Ревизионная комиссия ЧАО «УкрНТЭК»

Ревизионная комиссия ЧАО «УкрНТЭК» (далее по тексту - Комиссия), члены которой избраны Общим собранием акционеров ЧАО «УкрНТЭК» (далее по тексту – Общество), в составе: Председателя Ревизионной комиссии Луговского Вячеслава Викторовича, членов ревизионной комиссии: и Морозовой Елены Владимировны, действуя на основании Положения о ревизионной комиссии, утвержденного Общим собранием акционеров (протокол от 01.01.2001 г.), провела проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества за период с 01 января по 31 декабря 2013г., по результатам которой подготовлен настоящий отчет.

Ревизионная комиссия в своей работе так же руководствовалась Уставом Общества, законами Украины «Об акционерных обществах», «О ценных бумагах и фондовом рынке», «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности», другими законодательными документами и нормативными актами, которые регулируют хозяйственную деятельность Общества.

1. Основные направления финансово-хозяйственной деятельности Общества за проверяемый период, находились в полном соответствии с его Уставом, которым определен предмет деятельности Общества.

Осуществляемые Обществом виды деятельности, соответствуют уставным документам. Превышения полномочий, предоставленных уставными документами - не выявлено.

За проверяемый период ответственными за финансово-хозяйственную деятельность Общества были:

с правом первой подписи:

Генеральный директор ,

зам. Генерального директора

с правом второй подписи

главный бухгалтер В

зам. главного бухгалтера

2. В соответствии с Уставом Общества, управление Обществом и контроль за его деятельностью осуществляют: Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Исполнительный орган (Генеральный директор) и Ревизионная комиссия.

Уставом Общества предусмотрен единоличный Исполнительный орган – Генеральный директор. На конец 2013 года, Генеральным директором являлся

Решения, принятые в 2013 году, находятся в компетенции органов управления Общества и не противоречат законодательным актам, на основании которых осуществлялась их деятельность, Уставу Общества и внутренним Положениям Общества, утвержденными Общим собранием акционеров.

Приказы, издаваемые Обществом - не нарушали требований Устава Общества.

Анализ документов органов управления показал, что с их стороны осуществлялся постоянный контроль над исполнением принятых ими решений.

Последнее общее собрание акционеров проводилось 10.04.2013 года.

3. В 2013 году, Бухгалтерский учет в Обществе, велся по журнально-ордерной форме с использованием системы автоматизированного учета «1С». Расхождений между данными учета по журналам-ордерам и оборотно-сальдовой ведомостью не установлено.

Проверенные финансово-хозяйственные операции и сделки, проведенные Обществом в 2013 году, осуществлялись в соответствие с действующим законодательством и нормативно-правовыми актами Украины.

Годовая отчетность Общества за 2013 год, во всех существенных аспектах, подготовлена в соответствии с законодательством Украины и нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности в соответствии с принципами ведения бухгалтерского учета в Украине.

В ходе проверки не обнаружены отклонения от установленного порядка ведения бухгалтерского учета и подготовки годовой бухгалтерской отчетности, которые могли бы повлиять на ее достоверность.

Нарушений в учете и учетной политике, которые могли бы повлиять на финансовые результаты деятельности Общества, не выявлено.

Ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности осуществлялось в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов, регулирующих бухгалтерский учет и налогообложение в Украине.

4.Документальная проверка кассовых и банковских документов проводилась списочным методом.

4.1. Приход и выдача наличных денежных средств производилась через кассу Общества в соответствии с установленными правилами. Кассовая книга ведется в автоматическом режиме. Она формируется из вкладных листов кассовой книги со сквозной нумерацией, распечатываемых ежедневно

Инвентаризация кассы проводилась. Всего за год было проведено три сверки денежных средств в кассе с данными бухгалтерского учета.. Превышение утвержденного лимита кассы не установлено.

Все денежные средства, поступившие в кассу из банка, от подотчетных лиц и по другим основаниям, оприходованы в кассу полностью.

Остаток денежных средств в кассе Общества составил 135,97грн.

4.2. По состоянию на 31 декабря 2013 года Общество имеет один расчетный счет в национальной валюте и один спец. счет для расчетов с СС по ВПТ тоже в национальной валюте в ПАО «АЛЬФА-БАНК»г. Киев.

Остаток денежных средств на счетах Общества составил:

Наименование счетов	№№ счетов	Обслуживающий банк	МФО банка	Остаток средств на счете (грн) по состоянию на 31.12.2013г.
Текущий счет		ПАО «АЛЬФА-БАНК»	300346	57310,28
Текущий спец. счет		Д ПАО «АЛЬФА-БАНК»	300346	Нет

Счетов в иностранной валюте у Общества нет.

Расхождений между выписками банка и данными бухгалтерского учета не обнаружено.

5. Учет основных средств и начисление износа осуществлялись согласно действующим нормативным документам. Расчет сумм амортизации производился ежемесячно. Данных о неправомерном списании с баланса несамортизированных основных средств не обнаружено.

Ликвидации основных средств не производилось.

Инвентаризация основных средств проводилась в соответствии с

установленными требованиями и в установленные законодательством сроки.

6. Для обеспечения качественного обслуживания акционеров и дальнейшего развития Общества, автоматизированное ведение Реестра акционеров поручено Национальному депозитарию и хранителю .

7. Затраты на производство в соответствии с национальными стандартами учитывались на счетах класса 9: 91 – общепроизводственные расходы; 92 – административные расходы; 94 – прочие расходы операционной деятельности.

8. Общество ведет аналитический учет по расчетам с бюджетом и внебюджетным платежам.

Задолженность перед бюджетом на конец 2013 года составила – 29,7 тыс. грн. Просроченной задолженности нет.

9. Уставный фонд Общества составляет 2812110 грн. Два миллиона восемьсот двенадцать тысяч сто десять гривень). Он поделен на 3749480 штук простых акций, номинальной стоимостью 0,75 грн.

10. В 2013 году убыток Общества составил 2368,8 тыс. грн. . С учетом убытка на начало 2013 года убыток на конец года составил 10360,8 тыс. грн

11. Все записи баланса, счета прибылей и убытков Общества соответствуют данным бухгалтерского учета, осуществляемого в соответствии с действующим законодательством, и подтверждают баланс Общества по состоянию на года в сумме 38728,0 тыс. грн., в том числе по статьям:

Основные средства (остаточная стоимость) 32880,5

Дебиторская задолженность

- за товары, работы и услуги 209,2 - с бюджетом 66,7 - прочая тек. деб. задолженность 5469,7

Денежные ср-ва 57,4

Прочие оборотные активы 44,5

БАЛАНС 38728

Пассив (тыс. грн.)

- Уставный фонд 2812,1

-дополнительный капитал 21806,3

- резервный фонд 58

- непокрытый убыток -10360,8

- Обеспечение будущих выплат 79,9

-Долгосрочные обязательства 20680,3 -Текущие обязательства:

- за товары, работы и услуги 2682,1

- с бюджетом 29,7

- по страхованию 10,4

- по оплате труда 24,8

- прочие текущие обязательства 893,9

-Доходы будущих периодов 11,2

БАЛАНС__________________________________ _________________ ___________________38728

Годовой отчет Общества подтвержден аудиторской проверкой, проведенной -Аудит»

12. Комиссией проверена полнота, достоверность и сроки раскрытия информации Обществом, как эмитентом ценных бумаг. За отчетный период Обществом не нарушались требования действующего законодательства Украины, нормативных актов и других обязательных к исполнению актов, предъявляемых с раскрытию информации.

ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ:

Комиссия подтверждает достоверность фактических данных годового отчета и соответствие осуществленных Обществом в отчетном году видов деятельности действующему законодательству и Уставу Общества..

Финансовая отчетность составлена в соответствии с требованиями законодательства.

Фактов нарушения законодательства во время проведения финансово-хозяйственной деятельности, а также порядка ведения бухгалтерского учета и подачи отчетности - не выявлено т. е. финансово-хозяйственная деятельность Общества в 2013 году соответствовала действующему законодательству и его Уставу.

По результатам проведенной ревизии, Комиссия считает, что финансовая отчетность отражает достоверно финансовое положение Общества, т. е. по состоянию на года документы бухгалтерского учета Общества и финансовая отчетность обеспечивают полное отражение финансового положения Общества.

На основании вышеизложенного, Комиссия рекомендует отчет и выводы, а так же годовую финансовую отчетность и балансовый отчет Общества за 2013 год - к утверждению Общим собранием акционеров.

Председатель Ревизионной комиссии

Члены Ревизионной комиссии:

________________________

________________________