УТВЕРЖДАЮ
первый проректор,
д-р экон. наук, профессор
____________
«____» ______________ 2014 г.
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
ОП.16 «Организация кассовой работы в банках»
«Профессиональный цикл»
программы подготовки специалистов среднего звена
38.02.07 Банковское дело
НОВОСИБИРСК 2014
Рабочая программа учебной дисциплины ОП.16 «Организация кассовой работы в банках» разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта (далее – ФГОС) по специальности среднего профессионального образования (далее СПО) 38.02.07 Банковское дело укрупненной группы специальностей Экономика и управление.
Программу разработала
доцент кафедры «Банковское дело»
канд. экон. наук
Программа одобрена на учебный год на заседании кафедры «Банковское дело» (Протокол № 2 от 01.01.2001 г.) и Научно-методического совета (Протокол № 2 от 01.01.2001 г.).
Заведующий кафедрой ______________ профессор, д-р экон. наук, проф.
Рецензенты:
1. - доцент, канд. экон. наук
СОДЕРЖАНИЕ
стр. | ||
1. | ПАСПОРТ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ | 3 |
2. | СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ | 5 |
3. | ОРГАНИЗАЦИЯ ВХОДНОГО, ТЕКУЩЕГО И ПРОМЕЖУТОЧНОГО КОНТРОЛЯ | 8 |
4. | УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ | 10 |
1. ПАСПОРТ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
1.1. Место учебной дисциплины в структуре программы подготовки специалистов среднего звена
Учебная дисциплина ОП.16 «Организация кассовой работы в банках» является общепрофессиональной дисциплиной и относится к профессиональному циклу ППССЗ специальности СПО 38.02.07 Банковское дело, входящей в свою очередь, в состав укрупненной группы специальностей 08.02.00 Экономика и управление.
Дисциплина базируется на знаниях, умениях и навыках, полученных студентами при изучении дисциплин циклов ОГСЭ («История», «Основы права», «Русский язык и культура речи»), ЕН («Информатика», Финансовая математика), ОП («Правовое обеспечение профессиональной деятельности», «Финансы, денежное обращение и кредит», «Основы экономической теории»), раскрывает практику организации кассовой работы
Внедрение в кредитных организациях современных методов управления с целью повышения их эффективности и конкурентоспособности является одной из важнейших задач. Реорганизация банковской системы, проводимая в наше стране, ужесточение требований со стороны Банка России, усложнение условий функционирования при усилении конкуренции, определяют необходимость совершенствования механизма управления деятельностью банков.
Осуществляя контроль кассовой работы своих клиентов, банк играет важную роль в организации контроля обращения денежной наличности и соблюдения финансовой дисциплины. На основе прогнозов кассовых оборотов осуществляется контроль эмиссионного результата в процессе использования денежной наличности, что позволяет судить о достаточности платежных средств в экономике.
Изучение дисциплины «Организация кассовой работы в банках» предполагает изучения современного состояния организации кассовой работы в коммерческих банках, выявление существующих проблем и направлений совершенствования данной деятельности.
1.2. Цели и задачи учебной дисциплины
Целью курса «Организация кассовой работы в банках» является выработка аналитического мышления у студентов для проведения самостоятельных практических исследований в области современной практики организации кассовой работы банка, методики анализа эффективности управления кассовой работы с предложением новых, прогрессивных форм ведения кассы с целью повышения эффективности управления кассовыми операциями банка.
Задачи дисциплины:
- изучение общих вопросов организации кассовой работы в кредитных организациях;
- развитие навыков выполнения и оформления приходных и расходных кассовых операций;
- операций с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России и иностранных государств;
- изучение особенностей контроля кассовых операций.
1.3. Требования к результатам освоения учебной дисциплины
В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен
знать:
- общие вопросы организации кассовой работы в кредитных организациях;
- порядок приёма и выдачи наличных денег;
- порядок инкассации, обработки, формирования и упаковки наличных денег;
- порядок кассового обслуживания кредитных организаций в учреждениях Банка
России;
- порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России
- контроль кассовых операций;
уметь:
- выполнять и оформлять приходные и расходные кассовые операции.
- выполнять операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств.
- выполнять и оформлять операции с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России и иностранных государств;
владеть компетенциями:
ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 8. Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.
ПК 1.1. Осуществлять рассчетно-кассовое обслуживание клиентов.
ПК 1.2. Осуществлять наличные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах
ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчеты
ПК 2.2. Осуществлять и оформлять выдачу кредитов
ПК 2.3. Осуществлять сопровождение выданных кредитов
ПК 2.4. Проводить операции на рынке межбанковских кредитов
2. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
2.1. Объем учебной дисциплины и виды учебной работы
Вид учебной работы | Объем часов |
Максимальная учебная нагрузка (всего) | 62 |
Обязательная аудиторная учебная нагрузка (всего) | 48 |
В том числе: | |
Лекционные занятия | 34 |
Практические занятия | 14 |
Самостоятельная работа обучающихся (всего) | 14 |
В том числе: | |
Консультации | 4 |
Итоговая аттестация в форме | зачета |
2.2. Тематический план и содержание учебной дисциплины «Организация кассовой работы в банках»
Наименование разделов и тем | Содержание учебного материала, практические занятия, самостоятельная работа обучающихся | Объем часов | Освоение компе-тенций | Уровень освоения |
Тема 1. Выполнение и оформление кассовых операций | Лекция: Основы организации наличного денежного оборота. Прогнозирование наличного денежного оборота. Организация работы в банке по ведению кассовых операций, хранению, перевозке и инкассации наличных денег | 6 | ОК 1 ОК 4 ОК 8 ПК 1.2 | 2 |
Практическое занятие*: Виды кассовых операций. Порядок заключения операционной кассы. Порядок кассового обслуживания кредитных организаций в учреждениях Банка России Групповая дискуссия на тему «Наличный оборот в РФ: современное состояние и перспективы развития» (разбор конкретных ситуаций) | 2 | |||
Самостоятельная работа: Подготовка к практическим занятиям с использованием методических рекомендаций преподавателя, оформление практических работ, отчетов, рефератов, докладов и подготовка к их защите по темам: структура кассового подразделения банка; порядок взаимодействия бухгалтерии и кассовых работников при проведении кассовых операций. Составление приходных и расходных кассовых документов. Изучение нормативных документов | 2 | |||
Тема 2. Операции банка с наличными деньгами при использовании программно - технических средств | Лекция: Основы организации работы с наличными деньгами при использовании программно- технических средств | 6 | ПК 1.2 ПК 1.4 | 3 |
Практическое занятие*: Организация работы с наличными деньгами при использовании банкоматов, кассовых терминалов и автоматических сейфов Анализ деятельности крупнейшего банка - по проведению кассовых операций (разбор конкретных ситуаций) | 2 | |||
Самостоятельная работа: Составление заявки на загрузку/ выгрузку банкомата. Оформление загрузки/ выгрузки банкомата. Оформление операций с наличными деньгами при использовании автоматических сейфов | 2 | |||
Тема 3. Порядок обработки, формирования, упаковки и хранения наличных денег и банковских ценностей | Лекция: Подлинность и платежеспособность денежных знаков. Приборы и оборудование для проверки подлинности денежных знаков. Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России | 6 | ОК 1 ОК 4 ОК 8 ПК 2.2 ПК 2.3 ПК 2.4 | 3 |
Практическое занятие*: Составление справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков. Составление сводной описи направляемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России и денежных знаков в иностранной валюте. Составление акта пересчета. Формирование дел (сшивов) кассовых документов. Обсуждение практического опыта коммерческих банков РФ по проведению операций с сомнительными денежными знаками: проблемы и перспективы развития (групповая дискуссия) | 2 | |||
Самостоятельная работа: Тематика докладов: Платежность российского рубля. Особенности дизайна и элементы защиты рублей РФ, Евро и доллара США. Технические средства контроля подлинности денежных знаков. Защитные свойства банкнот, применяемые различными государствами | 2 | |||
Тема 4. Порядок приема и выдачи наличных физическим лицам | Лекция: Порядок идентификации клиента. Порядок приема наличных от физических лиц. Порядок выдачи наличных физическому лицу. Банковская тайна | 4 | ПК 1.1 ПК 1.2 | 3 |
Практическое занятие*: Порядок оформления документов на прием наличных от физических лиц. Порядок оформления документов на выдачу наличных физическому лицу (разбор конкретных ситуаций) | 2 | |||
Самостоятельная работа: Законодательство о банковских вкладах (депозитах). Зарубежный опыт страхования вкладов | 1 | |||
Тема 5. Порядок приема и выдачи наличных юридическим лицам | Лекция: Порядок идентификации клиента. Порядок приема наличных от юридических лиц | 4 | ПК 1.1 ПК 1.2 ПК 1.4 | 2 |
Практическое занятие*: Порядок выдачи наличных юридическому лицу (разбор конкретных ситуаций) | 2 | |||
Самостоятельная работа: Изучить положение ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой банка России на территории Российской Федерации от 12 октября 2011 г. N 373-П | 2 | |||
Тема 6. Выполнение и оформление операций с драгоценными металлами и памятными монетами | Лекция: Порядок совершения и документального оформления операций с драгоценными металлами. | 4 | ОК 4 ОК 8 ПК 1.2 | 2 |
Практическое занятие*: Порядок совершения и документального оформления операций с памятными монетами (разбор конкретных ситуаций) | 2 | |||
Самостоятельная работа: Изучить особенности проведения операций с драгоценными металлами и памятными монетами в РФ, сравнить с опытом коммерческих банков развитых зарубежных стран | 2 | |||
Тема 7. Контроль кассовых операций | Лекция: Организация текущего контроля кассовых операций. Последующий контроль кассовых операций | 4 | ОК 1 ОК 4 ОК 8 | 2 |
Практическое занятие*: Ревизия денежных средств и ценностей (групповые дискуссии) | 2 | |||
Самостоятельная работа: Решение задач по теме | 3 | |||
Итого | 62 |
* Активные и интерактивные формы проведения занятий
Для характеристики уровня освоения учебного материала используются следующие обозначения:
1 – ознакомительный (узнавание ранее изученных объектов, свойств);
2 – репродуктивный (выполнение деятельности по образцу, инструкции или под руководством);
3 – продуктивный (планирование и самостоятельное выполнение деятельности, решение проблемных задач).
3. ОРГАНИЗАЦИЯ ВХОДНОГО, ТЕКУЩЕГО И ПРОМЕЖУТОЧНОГО КОНТРОЛЯ
3.1. Организация контроля
Входной контроль проводится в начале изучения дисциплины с целью выстраивания индивидуальной траектории обучения студентов на основе проверки их знаний, готовности к восприятию лекционного материала, активному участию в семинарских и практических занятиях, а также других видах аудиторной и внеаудиторной работы.
Текущий контроль проводится с целью объективной оценки качества освоения программы дисциплины. Формами текущего контроля являются доклады студентов, подготовленные ими по предлагаемым темам самостоятельной работы, устные или письменные опросы по контрольным вопросам какой-либо темы или основным определениям курса, активная работа на практических занятиях, выполнение домашних заданий, полные и современные отчеты по самостоятельным работам, составленные грамотно, с использованием нормативной базы и компьютерных технологий.
Промежуточный контроль освоения дисциплины проводится по завершению учебной дисциплины в форме зачета, включающего теоретический вопрос и практическое задание (рукописное или с использованием компьютерных программ). Ответ на теоретический вопрос и выполненное обучающимися практическое задание позволит проконтролировать освоенные им знания, умения, а так же овладение общими и профессиональными компетенциями.
3.2. Контроль и оценка результатов освоения учебной дисциплины
Контроль и оценка результатов освоения дисциплины осуществляется преподавателем в процессе проведения аудиторных занятий, тестирования, а также выполнения обучающимися самостоятельной работы.
Результаты обучения (освоенные умения, усвоенные знания) | Формы и методы контроля и оценки результатов обучения |
Умения: | |
выполнять и оформлять приходные и расходные кассовые операции; выполнять операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств; выполнять и оформлять операции с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России и иностранных государств | анализ и оценка действий обучающихся в ходе изучения основных разделов дисциплины; наблюдение за деятельностью обучающихся в процессе выполнения практических работ; анализ и оценка самостоятельной работы |
Знания: | |
общие вопросы организации кассовой работы в кредитных организациях; порядок приёма и выдачи наличных денег | оценка устных ответов в ходе фронтальной работы; оценка результатов контрольного тестирования по завершению изучения модуля |
порядок инкассации, обработки, формирования и упаковки наличных денег; порядок кассового обслуживания кредитных организаций в учреждениях Банка России | устный опрос, тестирование |
порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России; контроль кассовых операций | устный опрос, тестирование анализ и оценка результатов практической работы в соответствии с разработанными критериями оценки; анализ успешности действий обучающихся в ходе тестирования |
3.3. Тематика курсовых работ
Курсовая работа не предусмотрена учебным планом.
3.4. Вопросы к зачету
1. Правовые основы ведения кассовых операций, операций с наличной иностранной валютой и чеками;
2. Порядок определения суммы минимального остатка хранения наличных денег
3. Общий порядок хранения наличных денег и требования к технической укрепленности помещений для совершения операций с ценностями
4. Операции, осуществляемые кредитными учреждениями, ВСП.
5. Функции, права и обязанности должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей
6. Формы документов применяемые кредитными организациями.
7. Организация работы по ведению кассовых операций
8. Порядок осуществления операций по приему наличных денег от клиентов
9. Порядок формирования и упаковки наличных денег
10. Передача наличных денег между заведующим кассой и кассовыми работниками
11. Порядок приема наличных денег от клиентов
12. Функции кассового работника при приеме наличных денег от клиентов
13. Операции, выполняемые кассовым работником при несоответствии фактической суммы наличных денег и суммы, указанной в объявлении на взнос наличными
14. Порядок приема сумок с наличными деньгами от клиентов
15. Порядок приема сумки с наличными деньгами кассовым, контролирующим работником.
16. Порядок приема сумки с наличными деньгами бухгалтерским работником.
17. Порядок сдачи наличных денег через автоматические сейфы
18. Порядок выдачи наличных денег клиентам
19. Размен наличных денег кассовым работником и сумма наличных денег, необходимая для выплаты заработной платы
20. Порядок завершение рабочего дня кассовым работником
21. Основные положения о перевозке наличных денег, инкассации наличных денег
22. Правила перевозки наличных денег
23. Правила инкассации наличных денег
24. Основные положения по организации работы с наличными деньгами при использовании программно-технических средств
25. Организация работы с наличными деньгами при использовании банкоматов и кассовых терминалов
26. Организация работы с наличными деньгами при использовании автоматических сейфов
27. Порядок обработки наличных денег
28. Порядок формирования и упаковки наличных денег
29. Основные положения по организации работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России
30. Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России
4. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
4.1. Требования к минимальному материально-техническому обеспечению
Реализация программы дисциплины требует наличия учебного кабинета.
Оборудование учебного кабинета:
– посадочные места по количеству обучающихся; рабочее место преподавателя;
– технические средства обучения: видеопроектор; компьютеры; программное обеспечение общего и специального назначения, доступ к информационно-поисковым системам;
– комплект законодательных и нормативных документов;
– комплект учебно-методической документации;
– комплект учебно-методических материалов.
4.2. Информационное обеспечение обучения, перечень рекомендуемых учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной литературы
Нормативно-правовые акты*
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
3. Федеральный Закон от 01.01.01 г. № 000-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР"
4. Положение ЦБ РФ -П «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»
5. Указание ЦБ РФ -У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации»
6. Указание ЦБ РФ -У «О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления»
7. Инструкция Банка России от 01.01.2001 «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»
8. Указание Банка России от 01.01.2001 «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц»
9. Указание Банка России от 01.01.2001 «О перечне машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России, подлежащих проверке кредитными организациями»
10. Указание Банка России от 01.01.2001 «Об условиях и порядке приема на экспертизу и обмена банкнот Банка России, окрашенных специальной краской, на территории Российской Федерации»
11. Указание Банка России -У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России»
12. Указание Банка России -У «Об осуществлении наличных расчетов»
13. Инструкция ЦБ РФ от 10 июня 2013 г. «О порядке работы с банкнотами иностранных государств (группы иностранных государств), сданными уполномоченными банками для проведения проверки подлинности в учреждения Банка России»
14. Указание Банка России -У «О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)»
15. Указание Банка России -У «О порядке выдачи Банком России памятных и инвестиционных монет кредитным организациям – резидентам и организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России»
16. Указание ЦБ РФ -У «О порядке проведения территориальными учреждениями Банка России проверок соблюдения кредитными организациями требований к счетно-сортировальным машинам, применяемым при обработке банкнот Банка России, предназначенных для выдачи клиентам»
Основные источники:
1. Банковские операции: учеб. пособие для СПО / ред. . - М.: Магистр: ИНФРА-М, 20с.
2. Герасимова операции: учеб. пособие для СПО / , , . - М.: ФОРУМ, 20с.
3. Денежные переводы и прием платежей: бизнес - энцикл. / , [и др.]; ред. . - М.: Маркет ДС, 20с
4. Маркова сберегательных банков: учеб. пособие / . - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 20с.
5. Маркова операции: учеб. / , , . - М.: Юрайт, 20с.
6. Мартыненко операции: учеб. / , , . - М.: Юрайт, 20с.
7. Печникова операции: учеб. пособие для СПО / , , . - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 20с.
8. Стародубцева операции: учеб. пособие для СПО / , , . - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 20с.
9. Турбанов дело. Операции, технологии, управление / , А. Тютюнник. - М.:Альпина Паблишерз, 2с.
Дополнительные источники:
1. Банковские операции: учеб. пособие для СПО / ред. . - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 20с.
2. Каджаева операции: учеб. для СПО / , . - 7-е изд., перераб. и доп.-М.: Академия, 201с.
3. Организация работы с наличной иностранной валютой в уполномоченном банке. Определение подлинности и платежеспособности денежных знаков и чеков: рабочая тетрадь / сост.: , , . - Новосибирск: САФБД, 20с.
Базы данных, интернет-ресурсы, информационно-справочные и поисковые системы:
Официальный сайт Правительства РФ - www. government. ru Сайт Центрального Банка России - http://www. cbr. ru Министерство Финансов РФ - http://www. minfin. ru «Консультант Плюс» - http://www. consultant. ru Информационно-аналитическое агентство «Интерфакс» - http://www. interfax. ru Информационный Центр “Рейтинг” - http://www. rating. ru РИА «Росбизнесконсалтинг» - http://www. rbc. ru Группа Всемирного банка - www. worldbank. org Европейский инвестиционный банк -www. eib. eu. int Европейский центральный банк -www. ecb. int Ассоциация российских банков – www. arb. ru12. Электронно-библиотечная система www.
