Загальна інформація про діяльність банку (стр. 4 )

за 2005 рік

ВАТ “Ощадбанк” 01023, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г

____________________________ _____________________________________________________________

(назва банку) (адреса)

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	2005 рік	2004 рік
1	2	3	4
	І. ПОЗАБАЛАНСОВІ ВИМОГИ
1	Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам
2	Гарантії, що надані клієнтам
3	Сумнівні гарантії та поручительства
4	Зобов’язання з кредитування, які надані банкам	0	9 000
5	Зобов’язання з кредитування, які надані клієнтам	56 626	46 721
6	Валюта та банківські метали, які куплені, але не отримані	0	0
7	Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами
8	Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу
9	Активи до отримання	76 077	0
10	Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну
11	Отримана застава	4	5
12	Не сплачені в строк доходи	61 405	58 986
13	Списана у збиток заборгованість за активами
14	Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні
15	Активні рахунки довірчого управління
16	Інші розрахунки	8 254	3 157
17	Операції за основними засобами
18	Документи та цінності в підзвіті та в дорозі	1 083	968
19	Інші активи небанківських установ	0	0
	ІІ. ПОЗАБАЛАНСОВІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
20	Гарантії, що отримані від банків
21	Гарантії, що отримані від клієнтів	1
22	Зобов’язання з кредитування, які отримані від банків
23	Пасивні рахунки довірчого управління
24	Валюта та банківські метали, які продані, але не відправлені	0	0
25	Цінні папери до відправлення за операціями андеррайтингу
26	Активи до відправлення		0
27	Надана застава	17 794
28	Інші зобов’язання небанківських установ

“15” травня 2006 року		Голова правління ВАТ “Ощадбанк”
			(підпис)	(прізвище, ім’я, по батькові)
,		Головний бухгалтер - директор департаменту бухгалтерського обліку
(прізвище виконавця, номер телефону)			(підпис)	(прізвище, ім’я, по батькові)

Примітки та додаткова інформація до консолідованого фінансового звіту

ВАТ “Старовижівська СПМК-14”: частка банку в статутному фонді товариства – 21,34%, що складає акцій номінальною вартістю ,00 грн. Акції отримано згідно з актом врегулювання заборгованості від 01.11.1999року за кредитним договором між ВАТ “Ощадбанк” та АБ “Банкірській дім” від 11.08.1998 № 000.

Товариство здійснювало роботи по ремонту будівель в районному центрі та селах району. З 2001 року підприємство не здійснює господарської діяльності.

Редакція журналу “Міліція України”: Державний комерційний ощадний банк України разом з Міністерством внутрішніх справ України виступили співзасновниками журналу “Міліція України” відповідно до Установчого договору “Про заснування періодичного друкованого видання – щомісячного журналу “Міліція України” від 25.01.1997р. Засновницький внесок банку склавгрн., що складає 88,65% статутного капіталу товариства.

Основний предмет діяльності товариства – видання, розповсюдження та реалізація журналу “Міліція України”, інших додатків до журналу, що пропагують діяльність правоохоронних органів, громадських формувань і об’єднань, що беруть участь в охороні громадського порядку.

Наглядовою радою ВАТ Ощадбанк” від 07.10.2005р., протокол №3, затверджено рішення правління банку від 05.10.2005р. щодо продажу (відступлення) частки банку у статутному капіталі редакції журналу “Міліція України”.

Відповідно до глави 5 розділу VII Інструкції з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами в банках України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 20.08.2003 року № 000, рішенням кредитного комітету Ощадбанку від 23.03.2005р. № 11 інвестиції до асоційованих компаній ЗАТ “Кагарликмлин”, ЗАТ “Українська страхова компанія” ДАСІЕБ “Укрспецімпексбанк”, ВАТ “Гродівський цегельний завод” та дочірніх компаній ТОВ “Кріогенні технології”, ВАТ “Стрийський склозавод”, СМП "Карбід" переведено до портфеля на продаж.

ТОВ “Українська фінансово-банківська школа”, за рішенням зборів засновників (протокол від 14.09.2005 року), ліквідовано з 01 жовтня 2005 року.

Відповідно до глави 2 та глави 3 розділу VII Інструкції з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами в банках України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від

20.08.2003 року № 000, балансову вартість фінансових інвестицій асоційованих та дочірніх компаній збільшено (зменшено) на суму частки банку в чистому прибутку (збитку) цих компаній за результатами діяльності в 2004 році, а саме вартість інвестицій до ВАТ “Старовижівська СМПК-14” зменшено на 6,7 тис. грн., до Редакції журналу “Міліція України” зменшено на 25 тис. грн., до ТОВ “Українська фінансова банківська школа” збільшено на 17 тис. грн.

Також у звітному році інвестиції до ВАТ “Гродівський цегельний завод” списано з балансу за рахунок сформованого резерву, а інвестиції до ТОВ “Українська фінансова банківська школа” списано за рахунок коштів, повернутих при ліквідації.

Станом на 1.01.2006 року позабалансові вимоги та зобов’язання в учасників консолідованої групи відсутні.

Дивіденди компаніями не виплачувались.

Внутрішньогрупові операції між банком та компаніями не здійснювались.

“15” травня 2006 року
,		Головний бухгалтер - директор департаменту бухгалтерського обліку
,
(прізвище виконавця, номер телефону)			(підпис)	(прізвище, ім’я, по батькові)

Висновок незалежних аудиторів

Ми провели аудит Консолідованої Фінансової Звітності відкритого акціонерного товариства “Державний ощадний банк України”, м. Київ, Україна (далі по тексту “Банк”) за рік, що закінчився 31 грудня 2005 року. Ця Фінансова Звітність, яка складається з Консолідованого балансу за 2005 рік, Консолідованого звіту про фінансові результати за 2005 рік, Консолідованого звіту про власний капітал за 2005 рік та Консолідованого звіту про рух грошових коштів за 2005 рік, яка була складена у відповідності до вимог Національних Положень (Стандартів) Бухгалтерського Обліку. Відповідальність стосовно зазначеної Консолідованої Фінансової Звітності несе керівництво Банку. Нашим обов’язком є висловлення нашого професійного висновку стосовно цієї Фінансової Звітності на підставі проведеного нами аудиту.

Ми виконали наш аудит у відповідності з вимогами Закону України “Про аудиторську діяльність”, Стандартів аудиту та етики Міжнародної федерації бухгалтерів, що прийняті в якості Національних стандартів аудиту та вимог Національного Банку України. Ці стандарти вимагають, щоб планування та проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних підтверджень щодо відсутності у Консолідованій Фінансовій Звітності суттєвих помилок та перекручень. Під час аудиту зроблено дослідження шляхом тестування доказів на обґрунтування сум та інформації, розкритих у Консолідованій Фінансовій Звітності. Аудит також включав оцінку відповідності застосованих принципів обліку нормативним вимогам щодо організації бухгалтерського обліку та звітності в Україні, чинним протягом звітного періоду, а також оцінку наданої фінансової інформації в цілому. Ми вважаємо, що проведена нами аудиторська перевірка забезпечує розумну основу для формування нашого аудиторського висновку.

На нашу думку, Консолідована Фінансова Звітність подає достовірно в усіх суттєвих аспектах, уявлення про фінансовий стан Банку на 31.12.2005 року, та результати його діяльності за 2005 рік, відповідно до Національних Положень (Стандартів) Бухгалтерського Обліку. Консолідований баланс за 2005 рік, Консолідований звіт про фінансові результати за 2005 рік, Консолідований звіт про власний капітал за 2005 рік та Консолідований звіт про рух грошових коштів за 2005 рік, прошиті та завірені підписом керівника та печаткою аудиторської фірми ТОВ АФ “БДО Баланс-Аудит”.

12 травня 2006 року

Сергій Балченко

Сертифікат серія АБ № 000 дійсний до 01.01.2007 р.

Директор ТОВ АФ “БДО Баланс-Аудит”