а) забезпечує управління ризиками легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму відповідно до Правил;
б) приймає рішення про направлення повідомлення Держфінмоніторингу про таку операцію.
5. У разі прийняття відповідальним працівником рішення про недоцільність інформування Держфінмоніторингу про виявлену фінансову операцію або у випадку виявлення заплутаної, незвичної фінансової операції, фінансової операції, яка не має очевидного економічного сенсу, він складає довідку, яка має містити обґрунтування рішення щодо недоцільності інформування або висновки щодо мети та підґрунтя такої операції, на підставі інформації, отриманої від клієнта.
Довідка містить порядковий номер реєстрації операції в реєстрі, дату складання та підпис відповідального працівника.
6. Інформація про фінансову операцію реєструється та подається до Держфінмоніторингу за формою і в порядку, встановленими постановою Кабінету Міністрів України від 25.08.2010 N 747 "Деякі питання організації фінансового моніторингу".
VI. Проведення внутрішніх перевірок діяльності суб'єкта первинного фінансового моніторингу
1. Перевірка діяльності суб'єкта первинного фінансового моніторингу на предмет дотримання законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму здійснюється один раз на календарний рік.
Перевірка призначається керівником суб'єкта первинного фінансового моніторингу або особою, яка виконує його обов'язки, та оформляється розпорядчим документом.
Строк проведення перевірки та питання перевірки визначаються в розпорядчому документі.
2. Питання перевірки охоплюють:
а) виконання заходів, передбачених Програмою;
б) виконання заходів, передбачених відповідною програмою навчання;
в) відповідність Правил і Програми вимогам законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму;
г) дотримання вимог Правил;
ґ) відповідність оцінки ризику критеріям, визначеним Держфінмоніторингом та Комісією;
д) дотримання працівниками вимог щодо зберігання документів стосовно ідентифікації осіб, які провели фінансову операцію, та документів, що стосуються ділових відносин з клієнтом, даних про операції.
Керівник або особа, яка виконує його обов'язки, має право встановити додаткові питання, які підлягають перевірці.
3. Перевірка здійснюється працівником(ами) підрозділу внутрішнього аудиту ревізійного органу або іншого незалежного підрозділу (органу), створення якого передбачено установчими та внутрішніми документами суб'єкта первинного фінансового моніторингу.
У разі відсутності відповідних підрозділів (органів) перевірку здійснює посадова особа суб'єкта первинного фінансового моніторингу, визначена керівником суб'єкта первинного фінансового моніторингу або особою, яка виконує його обов'язки.
Перевірку відокремлених підрозділів суб'єкта первинного фінансового моніторингу може здійснювати відповідальний працівник суб'єкта первинного фінансового моніторингу.
4. За результатами перевірки складається акт, який підписують особи, які здійснювали перевірку. В акті зазначаються висновки та в разі необхідності пропозиції щодо усунення недоліків, виявлених за результатами перевірки.
5. Акт перевірки після його підписання направляється керівнику суб'єкта первинного фінансового моніторингу або особі, яка виконує його обов'язки, для інформування та вжиття в разі необхідності заходів реагування.
Ознайомлення керівника або особи, яка виконує його обов'язки, з актом перевірки підтверджується підписом.
6. Перевірки діяльності будь-якого підрозділу суб'єкта первинного фінансового моніторингу та його працівників щодо дотримання ними Правил та виконання Програми проведення фінансового моніторингу здійснює відповідальний працівник суб'єкта первинного фінансового моніторингу в порядку, встановленому Правилами.
Ознайомлення керівника або особи, яка виконує його обов'язки, з результатами такої перевірки здійснюється шляхом подання звіту в порядку, передбаченому пунктом 18 розділу II цього Положення.
VII. Підготовка персоналу суб'єкта первинного фінансового моніторингу
1. Працівники суб'єкта первинного фінансового моніторингу, що задіяні у проведенні фінансового моніторингу, згідно з порядком доступу до Правил і Програм ознайомлюються з Правилами та Програмою, що підтверджується підписами.
2. Для забезпечення належного рівня підготовки працівників до виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, суб'єктом первинного фінансового моніторингу розробляється та реалізується програма навчання (далі - Програма навчання), яка є окремим внутрішнім документом та щороку затверджується керівником суб'єкта первинного фінансового моніторингу або особою, яка виконує його обов'язки.
3. Усі працівники суб'єкта первинного фінансового моніторингу, що задіяні у проведенні фінансового моніторингу, беруть участь в освітньо-практичних заходах відповідно до Програми навчання.
Проведення кожного заходу Програми навчання підтверджується записом у ній із зазначенням дати проведення заходу, підписом особи, що проводила захід, та підписами працівників суб'єкта первинного фінансового моніторингу, які брали участь у заході.
4. Освітньо-практичні заходи залежно від посадових обов'язків працівників суб'єкта первинного фінансового моніторингу здійснюються за такими напрямами:
а) вивчення законодавства України, міжнародних документів (рекомендації FATF, директиви ЄС, конвенції, типології відмивання коштів) з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму;
б) ознайомлення та вивчення внутрішніх документів щодо проведення первинного фінансового моніторингу;
в) практичні заняття щодо реалізації Правил.
г) вивчення досвіду щодо виявлення операцій клієнтів, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом;
ґ) ознайомлення із заходами вивчення клієнтів і перевірки інформації щодо їх ідентифікації;
д) вивчення заходів з моніторингу операцій клієнта;
е) практичне застосування критеріїв ризику.
5. Навчання або підвищення кваліфікації працівників суб'єкта первинного фінансового моніторингу проводиться не рідше одного разу на рік.
VIII. Державний контроль за дотриманням вимог Положення
Державний контроль та нагляд за дотриманням суб'єктами первинного фінансового моніторингу вимог цього Положення здійснюють Комісія та Держфінмоніторинг у межах повноважень у встановленому законодавством порядку.
Т. в. о. директора департаменту |
|
© Інформаційно-аналітичний центр «ЛІГА», 1991 - 2010 |
|
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 |
