МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ГЖЕЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ХУДОЖЕСТВЕННО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ ИНСТИТУТ»
(ГГХПИ)
Методические указания по освоению дисциплины
«Страхование»
для студентов заочной формы обучения
Общая трудоемкость – 5 (з. е.) или 180 час.
пос. Электроизолятор
2014 г.
Раздел 1. Общие положения
Целью дисциплины «Страхование» является обеспечение теоретической и практической подготовки бакалавров в области теории и практики страхования, в том числе приобретение необходимых знаний и навыков для осуществления профессиональной деятельности.
Задачи дисциплины состоят в:
1. раскрытии социально-экономической сущности страхования,
2. ознакомлении с формами и отраслями страховой деятельности,
3. изучении юридических основ страховых отношений,
4. уяснении основ построения страховых тарифов, их состава и структуры,
5. рассмотрении финансовых аспектов организации страховой деятельности,
6. приобретении слушателями знаний по основным отраслям (видам) страхования,
7. анализе основных тенденции развития отечественного и мирового страховых рынков,
8. формировании у слушателей практических навыков выявления факторов риска, заключения договоров страхования при взаимодействии со страховыми компаниями.
Место курса в общей системе подготовки специалиста обусловлено возможностью развития полученных знаний по основам страхования и актуарным расчетам и овладение знаниями о возможностях и перспективах развития страхового дела в России.
Требования к уровню освоения содержания дисциплины заключаются в необходимости овладеть знаниями о целостности системы страхования, ее субъектах, особенностях функционирования, студенты должны уметь рассчитывать основные тарифные ставки.
Изучение дисциплины «Страхование» опирается на знания, полученные в ходе изучения таких дисциплин как «Микроэкономика», «Макроэкономика», «Эконометрика», «Статистика».
Раздел 2. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины и планируемые результаты обучения.
Студенты, завершившие изучение дисциплины «Страхование», должны обладать следующими компетенциями:
- способен анализировать социально значимые проблемы и процессы, происходящие в обществе, и прогнозировать возможное их развитие в будущем (ОК-4);
- умеет использовать нормативные правовые документы в своей деятельности (ОК-5);
- способен собрать и проанализировать исходные данные, необходимые для расчёта экономических и социально-экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов (ПК-1);
- способен выбрать инструментальные средства для обработки экономических данных в соответствии с поставленной задачей, проанализировать результаты расчётов и обосновать полученные выводы (ПК-5);
- способен анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчётности предприятий различных форм собственности, организаций, ведомств и т. д., и использовать полученные сведения для принятия управленческих решений (ПК-7).
В результате изучения курса студенты должны овладеть знаниями основ страхового дела и общими навыками проведения актуарных расчётов.
В результате изучения дисциплины студент должен знать: роль и место страхования в рыночной инфраструктуре; основные термины и понятия, характеризующие как наиболее общие условия страхования, так и связанные с формированием и использованием страхового фонда; классификацию страхования по объектам страхования и по роду опасности; основные принципы перестраховочной защиты; методические подходы к построению тарифов по рисковым видам страхования и по видам страхования жизни.
По результатам изучения дисциплины студент должен уметь: рассчитывать величину страховой премии и страхового возмещения; оценивать влияние факторов на важнейшие показатели, связанные со страховым делом; определять тарифы по рисковым видам страхования и видам страхования жизни; исчислять показатели, связанные с проведением перестраховочных операций.
Раздел 3. Структура и содержание дисциплины
3.1 Структура дисциплины
№ п/п | Разделы, темы дисциплины | Виды учебной работы, час. | ||
лекц. | сем./практ./лаб. | сам. раб. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | Раздел 1. Страхование: экономический и юридический аспект | 2 | 4 | 68 |
2. | Раздел 2. Отрасли страхования. | 4 | 6 | 76 |
Итого: | 6 | 10 | 144 |
3.2 Тематический план дисциплины
№ п/п | Раздел (название) | Название темы, литература | Содержание (не более 2-3 строк) | Коды формируемых компетенций |
1. | Раздел 1. Страхование: экономический и юридический аспект | Тема 1.1. Возникновение страхования, этапы развития. [6.1.1], [6.2.1], [6.7.1]. | Становление страхового рынка в России и за рубежом. Рейтинговые оценки страховых компаний. Понятие и функции страхования. Сущность и классификация рисков. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 |
Тема 1.2. Страхование: классификация, формы, принципы. Юридический аспект страхования. [6.1.1], [6.2.1], [6.7.1]. | Общие основы и принципы классификации страхования. Классификация по объектам страхования и роду опасности (по теории акад. и проф. ). Понятие всеобщей классификации по объектам страхования: отрасли, подотрасли, виды страхования. Частичная классификация по имущественному страхованию. Система правового регулирования страховой деятельности в России. Государственное и частно-правовое регулирование. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 | ||
Тема 1.3. Основы построения страховых тарифов. [6.1.1], [6.2.1], [6.7.2]. | Понятие страхового тарифа. Состав и структура страхового тарифа. Нетто-ставка: ее назначение и состав. Основы определения нетто-ставки. Нагрузка и ее основные элементы. Брутто-ставка. Методика расчета нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования. Убыточность страховой суммы. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 | ||
Тема 1.4. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. [6.1.1], [6.2.1], [6.7.1], [6.7.2]. | Денежный оборот страховых организаций и его особенности. Собственный и привлеченный капитал страховщика. Состав и значение собственного капитала страховщика. Влияние организационно-правовой формы страховщика на формирование его уставного капитала. Значение инвестиционной деятельности страховщика на макро - и микроэкономическом уровнях. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 | ||
Тема 1.5. Страховые резервы. [6.1.1], [6.2.1]. | Актуарные расчеты: сущность, задачи, область применения. Математический резерв премий по страхованию жизни. Экономическая природа страховых резервов. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 | ||
2. | Раздел 2. Отрасли страхования. | Тема 2.1. Личное страхование. [6.1.1], [6.2.1], [6.7.1], [6.7.2], [6.7.3]. | Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Экономическое значение личного страхования граждан, его взаимосвязь с социальным страхованием и обеспечением. Страховой интерес и страховой риск в личном страховании. Особенности договоров личного страхования, их существенные условия. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 |
Тема 2.2. Имущественное страхование. [6.1.1], [6.2.1], [6.7.1], [6.7.2], [6.7.3]. | Понятие и классификация страхования имущества. Существенные условия договоров страхования имущества. Объекты страхования и страховые риски. Страхователи. Методы определения страховой стоимости имущества. Системы страхового покрытия. Франшиза. Исключения из объема страховой ответственности. Учет фактора инфляции в договорах имущественного страхования. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 | ||
Тема 2.3. Страхование ответственности. [6.1.1], [6.2.1], [6.7.1], [6.7.2]. | Понятие гражданской ответственности и особенности ее страхования. Субъекты правоотношений при страховании ответственности. Объекты страхования и объем ответственности. Понятие лимита страховой ответственности и методы его установления. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 | ||
Тема 2.4. Перестрахование как форма обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. [6.1.1], [6.2.1], [6.7.1]. | Объективная потребность перестрахования как дополнительной раскладки риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Понятие страхового портфеля страховщика и его устойчивости. Процесс передачи застрахованного риска. Субъекты отношений перестрахования. Назначение, роль и место перестрахования в системе страховых отношений. | ОК-4,5; ПК-1,5,7 |
Раздел 4. Методические рекомендации по освоению дисциплины
Тема 1.1. Возникновение страхования, этапы развития.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на особенности формирования страхования в разных странах, в разные эпохи.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Зарождение страхования в Европе.
2. Формы страхования.
3. Институт страхования в СССР.
4. Виды страхования на мировом страховом рынке.
5. Рейтинговые показатели оценки страховой зарубежной компании.
6. Структура мирового страхового рынка.
7. Виды страхования на российском страховом рынке.
8. Рейтинговые показатели оценки деятельности российских страховых компаний.
9. Основные виды мошенничества на российском страховом рынке.
10. Понятие риска, его сущность и классификация.
11. Риск-анализ. Методы управления риском.
12. Понятие страхования и страховых отношений. Сущность, особенности, причины возникновения страховых отношений.
13. Функции страхования.
Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 439-442, 449-458], [6.2.1, с. 17-22], [6.7.1].
Тема 1.2. Страхование: классификация, формы, принципы. Юридический аспект страхования.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на разнообразие классификаций страхования, специфику юридических основ страхования, как особенного социального и финансового сектора экономики.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Общие основы и принципы классификации страхования.
2. Классификация по объектам страхования и роду опасности.
3. Правовые основы страхования.
4. Права и обязанности сторон в период действия договора.
5. Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая.
6. Прекращение договора и признание его недействительным.
7. Страховые документы при заключении и прекращении договора.
Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 5-15], [6.2.1, с. 11-16, 22-42], [6.7.1].
Тема 1.3. Основы построения страховых тарифов.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на понятие страхового тарифа, структуру брутто-ставки и нетто-ставки.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Понятие страхового тарифа. Состав и структура страхового тарифа.
2. Нетто-ставка: ее назначение и состав. Основы определения нетто-ставки.
3. Нагрузка и ее основные элементы. Брутто-ставка.
2. Методика расчета нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования. Убыточность страховой суммы. Понятие тарифного периода.
3. Динамический ряд убыточности страховой суммы и методика расчета среднего показателя.
4. Особенности расчета страховых тарифов по накопительным видам страхования.
5. Тарифная политика страховой организации.
Пример. Пусть застраховано N объектов, а среднее число страховых событий равно Nc тогда ожидаемые выплаты по страховым событиям составят:
NcSв
при общей страховой сумме, равной Sстр:
N Sстр
Тогда в среднем на 1 руб. страховой суммы страховщик должен располагать средствами:
где q — вероятность страхового события за рассматриваемый период страхования.
На 100 руб. страховой суммы страховщик должен располагать средствами 100qKr. Это и есть рисковая нетто-ставка R:
R=100qKr
Рисковая надбавка определяется на основе вероятностного анализа выплат по страховым событиям. Для этого надо изучить распределение вероятностей для выплат по принимаемым на страхование страховым событиям.
Пример 2. Страховщик проводит страхование от несчастных случаев. Вероятность наступления страхового случая - 0,05. Средняя страховая сумма - 80 тыс. рублей. Среднее страховое возмещение - 30 тыс. рублей. Количество заключенных договоров - 6000. Доля нагрузки в тарифной ставке - 24%. Среднее квадратическое отклонение - 8 тыс. рублей.
Определите тарифную ставку при гарантии безопасности 0,95.
Методические указания: необходимо определить основную часть нетто-ставки, затем рисковую надбавку, далее нетто ставку.
Пример 3. Определите брутто-ставку при страховании имущества юридических лиц на основе страховой статистики за 5 лет с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год (при заданной гарантии безопасности 0,9):
Показатели | Годы | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
Фактическая убыточность страховой суммы, % | 2,8 | 3,2 | 3,1 | 3,4 | 3,6 |
Нагрузка в брутто-ставке составляет 22%.
Методические указания:
Определить основную часть нетто-ставки (То), которая равна прогнозируемому уровню убыточности страховой суммы на следующий за анализируемым периодом год. Для этого применить модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения. Далее рассчитывают рисковую надбавку (То), затем определяют брутто-ставку.
Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 123-138], [6.2.1, с. 186-207], [6.7.1], [6.7.2].
Тема 1.4. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на особенности финансово-хозяйственной деятельности страховых компаний.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Денежный оборот страховых организаций и его особенности.
2. Собственный и привлеченный капитал страховщика.
3. Состав и значение собственного капитала страховщика.
4. Необходимость проведения инвестиционной деятельности.
5. Инвестиционные ресурсы страховщика, их состав.
6. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика.
7. Государственное регулирования инвестиций страховщиков, осуществляемых за счет средств страховых резервов.
8. Правила размещения страховых резервов.
9. Организация контроля за инвестиционной деятельностью страховщиков.
10. Оценка эффективности инвестиционной деятельности страховщиков.
Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 56-79], [6.2.1, 437-497], [6.7.1], [6.7.2].
Тема 1.5. Страховые резервы.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на понятие актуарной математики и ее значения для развития страхового дела, основные показатели актуарной математики.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Актуарные расчеты: сущность, задачи, область применения.
2. Математический резерв премий по страхованию жизни.
3. Виды резервов страховой организации: резерв незаработанной премии, резервы убытков; стабилизационный резерв; иные страховые резервы.
4. Методики расчета резервов.
5. Резерв предупредительных мероприятий и источники его формирования.
Пример. Рассчитайте относительные показатели по страховой компании К, исходя из следующих абсолютных показателей: число застрахованных объектов – 2100, число страховых событий – 86, число пострадавших объектов – 104. Страховая сумма всех застрахованных объектов – 3150 млн. руб. Страховая сумма пострадавших объектов – 124,8 млн. руб. Страховое возмещение – 42,64 млн. руб. Страховая премия – 47,25 млн. руб.
Методические рекомендации.
Определяем:
1) коэффициент ущербности:
2) коэффициент кумуляции риска
3) вероятность наступления страхового случая:
4) коэффициент тяжести ущерба, вызванного страховым случаем
5) убыточность страховой суммы:
Задачи:
1. Величина резерва по страхованию жизни на 1 октября – 1,5 млн. руб. В течение 4 квартала страховщик собрал страховых взносов 800 тыс. руб. и выплатил страховое обеспечение 900 тыс. руб., выкупных сумм – 50 тыс. руб. Доля нетто-ставки в структуре тарифа – 90 %. Годовая норма доходности, использованная при расчете тарифной ставки – 7 %. Определите величину резерва по страхованию жизни на 1 января.
2. Страховой компанией 1 августа заключен договор страхования имущества на срок до 1 мая следующего года. Страховая брутто-премия – 120 тыс. руб. Вознаграждение агенту за заключение договора страхования – 7 %. Отчисления в резерв предупредительных мероприятий – 3 %. Определите незаработанную премию на 1 января.
3. Базовая страховая премия по договорам страхования граждан, выезжающих за границу, заключенных сроком на один год в прошедшем году в январе – 70 тыс. руб., в июне – 120 тыс. руб., в декабре – 50 тыс. руб. Определите резерв незаработанной премии на 1 января.
4. Базовая страховая премия по договорам страхования грузов, заключенных сроком на один год по кварталам прошедшего года, составила в первом квартале – 80 тыс. руб., во втором квартале – 120 тыс. руб., в третьем квартале – 210 тыс. руб., в четвертом квартале – 180 тыс. руб. Определите резерв незаработанной премии на 1 января.
5. Базовая страховая премия за год составила 1 млн. руб. Отчисления в данный резерв составляю 10 % суммы базовой страховой премии за отчетный период, если он считается годом. Определите резерв происшедших, но незаявленных убытков.
Рекомендуемая литература: [6.2.1, с. 437-456], [6.7.1].
Тема 2.1. Личное страхование.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на сущность личного страхования как фактора социальной стабильности общества, его экономическое значение для граждан страны.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества.
2. Экономическое значение личного страхования граждан, его взаимосвязь с социальным страхованием и обеспечением.
3. Распространение продуктов личного страхования.
4. Урегулирование страховых случаев.
5. Общая характеристика личного страхования в России.
6. Налогообложение операций личного страхования.
7. Медицинское страхование: содержание, особенности, ОМС и ДМС.
8. Страхование критических заболеваний.
9. Долгосрочное страхование потери доходов вследствие утраты трудоспособности.
Задача 1. Для лица в возрасте 42 лет рассчитайте:
1. Вероятность прожить еще один год;
2. Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни;
3. Вероятность прожить еще три года;
4. Вероятность умереть в течение предстоящих трех лет;
5. Вероятность умереть на четвертом году жизни (в возрасте 46 лет).
Задача 2. Для лица в возрасте 43 лет рассчитайте:
1. Вероятность прожить еще один год;
2. Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни;
3. Вероятность прожить еще три года;
4. Вероятность умереть в течение предстоящих трех лет;
5. Вероятность умереть на четвертом году жизни (в возрасте 47 лет).
Задача 3. Рассчитайте для лица в возрасте 46 лет:
1. Вероятность прожить еще один год;
2. Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни;
3. Вероятность прожить еще три года;
4. Вероятность умереть в течение предстоящих трех лет;
Методические рекомендации по решению задач 1 – 3
Определяют:
· вероятность смерти (gx) при переходе от возраста х, к возрасту (х+1) лет:
|
где dx – число умирающих при переходе от возраста х к возрасту (х+1) лет;
|
· вероятность дожития (рх) лица в возрасте х лет до возраста (х+1) лет;
|
Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 268-293], [6.2.1, с. 208-263], [6.7.1], [6.7.2], [6.7.3].
Тема 2.2. Имущественное страхование.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на сущность имущественного страхования как фактора экономической стабильности общества.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Понятие и классификация страхования имущества.
2. Существенные условия договоров страхования имущества.
3. Объекты страхования и страховые риски.
4. Особые условия.
5. Существенные условия.
6. Индивидуальные условия.
7. Франшиза.
8. Прочие условия и оговорки.
9. Авиационное страхование.
10. Сельскохозяйственное страхование.
11. Страхование технических рисков.
12. Страхование имущественных интересов банка.
13. Инновационные виды страхования.
Задача 1.
Взрывом разрушен цех, балансовая стоимость которого с учетом износа составляет 100 млн. руб. В цехе находилась продукция стоимостью 20 млн. руб. Для устранения последствий взрыва привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 1 млн. рублей, сумма от сдачи металлолома – 2 млн. Рублей. Восстановительные работы продолжались в течение месяца (цех не работал). Потеря прибыли за этот период – 150 млн. рублей. Затраты на восстановление цеха – 125 млн. рублей. Определить сумму прямого убытка, косвенного убытка, общую сумму убытка.
Решение.
1. Сумма прямого убытка:
(млн. рублей)
2. Сумма косвенного убытка:
(млн. рублей)
3. Общая сумма убытка:
(млн. рублей).
Задача 2.
Стоимость застрахованного объекта составляет 100 тыс. Рублей, страховая сумма – 60 тыс. рублей. Договором предусмотрена условная франшиза в размере 1,5 тыс. рублей. Ущерб составит:
1. 1,2 тыс. рублей;
2. 2,2 тыс. рублей.
Решение.
1. В первом случае ущерб не подлежит возмещению (по определению условной франшизы).
2. О вором случае ущерб подлежит возмещению в полном объеме.
Задача 3.
На градовом участке урожай составил 20 ц, на соседних участках – 30 ц. Нормальный урожай в данной местности – 40 ц. Страховая сумма на 40 ц. Определить убыток от града, недобранный урожай по другим причинам, за сколько центнеров отвечает страховая организация?
Решение.
1. Убыток от града:
(ц) (погибло в результате града)
2. Недобранный урожай по другим причинам:
(ц)
3. Страховая организация отвечает за стоимость только 10 центнеров.
Задача 4.
Действительная стоимость застрахованного имущества составляет 38 500 д/е, страхование «в части» (d) – 70%; размер ущерба в результате страхового случая – 29 780 д/е, безусловная франшиза, в процентах к страховой оценке составляет 6%. Необходимо определить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Установить наиболее выгодную систему возмещения для страхователя.
Решение.
При страховании имущества страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки, то есть полное страхование или страхование в меньшем размере от страховой суммы (90%, 40%, 1/3 часть, 1/2 часть оценки). Этот вид страхования называется страхование «в части».
1. Страховая оценка (Ц) представляет собой действительную стоимость имущества на момент заключения договора.
Ц=38 500 д/е.
2. Страховая сумма рассчитывается как 70% от страховой оценки:
(д/е).
3. Страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности рассчитывается по формуле:
; 
(д/е).
4. Франшиза – часть ущерба, не подлежащая возмещению стороны страховщика, которая заранее указывается в договоре. Франшиза устанавливается в % к величине ущерба, страховой сумме или в абсолютной величине. Различают два вида франшизы: условную и безусловную. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленный размер франшизы, и ущерб возмещается полностью, если его размер больше франшизы. При безусловной франшизе ущерб возмещается за вычетом установленной франшизы. В этом случае величина страхового возмещения рассчитывается по формуле
(млн. рублей)
(д/е).
5. Страхование по системе первого риска предполагает покрытие ущерба при неполном страховании в пределах страховой суммы, то есть в размере риска, принятого на страхование, поэтому страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но не больше страховой суммы, установленной в договоре. Если сумма ущерба при наступлении страхового случая превышает страховую сумму, то разница не возмещается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым риском, а сверх страховой суммы – вторым риском, то есть невозмещаемым риском:
, 
(д/е).
6. Страховое возмещение за вычетом безусловной франшизы:
(д/е).
7. Вывод: Для страхователя более выгодно страхование по системе первого риска, так как в этом случае страховое возмещение больше по сравнению с системой пропорциональной ответственности на 6 624 д/е (27 470 –
Задача 5.
Определить ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности при следующих исходных данных. Средняя урожайность пшеницы за предыдущие пять лет – 24 ц с 1 га, площадь посева – 300 га. Из-за происшедшего страхового случая урожай составил 12 ц с 1 га. Рыночная стоимость 1 ц пшеницы – 250 д/е. Ответственность страховщика – 70% от причиненного ущерба.
Решение.
1. Ущерб для страхователя:
(тыс д/е)
2. Страховое возмещение:
(тыс. д/е).
Задача 6.
Имущество предприятия стоимостью 14 млн д/е застраховано в двух страховых организациях: у страховщика № 1 на страховую сумму 10 млн д/е, у страховщика № 2 – 4 млн д/е. Ущерб по страховому случаю составил 9 млн д/е. Определить, в каком объеме возместит ущерб страхователю каждая страховая организация.
Решение.
Страховое возмещение:
Страховщик № 1: 
(млн д/е)
Страховщик № 2: 
(млн д/е).
Задача 7.
Предположим, что ежегодно из 1 000 домов 6 полностью сгорают. Стоимость каждого дома - 300 000 рублей. Определить: каким денежным фондом для выплат должен располагать страховщик, какова доля каждого страхователя в страховом фонде (величина нетто-ставки) с единицы страховой суммы, какова величина суммы страховой премии.
Решение.
1. Величина денежного фонда для выплат и доля каждого страхователя, которую он должен внести в страховую организацию:
(тыс д/е)
- нетто-ставка с одного объекта,
2. Доля страхователя в формировании денежного фонда:
(д/е) (со 100 д/е),
3. Величина страховой премии:
(д/е).
Задача 8.
Цена автомобиля – 50 000 д/е. Он застрахован на сумму 40 000 д/е сроком на один год. За повреждение автомобиля в ДТП страховая организация установила ставку страхового тарифа 5% от страховой суммы. В договоре присутствует пункт о франшиза. Франшиза безусловная и составляет 10% от величины убытка. В соответствии с этим предусмотрена скидка к тарифу в размере 3%. Автомобиль с места аварии был доставлен на станцию технического обслуживания, при этом расходы владельца составили 1 200 д/е. Стоимость материалов по ремонту автомобиля – 8 000 рублей, оплата ремонтных работ – 5 000 д/е, стоимость поврежденного двигателя, подлежащего замене, - 15 000 д/е. Во время ремонта на автомобиль был поставлен более мощный двигатель стоимостью 20 000 д/е. В договоре страхования пункт о дополнительных затратах отсутствует. Определить фактическую величину убытка, величину страховой премии и размер страхового возмещения.
Решение.
1. Фактическая величина убытка:
тыс. Д/е.
2. Страховое возмещение, определяемое по методике пропорциональной ответственности:
тыс. д/е.
3. Франшиза:
тыс. д/е.
4. Сумма страхового возмещения с учетом франшизы:
ыс. д/е
5. Величина страховой премии:
тыс. д/е.
Задача 9.
Цена автомобиля – 50 000 д/е, он застрахован анна сумму 40 000 д/е сроком на один год. По ставке 5% от страховой суммы. По договору предусмотрена условная франшиза в размере 8% от застрахованной суммы. Скидки по тарифу вследствие применения франшизы – 4%. В результате ДТП суммарные затраты на ремонт составили: 1 вариант – 1 800 д/е и 2 вариант – 5 400 д/е. Затраты на восстановление антикора равны 800 д/е. В договоре предусмотрены дополнительные затраты. Определить отдельно по каждому варианту: убыток, величину страхового возмещения, франшизу, размер страховой премии.
Решение.
1 Фактическая величина убытка:
1.1. 
тыс. д/е.
1.2. 
тыс. д/е.
2. Страхове возмещение по методу пропорциональной ответственности:
2.1. 
тыс. д/е.
2.2. 
тыс. д/е.
3. Величина франшизы:
тыс. д/е. (по обоим вариантам одинакова).
4. Определяем страховое возмещение. Страховое возмещение не выплачивается, так как сумма условной франшизы превышает сумму убытка (в первом варианте).
тыс. д/е. Выплачивается полностью, поскольку имеется превышение суммы убытка над величиной условной франшизы.
6. Величина страховой премии:
тыс. д/е.
Задача 10.
Страховая стоимость имущества – 15 млн. д/е, страховая сумма – 10 млн. д/е, ущерб – 5 млн. д/е. Определить возмещение по системе пропорциональной ответственности.
Решение.
млн. д/е.
Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 172-203], [6.2.1, с. 264-338], [6.7.1], [6.7.2], [6.7.3].
Тема 2.3. Страхование ответственности.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на сущность страхования ответственности как фактора правовой, социальной и экономической защиты общества.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Понятие гражданской ответственности и особенности ее страхования.
2. Субъекты правоотношений при страховании ответственности.
3. Объекты страхования и объем ответственности.
4. Понятие лимита страховой ответственности и методы его установления.
5. Особенности расчета страховой премии.
6. Система «Зеленая карта».
7. Условия страхования. Расчет страховых выплат.
Задача 1.
Тарифные ставки в зависимости от стажа водителя и срока страхования (% от страховой суммы): до года – 5,8%, от года до пяти лет – 3,6%, от 5 до 10лет – 2,9%. Определить страховой взнос (премию) транспортной организации на год при добровольном страховании гражданской ответственности водителей транспортных средств, если в организации работают водители со стажем: до года – 4 человека, от года до пяти лет – 3 человека, от 5 до 10 лет – 2 человека. Страховая сумма гражданской ответственности на каждого водителя составляет 120 000 д/е.
Решение.
тыс. д/е.
Задача 2.
В договоре предусмотрен лимит на один страховой случай в размере 50 000 д/е. В результате ДТП нанесен вред пешеходам: первому – на сумму 45 000 д/е., второму – на сумму 55 000 д/е. Определить размер выплат страховщиком каждому потерпевшему.
Решение.
Поскольку в договоре лимит установлен на один страховой случай в размере 50 000 д/е., страховщик выплатит двум потерпевшим 50 000 д/е, при чем каждый из них получит сумму, пропорциональную понесенным убыткам.
Страховое обеспечение составит:
Первому потерпевшему:
тыс. д/е.
Второму потерпевшему:
тыс. д/е.
Задача 3.
Рассчитать страховое возмещение по договору кредитного страхования, если сумма не погашенного в срок кредита составляет 200 000 д/е., а предел ответственности страховщика – 7%.
Решение.
д/е.
Задача 4.
Рассчитать ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности, если средняя стоимость сельскохозяйственного урожая составила 560 000 д/е с 1 га, фактическая урожайность из-за 490 000д/е. Ущерб возмещается в пределах 70%.
Решение.
1. Ущерб страхователя составил:
д/е.
2. Сумма страхового возмещения:
д/е с 1 га.
Задача 5.
Стоимость застрахованного имущества – 12 000 д/е, страховая сумма – 10 000 д/е., ущерб страхователя – 7 500 д/е. Определить страховое возмещение по системе первого риска и системе пропорциональной ответственности.
Решение.
1. Страхование по системе первого риска предполагает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Для условий данной задачи страховое возмещение по системе первого риска составит 7 500 д/е.
2. В соответствии с условиями задачи страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности составит:
д/е.
Задача 6.
Страховая организация занимается страхованием промышленных объектов от огня. За год было заключено 350 договоров. Убыточность страховой суммы составила 0,02, совокупная сумма премии, собранная по всем принятым договорам страхования, составила 500 000 000 д/е. Найти размер собственного удержания для данной страховой организации.
Решение.
1. Размер собственного удержания по данной исходной информации составит:
или 
,
Где 
;
- максимальное собственное удержание, при котором не произойдет ухудшение финансовой устойчивости проводимых страховых операций;
- коэффициент, характеризующий степень финансовой устойчивости страховой организации;
- совокупная сумма премии, собранная по всем принятым объектам страхования;
- убыточность страховой суммы, или вероятность убытка, которая исчисляется как отношение суммы страхового возмещения к совокупной страховой сумме;
- количество застрахованных объектов.
Собственное удержание цедента должно иметь разумное соотношение с лимитом ответственности перестраховщика, так как в противном случае страховщик не был бы заинтересован в страховом договоре и превратился бы в обычного брокера.
Задача 7.
Перестрахователь обязуется брать на собственное удержание 40% страховой суммы, а остальные 60% передать в перестрахование. Лимит ответственности перестраховщика установлен в 150 000 д/е. Определить, как распределяется риск при следующих условиях:
а). 100 000 д/е.;
б). 300 000 д/е.
Решение.
а). 100 000 *0,4=40 000 д/е – собственное удержание;
100 000*0,6=60 000 д/е – риск перестраховывается.
б). 300 000*0,4=120 000 д/е – собственное удержание;
300 000*0,6=180 000 д/е – отдается в перестрахование, но лимит ответственности перестраховщика 150 000 д/е., а 30 000 д/е (180 000 д/е-150 000 д/е) остаются у перестрахователя. Страховщик может их оставить на собственном удержании или отдать в перестрахование по другому договору.
Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 313-336], [6.2.1, с. 371-403], [6.7.1], [6.7.2].
Тема 2.4. Перестрахование как форма обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.
При изучении данной темы необходимо обратить внимание на сущность перестрахования как фактора экономической стабильности страховой компании.
Вопросы для самостоятельного изучения и закрепления пройденного материала
1. Объективная потребность перестрахования как дополнительной раскладки риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля.
2. Понятие страхового портфеля страховщика и его устойчивости.
3. Процесс передачи застрахованного риска.
4. Субъекты отношений перестрахования.
5. Назначение, роль и место перестрахования в системе страховых отношений.
6. Принципы установления перестраховочных отношений.
Рекомендуемая литература: [6.1.1, с. 415-438], [6.2.1, с. 405-436], [6.7.1].
Раздел 5. Глоссарий
Абандон — отказ страхователя от своих прав на застрахованное имущество (судна или груза) в пользу страховщика с целью получения от него полной страховой суммы.
Авизо — банковское извещение об изменениях в состоянии взаимных расчетов пли о переводе денег, посылке товаров.
Аддендум — дополнение к договорам страхования или перестрахования, в которых содержатся согласованные между сторонами изменения к ранее установленным условиям таких договоров.
Аквизиция — заключение страховщиком новых договоров страхования.
Андеррайтер — страховщик или отдельный субъект, определяющий возможность принятия данной страховой операции и условия этого принятия.
Аннуляция — объявление недействительным права хозяйствующего субъекта но решению арбитражного суда.
Аудит — специфическая форма финансового контроля за деятельностью страховых предприятий в форме независимых ревизий бухгалтерской отчетности, проводимых по желанию клиента.
Аутсайдер — страховая компания, брокер, фирма и т. п., которые не являются членами соответствующих страховых ассоциаций и не следуют в своей деятельности возможным тарифным соглашениям, т. е. выступают в качестве их конкурентов.
Баратрия — умышленное причинение ущерба объекту страхования, в частности судну или грузу членами экипажа или его капитаном.
Бордеро — комплекс документов но передаче перестрахователем страховых рисков перестраховщику.
Гарантия — документ, выписываемый перестраховщиком как свидетельство принятия риска.
Двойное страхование — страхование одного и того же объекта от одного и того же риска у нескольких страховщиков на общую страховую сумму, превышающую страховую оценку.
Демередж — возмещение убытков судовладельцу фрахтователем за задержку судна в порту сверх времени, обусловленного чартером.
Демпинг — искусственное снижение цен на товары в целях устранения конкуренции на рынке.
Деноминация — укрупнение денежной единицы страны в целях упорядочения денежного обращения.
Депо — часть премии, удерживаемая перестрахователем при заключении договора перестрахования как гарантия выполнения перестраховщиком своих обязательств.
Диспаша — расчет убытков по общей аварии, произошедшей на плавающем судне, и распределение их между организующими рейс сторонами (фрахтователем, судовладельцем и фрахтовщиком).
Имидж — целенаправленно сформированный образ хозяйствующего субъекта, выделяющий определенные ценностные характеристики, призванные оказать эмоционально-психологические воздействия на кого-либо в целях популярности.
Инвойс — счет-фактура, которую продавец обязан вручить покупателю без промедления, на отгруженные товары, коносамент, страховой полис или свидетельство (сертификат) о страховании с перечислением в нем основных условий страхования.
Иррейта — надпись на страховом документе, подтверждающая исправление незначительной ошибки (опечатки), допущенной при его оформлении.
Карго — термин, используемый при страховании грузов, перевозимых морем, когда точное наименование этого груза не указывается.
Каско — термин, используемый при страховании перевозочных средств транспорта.
Квота — доля участия страховщика в страховании определенного объекта, страхуемого одновременно несколькими страховщиками в порядке сострахования.
Класс — полис первоначальной компании, т. е. компании-цедента.
Клаузула — оговорки и условия, вносимые в договор страхования.
Ковер — форма соглашения, применяемая как промежуточная форма между перестраховочными договорами, покрывающими портфель компании по видам риска, и перестрахованиями (факультативными), покрывающими отдельные риски.
Ковернота страховая — документ, выдаваемый страховщиком страхователю, о том, что его инструкции по заключению договора страхования выполнены.
Комби — термин, используемый при страховании средств транспорта и груза.
Конверсия — перевод полиса из одного вида страхования в другой.
Кумуляция — сосредоточение рисков в пределах определенного ограниченного пространства территории (в одном здании, складе, порту и т. д.).
Лейер — термин для определения границ (уровня) страхового покрытия.
Ллойд — крупнейшая лондонская организация андеррайтеров и синдикатов, осуществляющих большинство видов страхования каждый за свой счет.
Лоссэджастер — специалист по обслуживанию страховой ответственности.
Лоссэджастмент — исследование убытка.
Нонфорфетюр — сохранение действия договора страхования при неуплате очередной премии.
Нотис — статья перестраховочного договора, предусматривающая, что если перестраховщик намерен пересмотреть определенные положения договора, то он в обязательном порядке высылает компании-перестрахователю извещение, как правило, за три месяца до окончания года.
Оферта — предложения перестрахователя, отдающего риск перестраховщику, с заключением договора и указанием всех необходимых условий.
Рабатт — на американском страховом рынке скидка, которую предоставляет брокер страхователю (из брокерских).
Ран-офф — обязательство, которое должно быть выполнено после прекращения действия страхового договора.
Реновация — экономический процесс обновления выбывающих в результате физического и морального износа элементов основных производственных фондов, обеспечивающих их простое и расширенное воспроизводство.
Ресипросити — обычное требование при размещении перестраховочных договоров, при котором передающий страховщик обычно исходит из того, что против предлагаемого им в перестрахование дела ему должна быть предоставлена адекватная взаимность — участие во встречных договорах перестрахования.
Реэкспорт — вывоз (экспорт) из страны товаров, ранее ввезенных в
нее из-за границы.
Риторно — часть страхового взноса, удерживаемая страховщиками при изменении условий или расторжении договора страхования.
Свитч — ликвидация обязательств в одних валютах и заключение сделок в других.
Стеллаж — двойной опцион, означающий право покупателя либо купить, либо продать валюту (но не купить или продать одновременно) по базисной цене.
Сторнирование — сокращение портфеля страхования жизни в результате досрочного прекращения договоров из-за неуплаты очередных страховых взносов.
Сэджастер — то же, что и лоссэджастер.
Таймшит — документ, устанавливающий продолжительность времени погрузки судна, составляемый в порту погрузки или вы грузки и подписываемый капитаном судна и представителем фрахтования.
Тантьема — вознаграждение страховщика, отчисляемое ему перестраховщиком из прибыли, полученной в результате операций по передаче страховщиком рисков в перестрахование.
Тендерная оговорка, содержащаяся в полисах по страхованию судов, обязывающая страхователя немедленно оповещать страховщика о всех авариях судна.
Транша - серия или часть облигационного международного займа, выпускаемого сериями либо с расчетом на улучшение рыночной конъюнктуры в будущем, либо для размещения займа на ссудных рынках разных стран.
Трансферт — перевод денег из одного финансового учреждения в другое; перевод именных ценных бумаг с одного владельца на другого.
Убыточность — отношение суммы убытков (страховых возмещений) к сбору премии (взносов).
Фактура - документ (счет), служащий доказательством наличия торговой сделки.
Цедент — перестрахователь, передающий риски в перестрахование.
Цессия — процесс передачи рисков в перестрахование.
Эксцедент — излишек страховой суммы, образующийся сверх максимума собственного удержания страховщика или перестраховщика и поступающий полностью в перестрахование.
Эмиссия — изготовление и выпуск в обращение банковских билетов, ценных бумаг и бумажных денег.
Эмитент - государство, организация, выпускающие в обращение денежные знаки, ценные бумаги и т. д.
Раздел 6. Учебно-методическое и
программно-информационное обеспечение
Карта методического обеспечения дисциплины
№ | Автор | Название | Издате-льство | Гриф издания | Год издания | Кол-во в библии-отеке | Ссылка на электронный ресурс | Доступ-ность |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
6.1 Основная литература | ||||||||
6.1.1 | , | Страхование: учебник для студентов вузов. | М.: ЮНИТИ - ДАНА | Гриф МО РФ | 2012 | 300 (в эл. виде) | www. knigafund. ru | |
6.2 Дополнительная литература | ||||||||
6.2.1 | , , | Страхование: учебник. | М.: Дашков и К | Гриф МО РФ | 2010 | 300 (в эл. виде) | www. knigafund. ru | |
6.3 Периодические издания | ||||||||
6.3.1 | Страховое дело | 2013, № | www. fin-izdat. ru | |||||
6.4 Практические (семинарские) и (или) лабораторные занятия | ||||||||
6.4.1 | Страхование: учебник для студентов вузов. | М.: ЮНИТИ - ДАНА | Гриф МО РФ | 2012 | 300 (в эл. виде) | www. knigafund. ru | ||
6.4.2 | , , | Страхование: учебник. | М.: Дашков и К | Гриф МО РФ | 2010 | 300 (в эл. виде) | www. knigafund. ru | |
6.7 Программно-информационное обеспечение, Интернет-ресурсы | ||||||||
6.7.1 | Всероссийский союз страховщиков | www. ins-union. ru/ | ||||||
6.7.2 | Страхование сегодня | www. insur-info. ru | ||||||
6.7.3 | Информационный портал: про страхование | http://prostrahovanie. ru/ |
Раздел 7. Материально-техническое обеспечение дисциплины
(приборы, установки, стенды и т. д.)
№ пп | Раздел (название) учебной дисциплины | Вид материально-технического обеспечения дисциплины |
1. | Раздел 1. Страхование: экономический и юридический аспект | ПК, проектор (слайды), литература, стенды в аудитории, тесты, билеты. |
2. | Раздел 2. Отрасли страхования. | ПК, проектор (слайды), литература, стенды в аудитории, Интернет-класс (СПС КонсультантПлюс), билеты. |
