Контроль операционного дня Управления

– главный казначей отдела внутреннего контроля и аудита Управления федерального казначейства по Иркутской области

Контроль операционного дня Управления

В течение четырех лет, с 01.10.2007 в УФК по Иркутской области (далее – Управление) отделом внутреннего контроля и аудита в рамках управления казначейскими рисками осуществляется текущий контроль операционного дня Управления, направленный на обеспечение соблюдения требований нормативных правовых актов Российской Федерации и регламентов, повышение эффективности и результативности осуществляемых операций. Перечни проверяемых вопросов за это время неоднократно пересматривались и утверждались руководителем Управления в зависимости от актуальности и значимости проверяемых направлений.

По состоянию на 01.10.2011 при контроле операционного дня Управления проверяются неизменно актуальные вопросы - санкционирование целевого использования средств, а также соблюдение порядка открытия, закрытия (переоформления) лицевых счетов. При этом, данный контроль не подменяет собой контроль, который осуществляется отраслевыми отделами, а проводится дополнительно.

Ежедневно проверке подвергаются оформленные получателями средств документы по списанию средств с лицевых счетов после их подписания начальниками соответствующих отделов Управления и руководителями Отделений в прикладном программном обеспечении «Автоматизированная система Федерального казначейства». Контроль за соответствием кодов бюджетной классификации Российской Федерации содержанию проводимой операции осуществляется перед отправкой Управлением платежных поручений в банк. Информация о не прошедших контроль документах направляется в соответствующий отдел Управления или Отделение (схема контроля приведена на Слайде № 1).

По мере представления документов клиентами проверяется соблюдение порядка открытия, закрытия (переоформления) лицевых счетов клиентов Управления (схема контроля приведена на Слайде № 2). Контроль за формированием структуры номера лицевого счета, за соответствием представленных документов установленным требованиям и друг другу осуществляется перед подписанием руководителем Управления заявлений на открытие, закрытие (переоформление) лицевых счетов. Кроме того, проверяется своевременность открытия, закрытия (переоформления) лицевых счетов и своевременность направления информации об открытии, закрытии лицевых счетов в Федеральное казначейство.

Результаты контроля операционного дня Управления еженедельно анализируются отделом внутреннего контроля и аудита, доводятся до сведения руководителя Управления, начальников соответствующих отделов Управления и руководителей Отделений. По выявленным в процессе контроля нарушениям и замечаниям отделами Управления, Отделениями проводится определенная работа, как по оперативному их устранению, так и по недопущению вновь в дальнейшей работе.

Слайд 1

Слайд 2

30.09.2011