Внедрение механизмов автосанкционирования в Управлении Федерального казначейства по Самарской области

Уважаемые члены коллегии!

Одной из задач, направленных на реализацию Мероприятия 1.2. «Совершенствование процедур кассового обслуживания исполнения федерального бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса» на 2014 год по реализации Стратегической карты Казначейства России на 2014-2018 годы, является внедрение в территориальных органах Федерального казначейства (далее – ТОФК) механизма автоматического санкционирования расходов при осуществлении кассовых выплат, для санкционирования которых в случаях, установленных Порядком санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 сентября 2008 г. № 87н (далее – Порядок № 87н), не требуется представление клиентами документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств (далее–механизм «Автосанкционирование»).

Реализация вышеуказанного мероприятия была отражена в Плане по исполнению Управлением Федерального казначейства по Самарской области Плана деятельности Федерального казначейства на 2014 год и Основных мероприятий на 2014 год по реализации Стратегической карты Казначейства России на 2013-2017 годы:

План по исполнению Управлением Федерального казначейства по Самарской области Плана деятельности Федерального казначейства на 2014 год и Основных мероприятий на 2014 год по реализации Стратегической карты Казначейства России на 2013-2017 годы

№ п/п

Мероприятие

Цель,
прогнозируемый
результат

Ключевые показатели мероприятия

Срок исполнения

Наименование показателя

Единица измерения

Плановое значение

Раздел I. Мероприятия на 2014 год по реализации Стратегической карты Казначейства России на 2013-2017 годы

Основное мероприятие 1.2. "Совершенствование процедур кассового обслуживания исполнения федерального бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса"

9

Внедрение механизма «Автосанкционирование» в ТОФК при осуществлении кассовых выплат, не требующих представления документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств.

Снижение трудозатрат органов Федерального казначейства при санкционировании оплаты денежных обязательств

Механизм внедрения в ТОФК

да/нет

да

В течение 2014 г.

10

Мониторинг участников и неучастников бюджетного процесса, обслуживающихся в ТОФК, использующих механизм «Автосанкционирование»

Данные об участниках и неучастниках бюджетного процесса направлены в Федеральное казначейство.

Мониторинги проведены

да/нет

да

01.09.2014

С целью выполнения мероприятий, предусмотренных в Плане по исполнению Управлением Федерального казначейства по Самарской области Плана деятельности Федерального казначейства на 2014 год и Основных мероприятий на 2014 год по реализации Стратегической карты Казначейства России на 2013-2017 годы руководителем Управления Федерального казначейства по Самарской области (далее – Управление) 21.05.2014 г. был утвержден План мероприятий по внедрению в Управлении, механизма «Автосанкционирование».

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

В план Управления были включены следующие основные мероприятия:

- доведение до клиентов информации о доработке ППО СУФД в части реализации механизма «Автосанкционирование»;

- проведение обучения клиентов по реализации механизма «Атосанкционирование»;

- анализ Справочника соответствия кодов КОСГУ и основных типов выплат в части добавления актуальных записей, в том числе с учетом предложений клиентов;

- осуществление автосанкционирования платежных документов, полученных от клиентов;

- осуществление мониторинга клиентов, использующих механизм «Автосанкционирование».

Письмом Федерального казначейства от 01.01.2001 г. № 42-7.4-05/3.3-399 была доведена информация о внедрении механизма «Автосанкционирование» с 01.07.2014 г. и что:

- разработан и систематизирован Перечень соответствия кодов КОСГУ и основных типовых направлений выплат (далее – Перечень), содержащий типовые шаблоны текстового назначения платежа;

- клиентам в графе 7 «Назначение платежа (примечание)» Заявки на кассовый расход после информации, указанной в скобках, в случае ее наличия, необходимо указывать текст, соответствующий типовому шаблону текстового назначения платежа Перечня;

- в случае наличия необходимости отражения в Заявке иной дополнительной цифирной, буквенной (словесной) информации, необходимой для перечисления денежных средств, например, Ф. И.О. лица, которому перечисляются денежные средства, данную информацию, в целях автоматического санкционирования расходов, необходимо указывать в скобках перед текстом типового шаблона.

Вышеуказанная информация, была в соответствии с планом Управления доведена до клиентов письмом Управления от 01.01.2001 г. № 42-12-28/07-3196.

В письме были оговорены условия поощрения клиентов, использующих механизм «Автосанкционирование»:

«Заявки оформленные в соответствии с требованиями, установленными для механизма «Автосанкционирование» будут приниматься до 14-00 часов (до 13 часов - в дни непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням) и проверяться уполномоченными сотрудниками Управления в день их поступления». То есть продлено время продолжительности операционного дня для документов с признаком «Автосанкционирование».

Одновременно на официальном сайте Управления http://samara. roskazna. ru/ в разделе «Информация для клиентов» подразделе «Программные средства» – СУФД – портал для клиентов УФК по Самарской области обновлена информация по работе с использованием СУФД – портала (руководства пользователя) по работе с платежными документами с признаком «Автосанкционирование».

Дополнительно специалистами Управления было заведено обращение в ППО «СУЭ» с предложением дополнить Справочник соответствия кодов КОСГУ и основных типовых направлений выплат. Специалистами МОУ ФК были приняты предложения Управления и справочник был дополнен новыми записями.

В соответствии с запросом Федерального казначейства -7.4-05/3.3-543 Управлением был проведен мониторинг участников и неучастников бюджетного процесса федерального уровня, обслуживающихся в Управлении и использующих механизм «Автосанкционирование» на 01.09.2014 г.

№ п/п

Количество обслуживающихся участников бюджетного процесса

Количество обслуживающихся неучастников бюджетного процесса

Количество ЗКР, ЗКР (сокращенных), не требующих представление клиентами документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств, предоставленных со «Средства федерального бюджета»

Количество ЗКР, ЗКР (сокращенных), не требующих представление клиентами документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств, предоставленных со «Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации»

Всего (шт.)

в т. ч. использующих механизм "Автосанкционирование" (шт.)

Всего

(шт.)

в т. ч. использующих механизм "Автосанкционирование" (шт.)

Всего (шт.)

в т. ч. с использованием механизма "Автосанкционирование" (шт.)

Всего (шт.)

в т. ч. с использованием механизма "Автосанкционирование" (шт.)

1

176

108

100

51

22238

8161

9752

1964

62%

51%

37%

21%

В связи с внедрением с 01.10.2014 г. версии 19.2 в ППО АСФК была изменена технология проведения процедуры автосанкционирования документов «Заявка на кассовый расход» », (Сокращенная заявка на кассовый расход)(далее - ЗКР (СЗКР).

В ППО «АСФК (OEBS)» был добавлен справочник «ФК: Словарь исключений при автосанкционировании», который используется для простановки признака автосанкционирования при обработке ЗКР (СЗКР) представленных клиентами.

Согласно реализованной технологии ЗКР (СЗКР) в ППО «АСФК (OEBS)» приобретут статус «002» (Проверено) и автоматически установится признак «Автосанкционирование» при соблюдении следующих условий:

- ЗКР (СЗКР) успешно прошли все предусмотренные автоматизированные контроли;

- раздел 2 «Реквизиты документа-основания» не заполнен;

- в разделе 5 «Расшифровка заявки на кассовый расход» заполнена только 1 строка;

- текст в поле «Назначение платежа» раздел 1 «Реквизиты документа» (включая текст в скобках), соответствует справочнику «Справочник соответствия кодов КОСГУ и основных типовых направлений выплат» за исключением текста, символов, актуализированных в справочнике «Словарь исключений при автосанкционировании».

Ранее сравнивался только текст в поле «Назначение платежа» раздел 1 «Реквизиты документа» после закрывающейся скобки.

Информация об изменениях технологии проведения процедуры автосанкционирования была доведена до клиентов письмом Управления от 01.01.2001 г. № 42-12-28/07-4836.

В связи с этим, по платежам в которых в номере реестра или номере договора с банком на перечисление заработной платы и иных социальных выплат содержалась буква из русского алфавита, которая отсутствовала в справочнике исключений, а также в случае указания фамилий по которым осуществлялось удержание алиментов и иных выплат, процедура «Автосанкционирование» стала невозможной.

В следствии чего, в Управлении снизилось количество платежных документов с использованием механизмов «Автосанкционирование».

В соответствии с запросом Федерального казначейства -7.4-05/3.3-722 Управлением был проведен мониторинг участников и неучастников бюджетного процесса федерального уровня, обслуживающихся в Управлении и использующих механизм «Автосанкционирование» на 01.12.2014 г.

№ п/п

Количество обслуживающихся участников бюджетного процесса

Количество обслуживающихся неучастников бюджетного процесса

Количество ЗКР, ЗКР (сокращенных), не требующих представление клиентами документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств, предоставленных со «Средства федерального бюджета»

Количество ЗКР, ЗКР (сокращенных), не требующих представление клиентами документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств, предоставленных со «Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации»

Всего (шт.)

в т. ч. использующих механизм "Автосанкционирование" (шт.)

Всего

(шт.)

в т. ч. использующих механизм "Автосанкционирование" (шт.)

Всего (шт.)

в т. ч. с использованием механизма "Автосанкционирование" (шт.)

Всего (шт.)

в т. ч. с использованием механизма "Автосанкционирование" (шт.)

1

184

118

100

63

71336

22524

24224

4809

65%

63%

32%

20%

Мониторинг участников и неучастников бюджетного процесса федерального уровня, обслуживающихся в Управлении и использующих механизм «Автосанкционирование» показал, что число участников и неучастников бюджетного процесса использующих механизм «Автосанкционирование» растет. Вместе с тем, в связи с усложнением условий по состоянию на 01.12.2014 г. произошло снижение количества платежных документов с признаком «Автосанкционирование» по участникам бюджетного процесса с 37 до 32 % а по неучастникам бюджетного процесса с 21 до 20 %.

В целом, Управлением в 2014 году выполнены все мероприятия по исполнению Плана по исполнению Управлением Федерального казначейства по Самарской области Плана деятельности Федерального казначейства на 2014 год и Основных мероприятий на 2014 год по реализации Стратегической карты Казначейства России на 2013-2017 годы.

Применение механизма «Автосанкционирование» позволило:

- повысить качество исполнения федерального бюджета;

- оптимизировать взаимодействие клиентов и органов Федерального казначейства;

- унифицировать использование типов выплат при формировании платежных документов;

- использовать типовые направления выплат в течение финансового года и плановых периодов;

- установить единый подход целевого использования средств, в том числе контрольно – ревизионными органами;

- оптимизировать бизнес процессы при формировании платежных документов.

Перспективы полного перехода клиентов на работу с использованием механизма «Автосанкционирование», зависят от совершенствования условий и требований к механизму «Автосанкционирование», исключения платежей не подпадающих под вышеуказанные требования. С целью реализации вышеуказанного положения, предлагаю:

- проанализировать Справочник соответствия кодов КОСГУ и основных типовых направлений выплат, с целью дополнения актуальных записей;

- направить письма в банки, использующие в номере реестра или номере договора с банком буквы из русского алфавита, на предмет их исключения или замены.

Начальник отдела обслуживания

силовых ведомств

Согласовано:

Заместитель руководителя Управления