Д О В І Д К А
про стан виконання обласного бюджету
за І півріччя 2008 року
Обласний бюджет за доходами (без врахування трансфертів з Державного бюджету) виконано в сумі 230,3 млн. грн., що становить 52,2% від річних планових показників. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів збільшилися на 62,7 млн. грн. або на 37,4%.
До загального фонду обласного бюджету (без врахування трансфертів з Державного бюджету) надійшло 196,4 млн. грн., що на 26,5 млн. грн. (15,6%) більше плану та на 59,6 млн. грн. (43,6%) більше ніж за відповідний період минулого року.
Надходження доходів, що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів, складають 189,7 млн. грн. при доведеному Міністерством фінансів України орієнтовному показнику 162,8 млн. грн., перевиконання – 26,9 млн. грн. (16,5%).
Надходження доходів до спеціального фонду складають 33,9 млн. грн. або 60,6% від річних планових показників. Приріст доходів спеціального фонду проти фактичних надходжень за відповідний період 2007 року становить 3,0 млн. грн. або 9,7%.
Основним податковим джерелом надходжень до обласного бюджету є податок з доходів фізичних осіб, питома вага якого в загальному фонді становить 82,6%. Фактичні надходження податку склали 162,3 млн. грн. або 112,8% до плану. Порівняно з минулим роком надходження збільшилися на 50,0 млн. грн. (44,6%).
По платі за землю при плані 13,7 млн. грн. фактично надійшло 18,9 млн. грн. (137,9% до плану). В порівнянні з минулорічним показником приріст надходжень становить 5,2 млн. грн. (38,5%).
Забезпечено приріст надходжень і по інших податках, зборах та платежах, зокрема власні надходження бюджетних установ збільшилися на 1,1 млн. грн. (6,4%), податок з власників транспортних засобів – на 1,4 млн. грн. (14,5%), надходження до фонду охорони навколишнього природного середовища - на 0,9 млн. грн. (27,1%).
По всіх податках та платежах до загального фонду забезпечено повне виконання планових показників, крім податку на прибуток (на 325,9 тис. грн. або 28,2% надійшло менше плану) у зв”язку з поверненням у І півріччі ц. р. КП „Лубнитеплоенерго” 180 тис. грн. зайво сплачених у минулому році.
До спеціального фонду обласного бюджету надійшло власних надходжень бюджетних установ і організацій – 17,5 млн. грн. (65,1% від плану на рік), податку з власників транспортних засобів – 11,0 млн. грн. (52,9%), надходжень до фонду охорони навколишнього природного середовища – 4,2 млн. грн. (61,3%), надходжень коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 0,7 млн. грн. (85,0%).
До обласного бюджету перераховано дотації вирівнювання в сумі 106,4 млн. грн., що становить 106,4 % до затверджених показників.
Податковий борг підприємств–платників податків до обласного бюджету на 1 липня п. р. складає 2,4 млн. грн., в тому числі по податку з доходів фізичних осіб – 2,0 млн. грн. В порівнянні з початком року обсяг боргу збільшився на 0,9 млн. грн. (на 61,4%).
Видатки загального фонду обласного бюджету за І півріччя 2008 року з урахуванням міжбюджетних трансфертів освоєні в сумі 555,6 млн. грн., або на 88,0% до уточненого плану на звітний період.
Фінансування головних розпорядників коштів обласного бюджету проводилося відповідно до помісячного розпису асигнувань бюджету з урахуванням зареєстрованих фінансових зобов”язань розпорядників коштів в органах Держказначейства.
Основна питома вага коштів бюджету спрямована на галузі соціального призначення і загалом складає 226,2 млн. грн., або на 62,3 млн. грн. (38,0%) більше ніж у минулому році.
Асигнування на утримання установ та закладів освіти використані в сумі 70,2 млн. грн., що становить 82,6% до уточнених призначень, установ охорони здоров’я – 113,0 млн. грн. (92,7%), соціального захисту та соціального забезпечення – 25,9 млн. грн. (86,3%), культури – 12,1 млн. грн. (88,1 %), фізкультури і спорту – 5,0 млн. грн. (83,6%).
На утримання органів місцевого самоврядування кошти використані в сумі 2,5 млн. грн., засобів масової інформації – 614,2 тис. грн., рятувальної станції на водах – 139,2 тис. грн.
В першу чергу проводилось фінансування витрат на оплату праці працівників бюджетних установ, що утримуються за рахунок обласного бюджету: харчування, медикаменти та інших захищених статей бюджету.
На видатки соціального спрямування спрямовано 130,0 млн. грн., що на 42,1 млн. грн., або на 47,9% більше за аналогічний період минулого року.
Заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ та соціальних виплатах відсутня.
Видаткова частина спеціального фонду бюджету виконана в сумі 40,4 млн. грн., або на 26,7% до річних планових призначень зі змінами.
Таким чином, на затвердження сесії обласної ради подається звіт про виконання обласного бюджету за І півріччя 2008 року по доходах у сумі 675,0 млн. грн. (з них по загальному фонду – 617,8 млн. грн., по спеціальному фонду – 57,2 млн. грн. ), по видатках у сумі 594,9 млн. грн. (з них по загальному фонду – 554,5 млн. грн., по спеціальному фонду – 40,4 млн. грн.), наданню кредитів по загальному фонду у сумі 1195,0 тис. грн., 93,6 тис. грн. по спеціальному фонду, поверненню кредитів у сумі 95,0 тис. грн. до загадьного фонду, в сумі 133,1 тис. грн. до спеціального фонду.
