Бакалавриат

Министерство образования и науки Российской Федерации

Владивостокский государственный университет

экономики и сервиса

Институт международного бизнеса и экономики

Кафедра финансы и налоги

Т. Н. БОНДАРЕНКО

СТРАХОВАНИЕ

Рабочая программа учебной дисциплины

Основная образовательная программа

080500.62 МЕНЕДЖМЕНТ

Экономика и управление на предприятии

080100.62 ЭКОНОМИКА
Финансы и кредит

Владивосток

Издательство ВГУЭС

2014

ББК 65.2

Рабочая программа учебной дисциплины «Страхование» составлена в соответствии с требованиями ГОС ВПО по направлениям 080500.62 Менеджмент. Экономика и управление на предприятии, 080100.62 Экономика. Финансы и кредит для студентов ВФО, ЗФО.

Автор-составитель: , ст. преп. кафедры финансы и налоги

Утверждена на заседании кафедры финансы и налоги от 01.01.2001 г., протокол , редакция 2012 г.

Редакция 2014 г. утверждена на заседании кафедры финансов и налогов от 01.01.2001 г., протокол № 17.

Рекомендована к изданию учебно-методической комиссией Института Международного бизнеса и экономики ВГУЭС.

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время актуальность приобретает получение знаний в рамках финансовых дисциплин, с целью освоения профессиональных навыков экономиста. Причины введения курса «Страхование» заключается в необходимости формирования у студентов всех форм обучения общенаучных и общепрофессиональных компетенций, необходимых в дальнейшей практической деятельности. Место данного курса в профессиональной подготовке обусловлено необходимостью получения студентами знаний по основам организации и функционирования страхового рынка России и поэтому в структуре учебного плана данная дисциплина закреплена в разделе специальных дисциплин.

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

Для успешного освоения дисциплины «Страхование» студент должен успешно усвоить ряд общепрофессиональных дисциплин: «Экономическая теория», «Микроэкономика», «Макроэкономика», «Финансы», «Деньги, кредит, банки».

В курсе «Страхование» рассматриваются предпосылки и история становления системы страховых отношений, их место, роль и функции в финансовой системе государства; рассмотрены вопросы нормативного регулирования страховой деятельности в РФ. Особое место при изучении курса отводится исследованию экономических и финансовых основ страховой деятельности, а так же вопросам лицензирования и обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. В процессе изучения дисциплины студенты так же изучают основы организации личного и имущественного страхования в РФ и роль тарифной политики в обеспечении финансовой устойчивости страховщиков. Таким образом, в условиях нестабильности мировой экономики, роль страхования, как элемента минимизации рисков и инвестиционного инструмента возрастает, что обуславливает повышение значимости данной финансовой дисциплины.

При изложении курса «Страхование» используется компетентностный подход, что предоставляет студентам возможность осознать значимость дисциплины в системе финансовых наук, а также применить полученные знания на практических ситуациях, которые им придется решать в своей будущей профессиональной деятельности.

Данная программа сформирована в соответствии Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования.

1. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

1.1 Цель и задачи учебной дисциплины

Целью дисциплины «Страхование» является: дать студентам систематизированные знания об основах функционирования страхового рынка РФ, о роли страхования в минимизации рисков государства, юридических и физических лиц, о перспективах страхового рынка как источника инвестиций в экономику России.

В рамках поставленной цели, в процессе изучения дисциплины, решаются следующие основные задачи:

- изучить предпосылки и основные этапы развития страхования как экономической категории;

- ознакомиться с основами нормативно-правового регулирования правоотношений в области страхования;

- рассмотреть вопросы классификации, лицензирования и контроля за осуществлением страховой деятельности;

- узнать порядок определения ущерба при наступлении страхового случая и основы финансовых расчетов при определении сумм страхового возмещения (обеспечения);

- определить основные факторы, влияющие на финансовую устойчивость страховых операций и изучить подходы к их оценке и анализу;

- изучить роль страховых резервов и перестрахования в обеспечении финансовой устойчивости страховых компаний;

- ознакомиться с особенностями проведения отдельных видов личного и имущественного страхования.

Для достижения поставленной цели студенты должны сформировать мнение по следующим основным вопросам:

- перспективы совершенствования и развития страхового рынка в РФ;

- достоинства и недостатки действующего страхового законодательства;

- роль страхового рынка в сбережениях и инвестициях участников финансовых рынков;

- роль страхования в минимизации экономических, хозяйственных, предпринимательских рисков;

- возможности страхования в оптимизации налогообложения физических и юридических лиц.

Цель проведения практических занятий заключается в закреплении теоретических знаний, полученных студентами на лекциях и в процессе самостоятельного изучения студентами рекомендованной специальной литературы. Кроме того, в ходе практических занятий проводятся дискуссионные обсуждения предложенных тем. Одним из основных видов построения практического занятия, позволяющего выработать у студентов общепрофессиональные компетенции, является решение задач и проведение самостоятельных расчетов по изучаемой теме.

1.2 Перечень компетенций, приобретаемых при изучении дисциплины

Основные задачи дисциплины заключаются в выработке у студентов общепрофессиональных и общенаучных компетенций с целью их дальнейшего применения в профессиональной деятельности.

Дисциплина направлена на формирование следующих профессиональных качеств: анализ текущей ситуации и оценка перспектив развития страхового рынка в РФ, обоснование и проведение финансовых расчетов по основным показателям деятельности страховых компаний.

Теоретические знания, полученные в процессе изучения дисциплины, направлены на формирование у слушателей компетенций в области страхования.

В случае успешного освоения дисциплины «Страхование» студент должен приобрести следующие умения и навыки:

- знать основы законодательного регулирования страховой деятельности;

- уметь на основе показателей страховой статистики рассчитывать и интерпретировать показатели финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций;

- знать основы ценообразования в страховании и на основе статистической информации рассчитывать тарифные ставки по личному и имущественному страхованию;

- понять роль страховых резервов в обеспечении финансовой устойчивости страховщика и уметь рассчитывать основные резервы;

-знать особенности формирования доходов и расходов страховых компаний и особенности формирования их финансовых результатов.

1.3 Объем и сроки изучения курса

Дисциплина изучается в 6 семестре (3 год).

По направлению Экономика в объеме 102 часов, которые включают лекционные, практические занятия и самостоятельную работу студентов заочной формы обучения и формы обучения экстернат.

Для заочной и вечерней формы обучения всего выделяется 102 часа. Для вечерней формы обучения 10 часов лекционных занятий, 10 часов практических занятий и 82 часа на самостоятельную работу. Для заочной обучения выделяется 6 часов лекций, 4 часа практических занятий и 92 часа на самостоятельную работу студентов.

По направлению Менеджмент в объеме 100 часов, которые включают лекционные, практические занятия и самостоятельную работу студентов заочной формы обучения и формы обучения экстернат.

Для вечерней формы обучения всего выделяется 100 часов. Для вечерней формы обучения 10 часов лекционных занятий, 10 часов практических занятий и 80 часов на самостоятельную работу.

1.4 Основные виды занятий и особенности их проведения

Основные виды занятий, проводимые при изучении курса:

-  Лекции;

-  Практики;

-  Самостоятельная работа студентов

Для проведения лекционных и практических занятий необходимо наличие аудитории, оборудованной мультимедийным оборудованием (оборудованием для презентаций), а так же наличие средств для изображения формул, рисунков.

Особое место в овладении данной дисциплины отводится самостоятельной работе. Самостоятельная работа студентов предполагает их подготовку к лекционным и практическим занятиям, а также выполнение реферата по предложенным темам. При работе в аудитории подготовленный самостоятельно материал обсуждается и анализируется на практических и лекционных занятиях.

Для систематизации знаний студентам следует обратить внимание на размещенный на медиасервере презентационный материал. При подготовке к практическим занятиям студентам следует использовать данные сети Internet, СПС «Консультант Плюс».

1.5 Взаимосвязь аудиторной и самостоятельной работы студентов при изучении курса

Цель заданий для самостоятельной работы – закрепить и расширить знания, умения и навыки, приобретенные в результате изучения дисциплины «Страхование».

Задания для самостоятельной работы студентов выполняются в письменном виде во внеаудиторное время.

Работа должна носить творческий характер. При ее оценке в первую очередь оценивается обоснованность и оригинальность выводов.

В работу требуется полно и всесторонне рассмотреть все аспекты темы, четко сформулировать и аргументировать свою позицию по исследуемым вопросам.

Результаты выполнения задания для самостоятельной работы учитываются при определении баллов по текущей и промежуточной аттестации.

Перечень тем для самостоятельной работы по согласованию преподавателя и студентов может быть дополнен.

На практических занятиях закрепляется теоретический материал, полученный в ходе изучения лекционного материала, проводятся дискуссии по результатам самостоятельных работ студентов, теоретический материал закрепляется путем решения практических задач по изучаемым темам.

1.6 Виды контроля знаний студентов и их отчетности

Текущий контроль предполагает:

-  проверку выполнения заданий и упражнений, решаемых в аудитории и домашних заданий;

-  опросы и дискуссии по основным моментам изучаемой темы;

-  проведение контрольных работ по блокам изученного материала;

-  проверка остаточных знаний (промежуточная аттестация).

Для студентов ЗФО итоговый контроль проводится в форме зачета. Для получения допуска к зачету необходимо выполнить контрольную работу. Для получения зачета студентам необходимо набрать минимально допустимое количество баллов в итоговой аттестации. Студенты ВФО получают зачет посредством прохождения теста на итоговой аттестации.

2.2. Темы лекций

Тема 1. Сущность и экономическое содержание страхования (4 часа).

Сущность страхования, предпосылки его возникновения, место страхования в системе экономических отношений. Функции страхования: контрольная, предупредительная, сберегательная, рисковая, их сущность, цели и задачи. Особенности определения ущерба в страховании, взаимосвязь этого понятия с величиной страхового возмещения. Порядок определения страхового возмещения. Система пропорциональной ответственности, система первого риска, система предельной ответственности. Франшиза.

Тема 2. Классификация и организация страхования (2 часа).

Формы организации страхования, отрасли страхования, формы проведения страхования, виды страхования. Особенности организационной структуры страховых компаний в связи со спецификой их деятельности. Сущность страхового маркетинга, основные подходы к его определению, цели, задачи страхового маркетинга. Организация и совершенствование системы продаж страховых полисов. Виды продаж. Страховые агенты, страховые брокеры.

Тема 3. Юридические основы страховых отношений (4 часа).

Принципы гражданско-правового регулирования страховых отношений. Особенности нормативного регулирования страховой деятельности. Особенности договора страхования. Права и обязанности сторон. Существенные условия договора страхования. Основания для признания договора страхования недействительным. Содержание и функции государственного страхового надзора. Сущность, цели, задачи организации государственного надзора в области страхования. Функции Федеральной службы страхового надзора.

Тема 4. Экономические основы страховой деятельности (8 часов)

Особенности организации денежного оборота в страховой компании. Финансовая устойчивость страховщика и факторы, ее определяющие. Сущность и особенности построения страховых тарифов по рисковым видам страхования и по личному страхованию Структура брутто-ставки. Сущность и порядок формирования страховых резервов. Состав страховых резервов. Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов. Предпосылки возникновения перестрахования. Сущность перестрахования. Особенности договора перестрахования. Формы организации перестраховочных операций. Виды договоров перестрахования. Показатели страховой статистики.

Тема 5. Финансовые основы страховой деятельности (4 часа).

Классификация доходов и расходов страховщика. Особенности определения финансового результата деятельности страховщика. Нормативное регулирование порядка определения платежеспособности страховщика. Сущность и гарантии платежеспособности.

Тема 6. Личное страхование (6 часа.)

Основные этапы развития личного страхования. Объекты личного страхования. Особенности личного страхования. Перспективы развития личного страхования. Классификация личного страхования по видам, по срокам, по объему риска, по форме выплаты страхового обеспечения. Страхование жизни. Страхование от несчастных случаев. Обязательное медицинское страхование. Добровольное медицинское страхование. Медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж.

Тема 7. Имущественное страхование (4 часа).

Основные этапы развития имущественного страхования. Сущность и принципы имущественного страхования. Организация имущественного страхования. Объекты имущественного страхования. Основные программы имущественного страхования. Особенности страхования имущества юридических и физических лиц. Страховые случаи. Исключения из договора страхования имущества юридических и физических лиц. Страхование предпринимательских рисков.

Тема 8. Страхование ответственности (2 часа).

Сущность и специфические особенности страхования ответственности. Организация страхования ответственности. Основные программы страхования ответственности. Особенности организации ОСАГО в РФ. Организация ОСАГО в международной системе «зеленая карта».

2.3. Перечень тем практических/лабораторных занятий

Тема 1. Сущность и экономическое содержание страхования (2 часа).

Групповые дискуссии по вопросам истории страхования. Деловая игра «Страхование». Разбор конкретных ситуаций по формам страхового обеспечения.

Тема 2. Классификация и организация страхования (1 час).

Групповые дискуссии по вопросам классификации страхования и его особенностей, перспектив совершенствования видов страхования.

Тема 3. Юридические основы страховых отношений (2 часа).

Групповые дискуссии по организации нормативного регулирования страховой деятельности. Деловая игра « Договор страхования».

Тема 4. Экономические основы страховой деятельности (4 часа)

Групповые дискуссии по вопросам обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. Разбор конкретных ситуаций по факторам, влияющим на величину страховых резервов. Групповые исследовательские работы по формированию страховых тарифов по данным страховой статистики. Деловая игра «Перестрахование».

Тема 5. Финансовые основы страховой деятельности (2 часа).

Групповые дискуссии по вопросам особенностей формирования доходов и расходов страховых компаний. Групповые исследовательские работы по определению финансовых результатов деятельности страховщиков и их платежеспособности.

Тема 6. Личное страхование (2 часа)

Групповые дискуссии по нормативному регулированию личного страхования в РФ. Деловая игра «Личное страхование».

Тема 7. Имущественное страхование (2 часа).

Групповые дискуссии по нормативному регулированию имущественного страхования в РФ. Деловая игра «Имущественное страхование».

Тема 8. Страхование ответственности (2 часа).

Групповые дискуссии по нормативному регулированию страхования ответственности в РФ. Деловая игра «Страхование ответственности».

3. ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Программой дисциплины предусмотрено использование инновационных технологий обучения. В качестве интерактивных форм проведения занятий представлены деловые игры, разбор конкретных ситуаций по проблемам страхового рынка РФ. На практических занятиях под руководством преподавателя студенты решают задачи и разбирают конкретные ситуации, обсуждают проблемы и перспективы развития страхового рынка РФ.

Для студентов в качестве самостоятельной работы предполагается подготовка докладов и сообщений, выполнения домашних заданий, групповая исследовательская работа по конкретным ситуациям.

4. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ИЗУЧЕНИЮ КУРСА

4.1. Перечень и тематика самостоятельных работ
студентов по дисциплине

Для студентов очной формы обучения в качестве самостоятельной работы предполагается подготовка рефератов по направлениям дисциплины «Страхование». При этом обязательным является выступление на занятии с последующим ответом на вопросы. Для выбора темы самостоятельной работы студентам дневной формы обучения предлагается перечень тем, из которых студенты выбирают тему самостоятельно на выбор по принципу: «Одна тема – один студент».

Для студентов заочной формы обучения на проверку предоставляется письменная работа, состоящая из двух частей.

Первая часть: реферат объёмом 10-15 страниц текста шрифтом Times New Roman 14 размера с полуторным интервалом. Для выбора темы самостоятельной работы студентам заочной и вечерней формы обучения предлагается использовать нумерацию зачетной книжки по принципу: «две последних цифры номера зачетной книжки – номер темы реферата».

Вторая часть: решение практических задач. Задачи сгруппированы в 4 варианта. Выбор варианта зависит от первой буквы фамилии студента.

Первая буква фамилии

Номер варианта

А, Б, В, Г, Л, Р, Я.

1

Д, К, И, Ц, Щ, Э.

2

Е, Ж, М, Т, У, Х, З.

3

Н, С, Ч, Ф, Ш, О, П, Ю.

4

4.1.1. Варианты контрольных заданий для студентов заочной
формы обучения

ВАРИАНТ 1

1. Определите размер страхового платежа и страхового возмещения.

Предприятие застраховало свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 800 т. р. Ставка страхового тарифа – 2,8% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 3%», при которой предоставляется скидка к тарифу 2%. Фактический ущерб страхователя – 12,5 т. р.

2. Проведите анализ состояния и уровня страхования в региональном аспекте и выберите наименее убыточный регион по следующим показателям: коэффициенту ущерба, тяжести риска и убыточности страховой суммы.

Исходные данные приведены в таблице.

Показатели

Регион А

Регион Б

Число застрахованных объектов, ед.

2560

1180

Страховая сумма застрахованных объектов, руб.

390494

497325

Число пострадавших объектов, ед.

875

402

Страховая сумма по всем поврежденным объектам, руб.

64768

85175

Страховое возмещение, руб.

33870

34541

3. Рассчитать коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию. Страховая компания № 1 имеет страховые платежи 5800 млн руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 49,0 млн руб., выплаты страхового возмещения – 4700 млн руб., расходы на ведение дела – 520 млн руб. Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 4800 млн руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 44 млн руб., расходы на ведение дела – 535 млн руб., выплаты страхового возмещения – 2300 млн руб. Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

4. Рассчитайте единовременный взнос по договору страхования человека на дожитие. Доля нагрузки в структуре тарифа – 9%. Годовая норма доходности – 10%. Возраст страхователя – 40 лет. Срок страхования – 10 лет. Страховая сумма – 100000 руб.

5. Определите участие цедента (перестрахователя) перестраховщика в покрытии риска при непропорциональном перестраховании.

Данные для расчета. Участие цедента в приоритете составляет 800 тыс. руб. Лимит перестраховочного покрытия, т. е. верхняя граница ответственности перестраховщика, – 1000 тыс. руб. Риск обладает страховой суммой 1300 тыс. руб.

6. Пожаром в магазине повреждены товары. На начало месяца имелось товара на сумму 5500 тыс руб., поступило товара на сумму 3400 тыс. руб., сумма выручки – 3880 тыс. руб., естественная убыль – 4 тыс. руб. После пожара осталось товаре на сумму 1950,8 тыс. руб. Издержки обращения – 10%, торговая надбавка – 25%. Затраты по приведению товаров в порядок – 8 тыс. руб. Товар застрахован в размере 80% от фактической стоимости. Исчислить ущерб и сумму страхового возмещения.

ВАРИАНТ 2

1. Какой будет сумма общего ущерба при полной гибели автомобиля, если:

– его первоначальная стоимость составляла 400 т. р.

– физический износ на день заключения договора составил 20%

– стоимость пригодных деталей после страхового случая составила 80 т. р., а с учетом их износа и обесценения – 68 т. р.

Автомобиль был застрахован на 70% от действительной стоимости. Каким будет размер страхового возмещения?

2. Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Урожай ржи застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за пять лет урожайности 14 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причинного убытка за недополучение урожая. Площадь посева – 500 га. Фактическая урожайность ржи составила 12,8 ц с 1 га. Закупочная цена ржи – 110 т. р. за 1 ц.

3. Рассчитайте общие показатели развития страхования жизни за отчетный год исходя из следующих данных:

№ п/п

Показатель

Значение

1

2

3

1

Общая численность населения города, чел.

253640

2

Численность трудоспособного населения, %к общей численности

68,5

- в том числе студенты

18,4

3

Количество заключенных договоров по личному страхованию за год

43205

4

Количество заключенных договоров

на отчетную дату

34823

5

Страховая сумма в среднем на 1 договор, руб

11523

1

2

3

6

Количество выбывших договоров в течение года в связи:

- со смертью застрахованного

1324

- с дожитием до определенного возраста

2583

- с неуплатой месячных взносов

9 85

7

Страховые платежи, поступившие в отчет-

ном году, руб.

3695205

8

Страховое возмещение всего, руб.

2854132

9

Часть резерва взносов, выплаченная страхователям при неуплате месячных взносов, в среднем по договору, руб

864

4. Цедент и перестраховщик заключили договор эксцедента убытка, где записана ответственность перестраховщика в границах убыточности 105 – 140% в год. Фактическая убыточность за год составила 145%.

Назовите пределы ответственности цедента и перестраховщика.

5. Рассчитать РНП на 31 марта, если срок действия договора страхования с 15 декабря по 15 сентября. Сумма страхового взноса 50000 руб., отчисления в РПМ – 5%, РВД – 15% от суммы страхового взноса

6. Действительная стоимость имущества на момент страхования 25 млн. руб. Страховая сумма – 20 млн. руб. Ущерб в результате страхового случая составил 15 млн. руб. Определить страховое возмещение по системе первого риска и пропорциональной ответственности, если в договоре установлена условная франшиза 50 тыс. руб. Какая система выгоднее для страховщика?

ВАРИАНТ 3

1. Определите страховое возмещение при страховании имущества по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Рассчитайте размер второго риска. Сделайте выводы по системам возмещения.

Страховая оценка имущества – 65 т. р. Страховая сумма – 32 т. р. Материальный ущерб составил – 39 т. р.

2. Определите размер страхового платежа и страхового возмещения.

Предприятие застраховало свое имущество по полной стоимости сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 600 т. р. Ставка страхового тарифа – 3,2% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%», при которой предоставляется скидка к тарифу 2%. Фактический ущерб страхователя – 300 т. р.

3. Для анализа состояния и уровня страхования по отдельным регионам в таблице представлены следующие данные:

Показатели

Регион А

Регион Б

Число застрахованных объектов, ед.

5063

3120

Страховая сумма застрахованных объектов, руб.

145205

24750

Число страховых случаев

1367

1308

Число пострадавших объектов, ед.

1435

1506

Страховое возмещение, руб.

11616

4950

Необходимо определить наименее убыточный регион по показателям:

·  Частота страховых случаев;

·  Коэффициент кумуляции риска;

·  Тяжесть ущерба;

·  Убыточность страховой суммы.

Проведите сравнительный анализ этих показателей.

4. Рассчитать коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию. Страховая компания № 1 имеет страховые платежи 5800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 49,0 млн руб., выплаты страхового возмещения – 4700 млн руб., расходы на ведение дела – 520 млн руб. Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 4800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода – 44 млн. руб., расходы на ведение дела – 535 млн. руб., выплаты страхового возмещения – 2300 млн. руб. Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

5. Определите собственное участие страховщика (цедента) в покрытии риска и сделайте вывод о состоянии квотного перераспределения.

Данные для расчета. Портфель цедента состоит из 3 однородных групп страховых рисков, страховых суммы по которым составляют 500, 750 и 1200 тыс. руб. Максимальный уровень собственного участия страховщика – 600 тыс. руб. Квота 20% страхового портфеля передана в перестраховании.

6. Для страхователя в возрасте 41 год, заключившего договор смешанного страхования жизни сроком на 4 года (норма доходности 7%, страховая сумма 60000 руб.) рассчитать единовременную брутто-ставку и сумму страховой премии. Доля нагрузки в брутто-ставке – 10%.

ВАРИАНТ 4

1. Определить сумму страхового возмещения по системе первого риска.

Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 500 т. р. Страховой тариф – 2,5%. Стоимость автомобиля -700 т. р. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля – 340 т. р.

2. Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения.

Предприятие застраховало свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на 80% действительной стоимости на сумму 1500 т. р. Ставка страхового тарифа – 3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 20 т. р., при которой предоставляется скидка к тарифу 4%. Фактический ущерб страхователя – 800 т. р.

3. Определите страховое сторно, процент сторно и уровень выплат страхового возмещения по следующим данным:

№ п/п

Показатель

Значение

1

Страховой портфель по долгосрочному страхованию жизни на отчетную дату

10308

2

Количество выбывших договоров в течение отчетного периода в связи:

– с окончанием срока договоров

362

– со смертью застрахованных

184

– с неуплатой месячных взносов

106

3

Поступившие страховые платежи, руб

1385420

4

Страховое возмещение, руб.

1312125

4. Цедент и перестраховщик заключили договор эксцедента убытка, где записана ответственность перестраховщика в границах убыточности 105 – 140% в год. Фактическая убыточность за год составила 145%.

Назовите пределы ответственности цедента и перестраховщика.

5. Рассчитать единовременную брутто-ставку по страхованию на случай смерти человека и сумму страхового платежа.

Возраст страхователя – 41 год, срок страхования человека – 5 лет. Годовая норма доходности –8%. Страховая сумма – 50000 руб. Доля нагрузки в структуре тарифа – 10%.

6. Определить результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни, а так же рентабельность страховых операций и коэффициент выплат на основе следующих данных:

№ п/п

Показатель

Сумма (тыс. руб.)

1

Страховые премии всего

139992

- из них передано перестраховщику

105135

2

Увеличение РНП

40583

3

Увеличение доли перестраховщика в РНП

25333

4

Выплачено страхового возмещения

10362

5

Доля перестраховщика в страховых выплатах

7286

6

Отчисления в РПМ

3710

7

Расходы по ведению страховых операций

3510

4.1.2. Тематика рефератов

1.  Страхование в страховом праве.

2.  Развитие отечественного страхового рынка.

3.  Функции страхования, проблемы их реализации.

4.  Тенденции развития страхования в России и за рубежом.

5.  Исторические этапы становления страхового права.

6.  Современное состояние системы страхования.

7.  Проблемы закрепления и реализации принципов страхового права.

8.  Действие норм иностранного страхового права.

9.  Коллизии в страховом законодательстве.

10. Роль страхового договора в регулировании страховых отношений.

11. Перспективы развития страхового законодательства.

12. ФССН (структура и компетенция).

13. Пресечение недобросовестной конкуренции в страховании.

14. Лицензирование страховой деятельности.

15. Понятие и состав страхового правоотношения (соотношение со смежными правоотношениями).

16. Особенности страхового правоотношения.

17. ФССН и ФАС как участники правоотношений в области страхования.

18. Резервы страховщика по страхованию жизни.

19. Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни.

20. Инвестиционная деятельность страховых компаний.

21. Соотношение активов и обязательств принятых по договорам страхования и перестрахования.

22. Виды ответственности в страховом праве.

23. Ответственность как основание страхового правоотношения.

24. Ответственность участников страховых правоотношений.

25. Страховое мошенничество.

26. Понятие и признаки страхового договора.

27. Особенности содержания договора страхования.

28. Виды и способы заключения договоров страхования.

29. Проблемы определения страхового интереса.

30. «Нетрадиционные» страховые интересы, риски.

31. Страховые агенты, брокеры: проблемы практической деятельности.

32. Страховой актуарий, зарубежный опыт.

33. Реализация полномочий страхователя.

34. Проблемы определения компетенции страховщика.

35. Ответственность сторон в договоре страхования.

36. Определение величины ущерба при наступлении страхового случая.

37. Способы исполнения договора.

38. Общая характеристика видов и форм страхования.

39. Развитие форм страхования в России и за рубежом.

40. Перспективы развития обязательного страхования.

41. Соотношение обязательного и добровольного страхования в страховом правоотношении.

42. Виды обязательного страхования.

43. Страховой интерес в договорах личного страхования.

44. Виды личного страхования.

45. Страхование на случай дожития.

46. Страхование профессиональных, спортивных рисков.

47. Порядок предоставления страхового обеспечения.

48. Регресс в личном страховании.

49. Особенности страхования предметов представляющих историческую и культурную ценность.

50. Страхование животных, растений.

51. Страхование основных и оборотных средств организации.

52. Страхование предпринимательских договоров.

53. Проблемы страхования биржевых и прочих финансовых рисков.

54. Страховой интерес в договорах страхования ответственности.

55. Страховая сумма, проблемы исчисления.

56. Обязательное страхование ответственности: виды.

57. Страхование ответственности: аудиторов, адвокатов, врачей, риэлтеров.

58. Суброгация в страховании ответственности.

59. Страхование от несчастного случая.

60. Пенсионное страхование.

61. Медицинское страхование.

62. Страхование имущества находящегося за рубежом.

63. Страхование предпринимательских и иных рисков.

64. Страхование профессиональной ответственности.

65. Страхование нетрадиционных интересов страхователей.

66. Межгосударственное страхование.

67. Правовой статус перестраховщика.

68. Место и роль перестрахования в обеспечении финансовой устойчивости страховщика.

69. Виды перестрахования.

70. Договор сострахования.

71. Правовое регулирование деятельности страхового пула.

4.2. Контрольные вопросы для самостоятельной
оценки качества освоения учебной дисциплины

К теме 1

1.  Понятие «страховой риск»

2.  Понятие «страховая сумма»

3.  Функции страхования

4.  Экономическая сущность страхования

5.  Страховые фонды и их основное назначение

6.  Структура страхового рынка в РФ

7.  Понятие «страховая стоимость»

8.  Понятие «страховое возмещение»

9.  Понятие франшизы в страховой деятельности

К теме 2

1.  Обязательное страхование в РФ и его признаки

2.  Добровольное страхование в РФ и его признаки

3.  Особенности самострахования, его достоинства и недостатки

4.  Основные отрасли страхования и их особенности.

5.  Функции посредников страхового рынка

6.  Составные элементы маркетинга страховщика

7.  Внутренние и внешние факторы, влияющие на поведение страхователей

8.  Структура и принципы деятельности страховой компании

9.  Разработка стратегии страховой компании

10.  Каналы распределения страховых услуг

К теме 3

1.  Общая характеристика Закона РФ «О страховании»

2.  Система правового регулирования страховой деятельности

3.  Правовые основы страхования

4.Права и функции Федеральной службы по страховому надзору.

5.  Деятельность органов государственного регулирования страхового рынка в РФ

6.  Причины и условия страхового мошенничества

7.  Характеристика договора страхования

К теме 4

1.  Характеристика страховых и резервных фондов страховщика

2.  Классификация и оценка рисков

3.  Расчет тарифа в массовых видах страхования

4.  Страховой тариф как экономическая основа формирования страхового фонда

5.  Страховые резервы. Расчет и инвестирование

6.  Экономическая сущность перестрахования

К теме 5

1.  Платежеспособность страховой компании

2.  Финансовые результаты страховой деятельности

3.  Налогообложение страховой деятельности

К теме 6

1.  Особенности медицинского страхования

2.  Особенности личного страхования

3.  Пенсионное страхование

4.  Страхование от несчастных случаев

К теме 7

1.  Основные понятия в страховании имущества

2.  Особенности страхования недвижимого имущества

3.  Неполное и дополнительное имущественное страхование

4.  Особенности морского страхования

5.  Общая характеристика предпринимательских рисков

6.  Страхование авиационных рисков.

К теме 8

1.  Характеристика «гражданской ответственности» при страховании

2.  Система нормативного регулирования страхования ответственности

3.  Страховой рынок Европейского союза

4.  Страховой рынок США

5.  Страховой рынок Японии

6.  Страховой рынок Китая

7.  Проблемы взаимодействия российских и зарубежных страховщиков в международной системе «Зеленая карта».

4.3. Методические рекомендации по организации СРС

Для студентов в качестве самостоятельной работы предполагается подготовка докладов и сообщений, выполнения домашних заданий, групповая работа над ситуационными проектами, деловыми играми.

4.4. Рекомендации по работе с литературой

В качестве основного источника информации рекомендуется учебник для студентов вузов «Страхование» издательство КНОРУС, 2012 г. (или дальнейшие переиздания).

В данном учебнике подробно, с применением компетентностного подхода изложены все основные вопросы, касающиеся как теории, так и практики организации страхования.

Нормативной базой для изучения основных вопросов курса служат: Закон РФ -1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральный закон -ФЗ (ред. от 01.01.2001) «Об основах обязательного социального страхования» и др.

5. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

5.1. Основная литература

1. Страхование: учебник для студентов вузов / . - М. : КНОРУС, 20с. - (Для бакалавров).

2. Страховое право: учеб. пособие [для студентов вузов] / . - 2-е изд. - М. : Дашков и К*, 20с.

3. Страховое дело: учеб. пособие для студентов вузов / ; Гос. ун-т управления. - 2-е изд.,доп. и перераб. - М. : ИНФРА-М, 20с. - (Высшее образование).

5.2. Дополнительная литература

1. Страхование: учебное пособие для студентов вузов / . - 4-е изд. - М. ; Ростов н/Д : МарТ, 20с. - (Учебный курс). + CD-ROM. 

2. Страхование: учебник для студентов вузов / , . - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 20с.

3. Страхование: учебник для студентов вузов / , . - 3-е изд.,перераб. и доп. - М. : Юрайт : Высшее образование, 20с.

4. СПС «Консультант Плюс 3000»

5.3. Список нормативных документов

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 01.01.2001 N 14-ФЗ

Закон РФ от 01.01.2001 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 177-ФЗ (ред. от 01.01.2001, с изм. от 01.01.2001) "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 167-ФЗ (ред. от 01.01.2001) "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"

Закон РФ от 01.01.2001 N 1499-1 (ред. от 01.01.2001) "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 40-ФЗ (ред. от 01.01.2001) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 116-ФЗ (ред. от 01.01.2001) "О промышленной безопасности опасных производственных объектов"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 217-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 125-ФЗ (ред. от 01.01.2001) "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 27-ФЗ (ред. от 01.01.2001) "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 165-ФЗ (ред. от 01.01.2001) "Об основах обязательного социального страхования"

Федеральный закон от 01.01.2001 N 286-ФЗ "О взаимном страховании" (принят ГД ФС РФ 07.11.2007)

Указ Президента РФ от 01.01.2001 N 750 (ред. от 01.01.2001) "Об обязательном личном страховании пассажиров"

Постановление Правительства РФ от 01.01.2001 N 330 (ред. от 01.01.2001) "Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора"

Постановление Правительства РФ от 01.01.2001 N 263 (ред. от 01.01.2001) "Об утверждении Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств"

Постановление Правительства РФ от 01.01.2001 N 251 (ред. от 01.01.2001) "Об утверждении Правил лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование"

Приказ Минфина РФ от 01.01.2001 N 149н (ред. от 01.01.2001) "Об утверждении Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика"

Приказ Минфина РФ от 01.01.2001 N 100н (ред. от 01.01.2001) "Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов"

Приказ Минфина РФ от 01.01.2001 N 32н "Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни"

Приказ Минфина РФ от 01.01.2001 N 51н (ред. от 01.01.2001) "Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2009)

Приказ Минфина РФ от 01.01.2001 N 90н (ред. от 01.01.2001) "Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств"

5.4. Полнотекстовые базы данных

Интернет-ресурсы

www. government. ru – официальный сайт Правительства РФ.

www. minfin. ru – официальный сайт Министерства финансов РФ.

www. rgs. ru – официальный сайт страховой компании Росгосстрах.

www. fssn. ru – официальный сайт Федеральной службы страхового надзора РФ.

www.  – электронно-библиотечная система «ИНФРА-М».

www. ojkum. rг – Научно-теоретический журнал ОЙКУМЕНА регионоведческие исследования.

www. uisrussia. msu. ru – Университетская информационная система Россия.

6. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

Программное обеспечение: – сеть распространения правовой информации «Консультант-плюс»;

Техническое и лабораторное обеспечение – аудитория с мультимедийным оборудование

7. СЛОВАРЬ ОСНОВНЫХ ТЕРМИНОВ

А

Абандон – право страхователя заявить об отказе от своих прав на застрахованное имущество в пользу страховщика.

Аварийный комиссар – лицо (физическое или юридическое), к услугам которого прибегают страховщики для защиты своих интересов при наступлении страхового случая с застрахованным имуществом. Страховщик назначает А. к. как внутри страны, так и за границей.

Аварийный сертификат – документ, подтверждающий характер, размер и причины убытка в застрахованном имуществе. Составляется аварийным комиссаром и выдается заинтересованному лицу, как правило, после оплаты им расходов и вознаграждения аварийного комиссара.

Агент страховой – должностное лицо, выполняющее от имени страховой организации операции по заключению с физическими и юридическими лицами договоров добровольного личного и имущественного страхования и приему по ним страховых платежей. А. с. – нештатный работник страховой организации. Заработную плату получает в виде комиссионного вознаграждения за сбор страховых плате­жей, обслуживание страхователей на основании заключенного трудового договора.

Аквизитор – сотрудник страховой организации, в обязанности которого входит привлечение (аквизиция) новых страхователей.

Акт страховой – документ, составляемый страховой организацией при наступлении страхового случая и служащий основанием для выплаты страхового возмещения.

Актуарий – лицо, профессионально обученное методам статистики и теории вероятностей в области страхования (расчет премий, обязательств по полису и др.)

Андеррайтер – лицо, уполномоченное страховой организацией принимать на страхование (перестрахование) все виды рисков. Отвечает за формирование страхового (перестраховочного) портфеля.

Аннуитет – обобщающее понятие для всех видов страхования ренты и пенсии, означающее, что страхователь единовременно или в рассрочку выплачивает страховой организации определенную сумму денег, а затем в течение нескольких лет или пожизненно получает регулярный доход.

Б

Безусловная франшиза – ответственность страховщика, определяемая размером убытка за минусом франшизы.

Бонус – скидка с суммы страховой премии в абсолютных величинах, процентах или промилле, предоставляемая страховщиком за оформление договора страхования на особо выгодных для него условиях. отражается в страховом полисе.

Брокер страховой – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Брокерская комиссия – вознаграждение брокеру для покрытия его издержек по размещению и ведению договора, плюс заложенная брокером прибыль.

Брутто-премия – сумма взносов по страхованию, исчисляемая исходя из брутто-ставки и размера страховой суммы. Термин применяется в международ­ной страховой деятельности, где платежи по страхованию именуются страховой премией. Состоит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рек­ламы, расходов на покрытие убыточных видов страхования.

Брутто-ставка – тарифная ставка взносов по страхованию, представляющая сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплату страхового возмещения (страховой суммы), и надбавки (нагрузки) к ней, предназначенной для по­крытия других расходов, связанных с проведением страхования. На практике вместо термина Б.-с. чаще всего используется термин «тариф страховой».

В

Взнос страховой – сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за принятое последним обязательство возместить материальный ущерб, причиненный застрахованному имуществу, или выплатить страховую сумму при наступлении определенных событий в жизни застрахованного.

Выгодоприобретатель – лицо, назначенное страхователем в качестве получателя страховой суммы по личному страхованию в случае своей смерти. Иногда вместо термина «выгодоприобретатель» используются термины «лицо, в пользу которого заключен договор» или «посмертный получатель страховой суммы».

Г

Гибель конструктивная – повреждение, при котором застрахованный объект в результате страхового случая фактически не перестает существовать, но по первоначальному назначению использован быть не может (например, при наводнении испорчен сахарный песок, который стал пригоден только для переработки). При этом страховое возмещение составляет разницу между страховой суммой и выручкой от реализации испорченной продукции.

Гибель полная – уничтожение застрахованных предметов в результате стихийного бедствия, несчастного случая или другого события либо повреждение их в такой степени, когда восстановление невозможно. п. выплачивается страховое возмещение в размере страховом суммы (в некоторых случаях за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования).

Гражданская ответственность, или ответственность перед третьими лицами, – договор страхования, при котором любое юридическое или физическое лицо, имеющее какие-либо претензии к участникам страхового договора, именуется третьим лицом.

Групповое страхование – страхование группы лиц со схожими интересами. Групповой полис выдается работодателю или другому представителю группы, а каждый член группы получает сертификат, подтверждающий факт его страхования.

Д

Добровольное страхование – одна из форм страхования. В отличие от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страховщиком и страхователем. В государственном страховании добровольность, как правило, распространяется только на страхователей, страховщик обязан заключать договор во всех случаях, предусмотренных страховым законодательством, действующими правилами и инструкциями.

Договор перестрахования – договор, по которому одно лицо (перестраховщик) обязуется за установленную плату (перестраховочную премию) принять на свою ответственность установленную долю риска другого лица (страховщика) и возместить ему убытки, которые могут возникнуть для последнего вследствие принятой им на себя по договору страховой ответственности.

Договор страхования – двустороннее соглашение, в силу которого страховая организация (страховщик) обязуется при наступлении страхового случая возместить понесенный вследствие этого события ущерб или выплатить страховую сумму страхователю или иному лицу (выгодоприобретателю), уполномоченному на ее получение, а страхователь обязуется уплачивать страховые платежи (страховую премию) в установленные сроки.

Долгосрочное страхование – страхование на срок более одного года. В имущест­венном страховании долгосрочный характер имеют все виды обязательного страхования. Некоторые виды добровольного страхования могут заключаться на срок от одного года до пяти лет. В личном страховании долгосрочными являются все виды страхования жизни, а также индивидуальное страхование от несчастных случаев, когда договоры заключаются на срок от двух до пяти лет.

З

Застрахованный – лицо, участвующее в личном страховании, чья жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектами страховой защиты. Имеет право в оговоренных случаях получить обусловленную страховую или выкупную сумму либо подлежащие возврату страховые взносы. Может быть одновременно и страхователем, если заключает договор в отношении самого себя и уплачивает причитающиеся разовые или периодические страховые взносы. Если договор заключается в отношении другого лица, то страхователь и 3. являются разными лицами, участвующими в страховании.

Защита страховая – 1) экономическая категория, отражающая совокупность рас­пределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых общественному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями; указанные отношения влекут за собой объективную необходимость формирования страхового фонда общества; 2) совокупность перераспределительных отношений по преодолению или возмещению ущерба, а также оказанию материальной помощи гражданам при гибели или повреждении конкретных материальных объектов либо потерях в семейных доходах на­селения в связи с утратой здоровья и другими событиями (например, страховая защита сельскохозяйственного производства, урожая сельскохозяйственных культур, имущества, жизни и здоровья граждан).

И

Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах. Застрахованным может быть имущество, являющееся собственностью страхователя, а также находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Имущество застрахованное – материальные ценности, на которые распространяется обязательное страхование или договор добровольного страхования. И. з. может быть представлено одним предметом (автомобиль) или совокупностью предметов (домашнее имущество, урожай сельскохозяйственных культур, имущество на подворье и т. д.).

Имущество недвижимое – вид имущества, которое, как правило, не может быть перемещено с места на место: земельные участки, стоящие на них капитальные здания, сооружения и некоторые другие объекты.

Иск по возмещению вреда (ущерба) – обращение в судовой арбитраж за защитой нарушенного (оспариваемого) права или охраняемого законом интереса в целях восстановления прежнего состояния противоправно поврежденного имущества или иного блага (жизнь человека, его здоровье, телесная неприкосновенность, имя, честь, авторство), а когда такое восстановление невозможно, – возмещения причиненных убытков.

Иск регрессный – право требования страховых органов к лицу (юридическому или физическому), ответственному за причиненный ущерб.

К

Коэффициент риска – отношение ликвидных активов и защищенного капитала ко всем обязательствам страховщика (степень обеспеченности средств страховщика ликвидными активами, недвижимостью и т. д.).

Коэффициент сбалансированности страхового портфеля – отношение сумм нетто-премии к поступлениям и изменениям резервов.

Коэффициент убыточности – соотношение между суммой выплаченного страхового возмещения и страховой суммой всех пострадавших объектов страхования.

Кэптивная страховая организация – страховщик, обслуживающий исключительно своих учредителей и их дочерние компании.

Л

Лимит ответственности страховщика – страховая сумма, зафиксированная в страховом полисе. В полисе он может быть установлен по отдельному страховому риску, по отдельному страховому случаю и т. д.

Лимит страхования – максимальная денежная сумма, на которую можно застраховать материальные ценности, жизнь или здоровье.

Лимит страхового возмещения – максимальный размер страхового возмещения по одному страховому случаю.

Личное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страхования являются жизнь, здоровье и трудоспособность человека.

Н

Нагрузка – часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия расходов на проведение страхования, формирование запасных фондов по рисковым видам страхования, финансирование мероприятий по предупреждению стихийных бедствий, несчастных случаев, пожаров, аварий и т. п.

Надбавка за рассрочку – в долгосрочном страховании жизни – часть тарифа, компенсирующая потери страховой организации за предоставление страхователю рассрочки при уплате взносов. Равняется разнице между единовременным взносом и суммой годичных взносов.

Нетто-премия – часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования.

Нетто-ставка – основная часть страхового тарифа, используемая для формирования страховых резервов и выплат. Н.-с. отражает степень риска страховщи­ка по Договору страхования. Состоит из основной части и рисковой надбавки.

Норма доходности – процент, начисляемый на резерв взносов по страхованию жизни и пенсий за использование его в качестве кредитных ресурсов.

Норма страхового обеспечения, возмещения – твердо устанавливаемый на объект страхования или единицу его измерения размер страховой суммы, а соответственно и возмещения, выплачиваемого при гибели застрахованного имущества. Эти нормы присущи обязательному страхованию и могут быть едиными для всех хозяйств страны, республики или региона (района, области, края). Страхователь не вправе менять размер обеспечения, предусмотренный законодательством. Это отличает указанную норму от используемой в добровольном страховании предельной страховой суммы, на которую может быть застраховано имущество. Выбор ее или меньшей страховой суммы – право страхователя.

О

Объекты страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность, граждан Обеспечение страховое (в имущественном страховании) – абсолютное (стоимостное) выражение суммы, на которую застрахованы отдельные объекты или все имущество страхователя.

Облигаторное перестрахование – форма перестрахования, при которой перестрахователь согласно условиям договора обязан передать часть ответственности по каждому отдельному риску из совокупного портфеля определенного вида страхова­ния в перестрахование, а перестраховщик – принять каждый такой риск.

Обязательное страхование – одна из форм страхования, при которой страховые отношения возникают в силу закона. В отличие от добровольного страхования не требует предварительного соглашения (договора) между страховщиком и страхователем.

Основная часть нетто-ставки – часть нетто-ставки, обеспечивающая 50%-ную вероятность превышения суммы нетто-премий над суммой выплат. Отражает убыточность страховой суммы.

Ответственность предельная – система страхового обеспечения (ответственно­сти), при которой убытки возмещаются в твердо установленных границах. Определяются как начальный уровень ущерба, подлежащего компенсации, так и максимальная его величина.

Ответственность пропорциональная – система страхового обеспечения (ответственности), заключающаяся в том, что возникший в застрахованном имуществе ущерб возмещается в доле (пропорции), равной отношению страховой суммы к стоимости застрахованного имущества.

Оценка страховая – I) стоимость имущества, принимаемая для целей страхова­ния; 2) процесс определения стоимости имущества. В имущественном страховании О. с. служит исходным показателем для всех последующих расчетов: определения страховой суммы, страховых платежей, размера ущерба и страхового возмещения. В международной практике вместо указанного термина применяется термин «страховая стоимость».

П

Перестрахование – страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Перестрахователь – страховщик, передающий часть принятой на страхование ответственности другому страховщику в целях ее снижения, предупреждения возможной кумуляции риска, создания сбалансированного портфеля страхо­ваний, а также обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Перестраховочная премия – премия, которую страховщик передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования.

Перестраховщик – страховщик, принимающий в перестрахование часть страховой ответственности другого страховщика.

Поле страховое – максимальное количество объектов, которые могут быть охвачены тем или иным видом страхования. По проценту охвата П. с. устанавливается уровень развития данного вида страхования. Правильное определение П. с. имеет важное значение для обоснованного установления планов развития страхова­ния, заданий по заключению договоров имущественного и личного страхования.

Полис генеральный – письменное соглашение между страхователем и страховщиком о том, что в течение обусловленного срока первый будет передавать, а второй принимать на страхование на согласованных условиях все объекты, отвечающие определенным признакам.

Полис страховой – документ страхового органа (страховщика), подтверждающий сделку о страховании. Выдается страховщиком страхователю после совершения сделки.

Портфель страховой – совокупность страховых взносов (платежей, премий), принятых данной страховой организацией, или число заключенных и оплаченных договоров.

Право на регресс – согласно международному законодательству (например, ст. 229 Кодекса торгового мореплавания) после выплаты страхового возмещения к страховщику переходит (в пределах выплаченных сумм) право предъявления регрессного требования к виновной стороне, т. е. П. н. р. В этом случае стра­хователь должен своевременно обеспечить страховщику получение такого права, передав ему свои полномочия.

Прибыль страховая – разница между ценой на страховую услугу (тарифом) и себестоимостью ее оказания.

Пул страховой – временное объединение страховщиков с целью взятия на свою ответственность значимого дорогостоящего объекта.

Р

Риск – в страховании 1) случайность, т. е. то, что может произойти, но не обязательно должно произойти, находясь вне пределов контроля; 2) ответственность страховщика: объект страхования находится на риске, т. е. на его ответственности; 3) объект страхования; 4) вид ответственности страховщика.

Риск страховой – вероятностное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование (личное, имущественное, страхование ответственности).

Риск-менеджмент – целенаправленные действия страховщика или его представителя по ограничению риска.

Рисковая надбавка – надбавка к страховому тарифу, предназначенная для создания ежегодного фонда страхования в размерах, обеспечивающих выплату страхового возмещения при повышенных убытках от стихийных бедствий. Обычно устанавливается в процентах от нетто-ставки.

Рисковая премия – чистая нетто-премия, часть страхового взноса в денежной форме, предназначенная на покрытие риска.

Рисковая функция – связана с категорией риска как вероятностью наступления страховых событий, на случай которых проводится страхование и осуществляется возмещение ущерба.

С

Сберегательная функция – выражается в страховании жизни при накоплении страховых сумм, обусловленных договором страхования.

Система первого риска – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не более заранее установленной сторонами страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

Система предельной собственности – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже уровня уста­новленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

Слип – документ страховой практики, который отражает основные характеристики риска. При определенных условиях С. заменяет страховой полис в качестве документа, представление которого необходимо для получения страхового возмещения.

Сострахование – ответственность по риску принимает на себя каждая из нескольких страховых организаций в той мере, которая определена дополнительными соглашениями между ними.

Срок страхования – временной интервал, в течение которого застрахованы объекты страхования. Может колебаться от нескольких дней до значительного числа лет (15–25). Кроме того, возможен неопределенный С. с. который действует до тех пор, пока одна из сторон правоотношения (страхователь или страховщик) не откажется от его дальнейшего продолжения, заранее уведомив другую сторону о своем намерении.

Страхование гражданской ответственности – страхование, обеспечивающее страхователю возмещение в размере суммы, которая будет с него взыскана по гражданскому иску в пользу третьих лиц в случае увечья или смерти, гибели или повреждения их имущества от несчастного случая, происшедшего по вине страхователя.

Страхование двойное – страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же рисков, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость.

Страхование профессиональной ответственности – страхование, связанное с финансовыми потерями третьих лиц, вызванное действиями, ошибками, упущениями персонала. Действует в течение срока, обусловленного в договоре страхования.

Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее по закону или на основе договора право по­лучить денежную сумму при наступлении страхового случая. С. обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступают страхователь со страховщиком. С. выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем.

Страховая ответственность – совокупность прав и обязанностей страховщика по охране и защите имущественных и других интересов страхователя, предусмотренных договором страхования. Возникает с момента вступления в силу договора страхования и распространяется на весь период его действия. Реализуется при возникновении страхового случая или события, обусловленно­го договором страхования.

Страховая статистика – данные о страховых и перестраховочных операциях. Преднамеренное искажение статистических данных дает страховщику (перестраховщику) право на отказ от принятых на себя обязательств по договору страхования (перестрахования).

Страховая сумма – денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании).

Страховое возмещение – страховая сумма, которую страховщик выплачивает страхователю при наступлении страхового случая. С. в. не может превышать страховой суммы, уменьшенной на сумму ранее произведенных выплат по соответствующему риску.

Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятого для целей страхования. В организации Со. различают систему пропорциональной ответственности, предельной ответственности и систему первого риска. Наиболее часто на практике используется система пропорциональной ответственности и система первого риска.

Страховое покрытие – совокупность предлагаемых или обусловленных в договоре страхования условий, определяющих объект страхования, страховые риски, права и обязанности сторон, при выполнении которых договор страхования может быть заключен или вступает в силу.

Страховое событие – обстоятельство, определенное договором страхования (в добровольном страховании) или законом (в обязательном страховании) как событие, в связи с которым страховщик обязан исполнять свои обязательства по страховому возмещению.

Страховой портфель – фактическое количество застрахованных объектов или действующих договоров страхования на данной территории или предприятии (организации). Процентное отношение С. п. к страховому полю дает показатель охвата страхового поля или уровня развития страхования. п. понимается также сумма месячного страхового взноса по действующим договорам долгосрочного страхования жизни на определенную дату в данном территориальном регионе.

Страховой сертификат – документ, выдаваемый страхователю в подтверждение того, что страхование заключено и полис выписан. Имеет юридическую силу только в том случае, если за ним стоит оформленный в установленном порядке полис.

Страховой тариф – ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. По добровольным видам личного, имущественного страхования и страхования ответственности С. т. рассчитывается страховщиками самостоятельно.

Страховой ущерб – стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке.

Страховщик – организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. В Российской Федерации в этом качестве в настоящее время выступают акцио­нерные страховые компании. В международной страховой практике для обозначения С. также используется термин «андеррайтер». С. вступает в конкретные отношения со страхователями. Формируя эти отношения, он руководствуется имеющимися у страхователя и в обществе в целом страховыми интересами.

Т

Тантьема – участие в прибыли. Оговорка о Т. создается в большинстве перестраховочных договоров, является формой поощрения перестраховщиком перестрахователя за предоставление участия в перестраховочных договорах и осмотрительное ведение дел.

Текущий взнос – часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику, часть единовременной премии.

Техническая платежеспособность – ситуация, при которой страховая организация владеет остатком (излишком) средств выше минимального уровня, который обеспечивает резервный запас финансовых ресурсов, необходимый для поддержания нормального уровня деятельности СО.

У

Убыточная страховая сумма (вероятность ущерба) – отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования.

Учетная политика – выбранная совокупность способов ведения бухгалтерского учета – первичного наблюдения, стоимостного измерения, текущей группировки, итогового обобщения фактов хозяйственной деятельности.

Ущерб прямой – подлежащий возмещению убыток, выражающийся в непосредственном изменении состояния застрахованного имущества вследствие страхового случая. У. п. выступает как в количественном уменьшении имущества (гибель строений, разрушение оборудования, падеж скота, снижение урожая сельскохозяйственных культур, кража объектов домашнего имущества), так и в снижении его стоимости при сохранении внешней материально-вещественной формы. В сумму У. п. включаются также затраты страхователя по уменьшению ущерба, спасенного имущества и приведению его в надлежащий порядок. У. п. выступает как реально наблюдаемый, первичный ущерб. Этим он отличается от производного, зачастую скрытого, косвенного убытка. У. п. является главным фактором, определяющим страховое возмещение.

Ф

Факультативное перестрахование – означает, что компания-цедент по своему усмотрению вольна выбирать перестраховщиков, предлагать им участие в данном бизнесе в любой доле, а перестраховщик волен согласится или отка­заться от участия.

Финансовая устойчивость (надежность) страховой организации – способность сохранить нормальный уровень платежеспособности при возможных внешних и внутренних неблагоприятных воздействиях на ее деятельность.

Финансовый менеджмент в страховой организации – управление финансовыми отношениями, складывающимися в процессе взаимодействия с внешней и внутренней средой.

Фонд страховой (страховые резервы) – совокупность финансовых резервов, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, нанесенного страхователю в результате страхового случая.

Фонды страховщиков – создаваемые в денежной или натуральной форме (покупка недвижимости, земельных участков и т. п.) запасы средств для покрытия непредвиденных расходов (чрезвычайные стихийные бедствия, банкрот­ство заемщика кредита и др.), устранения финансовых затруднений самой страховой организации и обеспечения ее деятельности.

Франшиза – предусмотренное условиями договора страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Остается на собственном удержании страхователя. Преследует цели поддержания устойчивости страховых операций.

Франшиза условная – страховщик освобождается от ответственности за убыток, если размер этого убытка не превышает размера франшизы, и убыток подлежит возмещению, если его размер превышает размер франшизы.

Франшиза безусловная – ответственность страховщика определяется размером убытка за минусом франшизы. Внесение в договор франшизы имеет целью освободить страховщика от расходов, связанных с ликвидацией мелких убытков.

Ц

Цедент – перестрахователь, передавший риск в перестрахование.

Цессионер, цессионарий – перестраховщик, принимающий часть риска в перестрахование.

Цессия – передача рисков в перестрахование перестраховщику.

Э

Эксцедент (превышение) – сумма в финансовом отчете, показывающая величину превышения активов над обязательными; доля риска перестраховщика, остающаяся после вычитания удержания передающего перестраховщика.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ.. 3

1. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ.. 4

1.1. Цели освоения учебной дисциплины.. 4

1.2. Место учебной дисциплины в структуре ООП (связь с другими дисциплинами) 4

1.3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения учебной дисциплины 4

1.4. Основные виды занятий и особенности их проведения. 7

1.5. Виды контроля и отчетности по дисциплине. 7

2. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ... 8

2.1. Темы лекций. 8

2.2. Перечень тем практических/лабораторных занятий. 9

3. ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ.. 10

4. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ИЗУЧЕНИЮ КУРСА.. 11

4.1. Перечень и тематика самостоятельных работ студентов по дисциплине 11

4.2. Контрольные вопросы для самостоятельной оценки качества освоения учебной дисциплины 19

4.3. Методические рекомендации по организации СРС.. 21

4.4. Рекомендации по работе с литературой. 21

5. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ 21

5.1. Основная литература. 21

5.2. Дополнительная литература. 22

5.3. Список нормативных документов. 22

5.4. Полнотекстовые базы данных. 23

6. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ... 24

7. СЛОВАРЬ ОСНОВНЫХ ТЕРМИНОВ.. 24