ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ
ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
вул. Горького, 51,
м. Київ-150, 03680, Україна
тел.: (0
факс: (0
18.02.2008 № 15 /01/ 2772
Вх. №84 20.02.2008 р.
Українська асоціація інвестиційного бізнесу
03150, м. Київ, вул. Предславінська, 28, оф. 304
Управління спільного інвестування Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) отримала лист Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва стосовно звернення Української асоціації інвестиційного бізнесу від 12.11.2007 р. № 000 щодо реєстрації прав власності на корпоративні права господарських товариств, придбані за рахунок активів пайових інвестиційних фондів та в межах компетенції повідомляє.
Згідно зі статтею 3 Закону України «Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні фонди)» (далі - Закон), інститут спільного інвестування (далі - ІСІ) - корпоративний інвестиційний фонд або пайовий інвестиційний фонд, який провадить діяльність, пов'язану з об'єднанням (залученням) грошових коштів інвесторів з метою отримання прибутку від вкладення їх у цінні папери інших емітентів, корпоративні права та нерухомість.
Компанія з управління активами - господарське товариство, яке здійснює професійну діяльність з управління активами ІСІ на підставі ліцензії, що видається Комісією.
Відповідно до статті 22 Закону, пайовий інвестиційний фонд - це активи, що належать інвесторам на праві спільної часткової власності, перебувають в управлінні компанії з управління активами та обліковуються останньою окремо від результатів її господарської діяльності.
Статтею 23 Закону визначено, що облік результатів діяльності з управління активами пайового інвестиційного фонду здійснюється компанією з управління активами окремо від обліку результатів її господарської діяльності та обліку результатів діяльності інших ІСІ, активи яких перебувають в її управлінні.
Укладаючи договори за рахунок активів пайового інвестиційного фонду, компанія з управління активами діє від свого імені, але в інтересах пайового інвестиційного фонду, який знаходиться в її управлінні, про що вона обов'язково повідомляє третіх осіб.
Положенням про склад та структуру активів інституту спільного інвестування, затвердженим рішенням Комісії від 19.12.2006 р. № 000, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 18.01.2007 р. за № 36/13303, визначено, що до складу активів ІСІ входять грошові кошти, цінні папери, корпоративні права, нерухомість, грошові вимоги за реалізовані активи ІСІ та видані позики, інші активи відповідно до вимог законів України.
Статтею 34 Закону встановлено, що активи венчурного фонду можуть повністю складатися з корпоративних прав та цінних паперів, що не допущені до торгів на фондовій біржі або у торговельно-інформаційній системі, або з цінних паперів, які не отримали рейтингової оцінки відповідно до закону.
Згідно зі статтею 29 Закону, компанія з управління активами венчурного фонду бере участь в управлінні діяльністю емітента, корпоративні права якого перебувають в активах фонду, активами якого ця компанія управляє.
Враховуючи вищезазначене вважаємо, що у випадку залучення до складу активів пайового інвестиційного фонду компанією з управління активами корпоративних прав товариств з обмеженою відповідальністю (далі — ТОВ), в статуті таких ТОВ необхідно зазначати повну назву компанії з управління активами та пайового інвестиційного фонду до складу активів якого входять корпоративні права. Якщо компанія з управління активами придбаває корпоративні права ТОВ в активи декількох пайових інвестиційних фондів, то в статуті таких ТОВ необхідно зазначати повну назву компаній з управління активами та усіх пайових інвестиційних фондів до складу активів яких входять корпоративні права цих ТОВ.
Також повідомляємо, що листом № 15/03/961 від 22.01.08 р. Комісія надала відповідь із зазначеного питання Державному комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва.
Начальник управління Є. Іванов
