Памятка для клиентов

В соответствии с Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации от 04.06.2012г. «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением.», отдел валютных операций обращает Ваше внимание на порядок взаимодействия по обслуживанию внешнеторговых контрактов резидентов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) как в иностранной валюте, так и в рублях РФ.

I. Паспорт сделки

1. Паспорт сделки оформляется в 1–м экземпляре (Приложение форма 1,2 к Инструкции Банка России от 01.01.2001г. ) по внешнеторговым сделкам и по кредитным договорам (договорам займа), общая сумма которых равна или превышает в эквиваленте 50000,00 долларов США;

Формирование паспорта сделки осуществляется по следующим направлениям внешнеторговой деятельности (как в иностранной валюте, так и в рублях РФ) между резидентами и нерезидентами:

ü Экспорт/ импорт товаров;

ü Экспорт/импорт работ, услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, агентские договоры, договоры комиссии, договоры передачи недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга);

ü Предоставление/получение кредитов (займов).

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

2. Согласно гл.6. сформированный ПС вместе с обосновывающими документами представляется в банк в следующие сроки*:

ü при зачислении иностранной валюты, рублей РФ - не позднее представления справки о валютных операциях, т. е. не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления на транзитный валютный счет/расчетный рублевый счет;

ü при списании иностранной валюты, рублей РФ - одновременно с расчетным документом или до списания денежных средств с расчетного счета в рублях РФ или иностранной валюте;

ü до подачи документов на оформление Декларации на товары (если платежи по контракту еще не осуществлялось и ПС не оформлен);

ü исполнение обязательств (ввоз/вывоз товара без оформления Декларации на товары; акты на работы, услуги, передачу результатов интеллектуальной деятельности и т. п.) - не позднее срока представления справки о подтверждающих документах, т. е. не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором были оформлены такие подтверждающие документы.

II. Справка о валютных операциях

Представление Справки о валютных операциях - в одном экземпляре по всем операциям, осуществляемым по ПС с кодировкой этих операций (Приложения №1,2 Инструкции Банка России от 01.01.2001г. ).

Согласно Инструкции (гл.2,3) справка о ВО представляется резидентом в следующие сроки*:

ü при списании денежных средств: в день списания иностранной валюты /рублей РФ с расчетного счета резидента в уполномоченном банке;

ü при зачислении денежных средств: не позднее 15 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты/рублей РФ на расчетный счет резидента в уполномоченном банке.

III. Справка о подтверждающих документах

Представление Справки о подтверждающих документах - в одном экземпляре (Приложение Инструкции Банка России от 01.01.2001г. ) в срок* не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы (декларации на товары, транспортные (перевозочные, товаросопроводительные), коммерческие документы, статистическую форму учета перемещения товаров и иные документы, содержащие сведения о вывозе товара с территории РФ или ввозе товара на территорию РФ, акты приема - передачи, счета, счета-фактуры и (или) иные коммерческие документы, подтверждающие соответствующее исполнение (изменение, прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору), в том числе документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций, и т. п.).

* указан стандартный срок представления документов валютного контроля, сроки представления документов могут варьироваться (см. Инструкцию Банка России от 01.01.2001г. )

III. Инструкция ЦБР от 01.01.2001г. (применяется в части, не противоречащей действующему законодательству)

1. Предоставление в банк Распоряжения на обязательную продажу части экспортной выручки в целях списания с транзитного валютного счета поступившей экспортной выручки на текущий валютный счет и/или продажи экспортной выручки на внутреннем валютном рынке: не позднее 15 рабочих дней со дня зачисления денежных средств на транзитный валютный счет одновременно со Справкой о валютных операциях, идентифицирующей поступившую экспортную выручку (п.3.4 Инструкции Банка России от 01.01.2001г. ).

Телефон для справок и консультаций: 8 (38)

- начальник отдела валютных операций;

- ведущий специалист отдела;

- старший экономист отдела;

- старший экономист отдела.

Россия
могучая держава!

История Отечества - политический и социальный опыт России: содержание, функции, методология, принципы и источники изучения
Отечественная история - Россия в конце XVI - XVII вв
История России XX век - самодержавие на пути к праху
История России XIX века - социально-экономическое развитие России в первой половине XIX в