625 | 23 700 | 3 898 |
|
Свекла | 30 404 | 24 323 | 3 898 |
|
Капуста | 27 888 | 13 944 | 3 360 |
|
Лук | 26 912 | 26 912 | 3 495 |
|
Тыква | 32 794 | 32 794 | 2 688 |
|
Итого |
|
| 17 339 |
|
2.Расчет электроэнергии
Стоимость электроэнергии для промпредприятий = 0,4006 гривен/ КВт. час.
Установка потребляет в среднем за час 30 КВт.
Планируется 3-х сменная работа, 28 дней в месяц (2 дня профилактики), т. е. получаем 672 часа работы. Затраты на электроэнергию по одной установке составят 8064 гривен, всего на 5 установок – 40 тыс. гривен в месяц.
3.Расчет заработная плата
Примем зарплату для расчета в среднем на одного работающего 1500 гривен с начислениями.
На 5 установок достаточно 3 оператора в смену.
Тогда для трехсменной работы производства с 5-ю установками ЮВЭТ005 потребуется:
- Операторов - 12 человек
- Цеховые сменные руководители, они же технологи - 3 человека
- Электрик и слесарь ремонтник – 2 человека
- Грузчики – 2 человека
- Руководитель цеха - 1 человек
Итого – 20 человек с заработной платой с налогами и начислениями на заработную плату – 30 тыс. гривен в месяц.
4.Затраты на амортизацию оборудования
Норма амортизационных отчислений составляет 15% годовых от стоимости оборудования.
Стоимость оборудования (одной установки ЮВЭТ005) – 450 тыс. гривен.
Амортизация одной установки – 3125 гривен, пяти штук 15625 гривен в месяц.
5.Затраты на упаковку
Необходимо на месяц 1200 бумажных мешков с полиэтиленовой вставкой.
Стоимость – 1,5 гривен/шт. Итого 1800 гривен.
6.Затраты на воду питьевую технологическую для мытья сельхозсырья
Для мытья 1 кг сырья необходимо 3 литра воды. На количество сырья для обеспечения 5 установок необходимо в месяц 450000 литров воды, т. е. 450 тонн.
7.Затраты на канализацию
Затраты на воду и канализацию составят порядка 10 тыс. гривен.
8.Прочие затраты
Примем объем прочих затрат в пределах 10%, т. е. 20 тыс. гривен.
Итого: затрат на месяц 238,5 тыс. гривен.
Выручка: на месяц 596,6 тыс. гривен.
Ожидаемая прибыль 358,1 тыс. гривен.
Чистая прибыль 223,8 тыс. гривен в месяц.
Примечания.
1. Стоимость электроэнергии взята по промышленным предприятиям. Для с/х предприятий она значительно ниже.
2. Стоимость сырья реально тоже будет ниже ( договоры на поставку сельхозсырья должны заключаться с весны с 10% предоплатой и с фиксированной ценой).
За первый сезон переработки получаем прибыль 1119 тыс. гривен.
За второй сезон можно рассчитать аналогично, только на 7 месяцев, примерно получим 1566,6 тыс. гривен.
ИТОГО за год получим прибыль 2686 тыс. гривен.
Вложения:
Установка ЮВЭТ005 стоит с НДС20% – 450 тыс. гривен.
Дополнительное оборудование – 150 тыс. гривен.
Проект, ремонт зданий и прочее – 350 тыс. гривен.
Показатели эффективности работы цеха с 5-ю установками ЮВЭТ005, а так же для примера, соответственно с 10-ю и 20-ю установками ЮВЭТ005
Количество установок | Объем выпуска порошков в год, тонн | Количество работающих, человек | Потребность электроэнергии КВт. час | Потребность воды, тонн | Сумма вложений, тыс. гривен | Ожидаемая чистая прибыль, гривен | Окупаемость, лет |
5 | 208 | 20 |
| 450 | 2600 | 2686 | 1,0 |
10 | 416 | 35 |
| 900 | 5200 | 5372 | 1,0 |
20 | 832 | 65 |
| 1800 | 10400 | 10744 | 1,0 |
Расчет составлен 09.09.2008 года по действующим ценам на сельхозсыръе и на др. затраты 1 евро = 7.5 гривен
