Технологический процесс

планирования комплексной проверки в отделении Управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации

(Блоки А1 и А2)

№

опера-

ции

Наименование операции

Время

выполнения операции *

Ответственный исполнитель **

Примечание

(условия выполнения операции)

1

2

3

4

5

1.

Составить План проведения проверок деятельности отделений (далее – План проверок)

66

При составлении Плана проверок учитываются:

информация о ранее проведенных проверках с учетом данных о проверках других органов государственного контроля и надзора;

обращения граждан, физических и юридических лиц;

поручения руководителя Федерального казначейства;

поручения руководителя УФК;

законность, своевременность и периодичность проведения контрольных мероприятий;

информация о текущей деятельности отделения, ее существенность.

План проверок (на предстоящий календарный год) должен быть составлен не позднее 1 июля года, предшествующего планируемому периоду

1.1

Составить План проверок

36.5

1.1.1

Разработать проект Плана проверок

24

8

1.1.2

Подписать План проведения проверок

0,5

4

1.1.3

Согласовать План проведения проверок

4

2

1.1.4

Утвердить План проведения проверок

8

1

1.1.5

Другие возможные операции (процедуры)

Указываются условия выполнения других возможных операций (процедур)

1.2

Составить План–график проведения проверок

29,5

1.2.1

Разработать проект Плана – графика проведения проверок

24

6

План – график проведения проверок составляется при наличии утвержденного Плана проверок

При составлении Плана–графика проведения проверок учитываются:

график отпусков;

график повышения квалификации;

степень обеспеченности ресурсами (трудовыми, материальными и финансовыми);

реальность сроков проведения контрольных мероприятий (геоклиматические критерии);

наличие резерва времени для выполнения внеплановых контрольных мероприятий и другие факторы.

1.2.2

Сформировать проект Плана–графика проведения проверок

1

6

Формирование Плана–графика проведения проверок осуществляется в ППО «Внутренний контроль и аудит Федерального казначейства»

1.2.3

Подписать План-график проведения проверок

0,5

4

1.2.4

Согласовать План-график проведения проверок

4

2

Согласование Плана – графика проведения проверок осуществляется при условии наличия данной процедуры в УФК

1.2.5

Другие возможные операции (процедуры)

Указываются условия выполнения других возможных операций (процедур)

2.

Разработать Программу проверки

40,5

2.1

Разработать проект Программы проверки

8

7

При составлении Программы проверки учитываются:

вопросы Программы проверки, утвержденной руководителем Федерального казначейства;

предложения и замечания структурных подразделений.

2.2

Подписать Программу проверки

0,5

4

Программу проверки подписывает начальник ОВК (или должностное лицо, ответственное за организацию и проведение контрольных мероприятий)

2.3

Согласовать Программу проверки

4

2

Согласование Программы проверки осуществляется при условии наличия данной процедуры путем визирования ее должностными лицами, ответственными за соответствующие направления деятельности УФК (например: заместителями руководителя, курирующими соответствующие направления деятельности, начальниками структурных подразделений - отделов)

4

3

4

3

4

3

4

5

4

5

2.4

Утвердить Программу проверки

8

1

2.5

Другие возможные операции (процедуры)

Указываются условия выполнения других возможных операций (процедур)

*Время выполнения операции указывается в часах (8 часов рабочего времени - 1 рабочий день)

**Ответственным исполнителем является должностное лицо, ответственное за выполнение операции. При этом должностные лица (в том числе по процедуре «согласования») указываются согласно следующим условным кодам:

1 – руководитель УФК;

2 – заместитель руководителя УФК - куратор ОВК;

3 – заместитель руководителя УФК

4 – начальник ОВК;

5 – начальник отдела

6 – заместитель начальника ОВК;

7 – главный казначей ОВК;

8 – должности категории «специалисты» (в т. ч. старший казначей, казначей) ОВК;

9 – должности категории «обеспечивающие специалисты» старшей группы должностей ОВК;

10 – должности категории «обеспечивающие специалисты» младшей группы должностей ОВК;

11 – руководитель отделения.