План проведения контрольного мероприятия

Приложение 1.

Утверждаю Председатель Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета ______________ О. Оксикбаев «____»___________ 200__ г.

ПЛАН

проведения контрольного мероприятия

(наименование контрольного мероприятия)

________________________________________________________________ (объект контроля)

________________________________________________________________

(сроки проведения контроля)

№№	Перечень проверяемых вопросов (программ)	Суммы доходов и расходов республиканского бюджета по проверяемым вопросам	Период охваченный контролем
1	2	3	4

Количество работников, привлекаемых к контролю ____________ человек.

Член Счетного комитета	Ф. И.О.
Руководитель аппарата	Ф. И.О.

Приложение 2.

Утверждаю Член Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета ______________ «____»___________ 200__ г.

ПРОГРАММА

контрольного мероприятия

(наименование контрольного мероприятия)

________________________________________________________________

(период деятельности объекта контроля, подлежащий проверке)

Контроль проводится в соответствии с _________________________________

(указывается основание проведения контроля)

Цель контроля____________________________________________________

Объект контроля__________________________________________________

Предмет контроля ________________________________________________

Период, охваченный контролем _______________________________________

Сроки проведения контроля __________________________________________

Нормативные правовые акты, используемые при проверке:

1. ________________________________________________________________

(наименование и реквизиты нормативных правовых актов)

В соответствии с целями контроля проверяются:

1. ________________________________________________________________

(Перечень и краткое описание проверяемых вопросов (программ)

Источники информации, используемые при контроле:

1. ________________________________________________________________

(ссылки на источники информации, используемые при контроле)

Состав группы контроля и распределение обязанностей:

1. ________________________________________________________________

Руководитель аппарата

Ф. И.О.

Приложение 3.

Примерный перечень

источников информации, используемых для составления программы и последующего проведения контрольного мероприятия

1. Нормативные правовые акты, регламентирующие деятельность объекта контроля;

2. Учредительные документы, устав объекта контроля, документы о его регистрации;

3. Документы, регламентирующие организационную структуру объекта контроля, перечень территориальных подразделений объекта контроля, подведомственных организаций, филиалов и представительств;

4. Финансовая и статистическая отчетность прошлых периодов;

5. Документация о проведенных конкурсах объектом контроля по государственным закупкам;

6. Паспорта бюджетных программ объекта контроля;

7. Казначейские разрешения, выданные объекту контроля;

8. Документы планирования деятельности объекта контроля (годовые планы, сметы, проекты);

9. Контракты, договоры, соглашения, внутренние нормативные документы;

10. Материалы предыдущих проверок налоговых и других контролирующих органов;

11. Информация о мерах, принятых объектом контроля по устранению нарушений, выявленных в ходе предыдущих проверок;

12. Судебные и арбитражные иски, материалы судебных процессов;

13. Протоколы заседаний совета директоров, других органов управления;

14. Протокольные решения совещаний и заседаний уполномоченных и вышестоящих государственных органов;

15. Официальные ответы на запросы членов Счетного комитета;

16. Результаты проведения аналитических процедур;

17. Отчеты служб внутреннего контроля объектов контроля.

Приложение 4.

В соответствии с Бюджетным кодексом Республики Казахстан от 01.01.01 года № 000-II и ________________________________________

___________________________________________________________________________

(пункт плана работы Счетного комитета, утвержденного приказом

Председателя Счетного комитета)

поручается ______________________________________________________

(ф. и.о. и должность работника(ов) Счетного комитета, специалистов государственных органов, аудиторских организаций и экспертов, осуществляющих контроль)

провести в _______________________________________________________

(полное наименование проверяемой организации)

контроль по вопросу ______________________________________________

(тема и направление проводимого контрольного мероприятия)

Срок проведения контроля – с «_____» _______г. по «_____» _______г.

Член Счетного комитета		Ф. И.О.
	(подпись)

Срок контроля продлен с «____»________г. по «____»________г.

Председатель		Ф. И.О.
	(подпись)

Приложение 5.

АКТ

об отказе ________________________________________________________

(в допуске на объект контроля; в предоставлении необходимой

для осуществления контроля информации)

город

«_____» _______г.

В соответствии с пунктом _______ плана работы Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета работниками аппарата ________________________________________________________________

(ф. и.о. и должность работника(ов) Счетного комитета, специалистов государственных органов, аудиторских организаций и экспертов, осуществляющих контроль)

проводится контроль в ____________________________________________

(полное наименование проверяемой организации)

по вопросу ______________________________________________________

(тема и направление проводимого контрольного мероприятия)

Работникам Счетного комитета, специалистам государственных органов, аудиторских организаций и экспертам, осуществляющим контроль, после предъявления поручения Счетного комитета должностным лицом проверяемого объекта _____________________________________________

(должность и ф. и.о. должностного лица объекта контроля)

отказано в допуске на проверяемый объект (в предоставлении необходимой информации) ________________________________________

(полное наименование объекта контроля, перечень запрашиваемой информации)

Данный факт отказа является нарушением ____________________________

(нормативный правовой акт)

Настоящий акт составлен в двух экземплярах, один из которых представлен руководителю ________________________________________

(полное наименование объекта контроля; ф. и.о. и должность руководителя объекта контроля)

Счетный комитет по контролю

за исполнением республиканского бюджета

Должность		Ф. И.О.
	(подпись)

Объект контроля _________________________________

(полное наименование проверяемого объекта)

Один экземпляр акта об отказе получил

Должность		Ф. И.О.
	(подпись)

Приложение 6.

АКТ

__________________________________________________

(тема проводимого контрольного мероприятия)

город

«_____» _______г.

Основание контроля ________________________________________

(пункт плана работы Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета, утвержденного приказом Председателя Счетного комитета; программа, утвержденная членом Счетного комитета)

Объект(ы) контроля ________________________________________

(полное наименование объекта(ов) контроля )

Цель контроля _____________________________________________

(из программы контрольного мероприятия)

Предмет контроля __________________________________________

(из программы контрольного мероприятия)

Проверяемый период _______________________________________

Срок проведения контроля – с «____» ______г. по «____» ______г.

Контроль проведен с ведома __________________________________

(должность и ф. и.о. должностного лица объекта контроля)

и в присутствии___________________________________________________

(должность и ф. и.о. должностного лица объекта контроля)

Предыдущий контроль проведен _______________________________

(ф. и.о. и должность работника(ов) Счетного комитета, специалистов государственных органов, аудиторских организаций и экспертов, осуществляющих контроль)

Краткая информация об объекте(ах) контроля ___________________

(данные о государственной регистрации, банковские реквизиты с наименованием обслуживающих банков и др.)

Перечень нормативных правовых актов, выполнение которых проверено в ходе контроля.

Перечень неполученных документов из числа затребованных.

Содержательная часть акта (установленные в ходе контроля факты).

Приложения – при необходимости (таблицы, схемы и др. справочные материалы).

Счетный комитет по контролю

за исполнением республиканского бюджета

Должность		Ф. И.О.
	(подпись)

Объект контроля _________________________________

(полное наименование проверяемого объекта)

С актом ознакомлен

Должность		Ф. И.О.
	(подпись)

Подписываю с возражениями (замечаниями *

Должность		Ф. И.О.
	(подпись)

От подписи под настоящим актом отказался**

Должность		Ф. И.О.
	(подпись)

* При наличии возражений (замечаний) должностных лиц объекта контроля к акту контроля

** В случае отказа от подписи должностными лицами объекта контроля