Силлабус по дисциплине «Валютные операции и валютное регулирование»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

НОУ «АЛМАТЫ МЕНЕДЖМЕНТ УНИВЕРСИТЕТ»

КАФЕДРА «ФИНАНСЫ»

Утверждено

на заседании УМС

Председатель

______________Н. Дуйсенгулова

«____»______________20___г., № ____

Образовательная программа бакалавриата

Специальность 5B050900 - «Финансы»

Форма обучения - дневная

СИЛЛАБУС

по дисциплине «Валютные операции и валютное регулирование»

Курс: 3

Семестр: 6

Количество кредитов: 3 (2 лекции, 1 практическое занятие, 1 СРСП)

Преподаватель кафедры «Финансы»: к. э.н., профессор Г. Абдрахманова

Телефон [phone], кабинет 123

Алматы, 2014

Составитель:

к. э.н., профессор ___________ Г. Абдрахманова

Силлабус составлен на основе Рабочей программы курса «Валютные операции и валютное регулирование» для студентов специальности 5B050900 – «Финансы».

Рассмотрено

На заседании кафедры «Финансы»

Зав. кафедрой,

д. э.н., профессор ____________ П. Исахова

от «__»_____________20__ г., №__

Введение

Крупномасштабные рыночные преобразования, получившие развитие в Казахстане, имеют следствием закономерное возрастание роли внешнеэкономической сферы, увеличение числа участников внешнеэкономической деятельности, расширения их присутствия ан мировых финансовых и товарных рынках. Соответственно возрастает значение валютных операций, опосредствующих международные экономические отношения.

Для успешного проведения валютных операций, как на мировом, так и на внутреннем валютном рынке необходимо знание основ функционирования этих рынков, основных направлений их международного и национального регулирования, а также различных видов валютных операций, техники их проведения и специфики применения в различных экономических ситуациях.

Степень развития внутреннего валютного рынка Казахстан позволяет поводить крупномасштабные биржевые и внебиржевые операции с различными видами валют и различными финансовыми инструментами, осуществлять страхование валютных рисков. Растет интегрированность казахстанского валютного рынка в мировой, увеличивается объем операций.

Методика преподавания данной дисциплины предусматривает:

-  чтение лекций;

-  проведение практических занятий;

-  СРСП;

-  СРС.

Целями преподавания данной дисциплины является обеспечить теоретическую и практическую подготовку студентов в области валютного регулирования и валютного контроля, усвоении теоретических основ валютных отношений, практических навыков решения задач по минимизации валютных рисков.

Задачи изучения данной дисциплины заключаются в освоении студентами совокупности знаний по организации валютного рынка и методам проведения валютных операций, а также порядка осуществления валютного регулирования и валютного контроля.

Пререквизиты курса: Экономическая теория, Финансы, Деньги, кредит, банки, Банковское дело, Рынок ценных бумаг.

Постреквизиты курса: Банковский менеджмент, Международные финансы.

Студенты, изучившие данную дисциплину, должны освоить следующие компетенции согласно компетентностной модели бакалавра.

Общие компетенции:

Знать:

-  основы Конституции РК, юридические нормы, регулирующие хозяйственные процессы в Республике Казахстан и международных отношениях;

-  этические, правовые, регулирующие межличностные отношения между конкретным субъектом и обществом, человеком и окружающей средой, учитывать эти знания в практической деятельности;

-  порядок организации валютного регулирования и валютного контроля, теоретические и практические аспекты функционирования валютной системы, порядок осуществления валютных операций.

Уметь:

-  использовать знания и навыки в своей профессиональной и социальной деятельности;

-  ставить цели и формулировать задачи, связанные с реализацией профессиональных функций;

-  использовать знания по теории денег, кредита и права в своей практической деятельности;

-  анализировать сущность основных явлений и назревших проблем в сфере управления финансово-кредитной сферы;

-  применять формы и методы финансово-правового механизма для устойчивого и стабильного функционирования системы, органа, субъекта хозяйственной или иной деятельности в рамках правового поля, предусмотренного законодательными актами РК и международными нормами права.

Овладеть навыками:

-  компьютерных методов сбора, хранения и обработки информации, используемых для профессиональной деятельности;

-  профессиональных знаний в области финансов и кредита, юриспруденции, бухучета и контроля, анализа хозяйственной деятельности, статистики, правовых основ предпринимательства и коммерции, аудита, рынка ценных бумаг, маркетинга и менеджмента, экономико-математического моделирования, специальных финансово-кредитных и правовых дисциплин.

Предметно специализированные:

Знать:

-  сущность и особенности функционирования современного валютного рынка; принципы и цели их деятельности;

-  обладать знанием закономерностей и особенностей развития валютного рынка ;

-  современное законодательство, методические, нормативные и другие правовые документы, регламентирующие деятельность банков в сфере валютных отношений;

-  организацию работы Национального банка РК по валютному регулированию.

Уметь

-  анализировать валютный рынок с целью мониторинга валютного курса;

-  рассчитывать кросс-курсы валют;

-  оформлять формы отчета и отчетности по совершению валютных операций.;

-  оценить и применять нормативно-правовую базу в части развития валютного рынка.

Овладеть навыками

-  самостоятельного и последовательного применения аналитических инструментариев в анализе валютных операций на микро - и макро уровнях;

-  построения логически выдержанных заключений по результатам проведенного исследования.

Календарно-тематический план

№	Наименование темы	Распределение по неделям
Лек	Прак.	СРС	СРСП
1	2	3	4	5	6
1	Валютные отношения и валютная система	1-2	1-2	1-2	1-2
2	Валютный курс и факторы, определяющие его величину	3-4	3-4	3-4	3-4
3	Валютный рынок	5	5	5	5
4	Валютные сделки	6-7	6-7	6-7	6-7
5	Валютный риск и методы его страхования	8	8	8	8
	Рубежный контроль 1
6	Регулирование валютных операций уполномоченных банков	9-10	9-10	9-10	9-10
7	Валютный контроль	11	11	11	11
8	Международные валютные расчеты	12-13	12-13	12-13	12-13
9	Валютные кредиты	14	14	14	14
10	Система корреспондентских отношений между банками	15	15	15	15
Рубежный контроль 2	15
Экзаменационная сессия	16,17,18

Содержание практических занятий, форма контроля и оценка

№ темы	Вопросы практических занятий	Литература	Форма контроля	Макс. балл
1	2	3	4	5
1	Валютные отношения и валютная система Сущность валютных отношений. Валютная система, ее виды. Элементы мировой валютной системы. Национальная валютная ситема. Элементы национальной валютной системы	Основная: № 1-5 Дополнительная: № 5-10	Устный\письменный опрос.	100
2	Валютный курс и факторы, определяющие его величину Сущность и значение валютного курса. Классификация видов валютного курса. Реальный и номинальный валютный курс. Факторы, влияющие на величину валютного курса. Режимы валютного курса. Порядок определения валютного курса на основе кросс-курсов	Основная: № 1-5 Дополнительная №5-10	Устный\письменный опрос.	100
3	Валютный рынок Валютный рынок, как часть финансового рынка. Классификация видов валютного рынка. Биржевой и внебиржевой валютный рынок Особенности валютного рынка РК. Биржа «KASE»	Основная: № 1-5 Дополнительная №5-10	Кейс «Мексиканское песо»	100
4	Валютные сделки Сущность валютных операций. СПОТ-сделки. Форвардный валютный контракт. Валютные опционы. Валютные фьючерсы.	Основная: № 1-5 Дополнительная №5-12	Устный\письменный опрос.	100
5	Валютный риск и методы его страхования Классификация видов валютного риска. Методы страхования валютного риска.	Основная: № 1-5 Дополнительная 5-11	Кейс «Операции валютного менеджера по страхованию валютного риска компании»	100
6	Регулирование валютных операций уполномоченных банков Валютная политика. Форм ы валютной политики. Валютные ограничения. Особенности валютного регулирования в РК. Режимы валютного регулирования в РК.	Основная: № 1-5 Дополнительная 1-3	Устный\письменный опрос.	100
7	Валютный контроль Цели и задачи валютного контроля Порядок проведения валютного контроля в РК. Порядок оформления документов по экспортно-импортному валютному контролю.	Основная: № 1-5 Дополнительная №1-7	Устный\письменный опрос.	100
8	Международные валютные расчеты Сущность и значение международных валютных расчетов. Формы международных расчетов. Документарный аккредитив, формы и виды. Порядок расчетов по документарному аккредитиву. Банковский перевод.	Основная: № 1-5 Дополнительная: № 1-5	Устный\письменный опрос.	100
9	Валютные кредиты Особенности валютного меж дународного кредита. Виды валютного кредита. Условия международного кредитования. Международный кредитный рынок, его особенности. Синдицированные займы.	Основная: № 1-5 Дополнительная № 5-12	Кейс «Caterpillar»и «плавающий доллар»	100
10	Система корреспондентских отношений между банками Сущность корреспондентских отношений. Виды корреспондентских счетов. Счета «ЛОРО» и «НОСТРО»	Основная: № 1-5 Дополнительная № 5-12	Устный\письменный опрос.	100

График проведения СРСП*

№ темы	Задания на СРС	Литература	Форма контроля	Сроки сдачи (неделя)	Макс. балл
1	2	3	4	5	6
1	1.Составить схему национальной валютной системы РК. 2.Подготовить материал на тему: «Современные валютные проблемы»	Основная: № 1-5 Дополнительная: № 5-10	Конспект-схема Письменная работа	1-2	100
2	1. Проанализировать динамику валютного курса в РК за пять лет. 2.Решить задачи по определению кросс-курса. 3. Сделать конспект по теме «Режимы валютного курса»	Основная: № 1-5 Дополнительная №5-10	Конспект-диаграмма Защита конспекта практическом занятии	3-4	100
3	1.Подготовить обзор валютного рынка РК за 3 года. 2. Найденный статистический материал структурировать и отразить динамику в виде линейной и структурной диаграммы. 3. Написание пояснительной записки к проведенному анализу	Основная: № 1-5 Дополнительная №5-10	Конспект – таблица Конспект – таблица Конспект-диаграмма Конспект	5	100
4	1.  Изучить и законспектировать Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан. Утверждены Правлением Национального Банка РК от 28 апреля 2012 года 2.  Решить задачи по валютным сделкам.	Основная: № 1-5 Дополнительная №5-12	Конспект-схема Письменная работа	6-7	100
5	1. Составить таблицу «Классификация валютных рисков» с описанием. 2. Составить схему «Методы страхования валютных рисков».	Основная: № 1-5 Дополнительная 5-11	Конспект – таблица Конспект – схема	8	100
6	1.Изучить и законспектировать Закон РК «О валютном регулировании и валютном контроле» 2. Составить схемы по режимам валютного регулирования РК.	Основная: № 1-5 Дополнительная 1-3	Конспект – таблица Конспект-схема	9-10	100
7	1. Изучить и законспектировать Правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан и получения резидентами учетных номеров контрактов по экспорту и импорту. Утверждены Постановлением Правления НБ РК от 24 февраля 2012 года. 2. Составить схему валютного контроля в РК. 3.Написание пояснительной записки к схеме.	Основная: № 1-5 Дополнительная №1-7	Конспект – таблица Конспект-диаграмма Конспект-схема	11	100
8	1. Составить схемы расчетов документарными аккредитивами и документарными инкассо, показать их преимущества и недостатки. 2. Изучить и законспектировать Унифицированные правила по документарному инкассо, Унифицированные правила по документарному аккредитиву. 3. Проанализировать структуру международных расчетов в РК.	Основная: № 1-5 Дополнительная: № 1-5	Конспект – таблица Конспект – таблица Конспект-диаграмма Конспект	12-13	100
9	1.Проанализировать рынок международных кредитов. 2. Найденный статистический материал структурировать и отразить динамику в виде линейной и структурной диаграммы. 3. Написание пояснительной записки к проведенному анализу	Основная: № 1-5 Дополнительная № 5-12	Конспект-таблица Конспект	14	100
10	1.  Проанализировать структуру корреспондентских счетов банков второго уровня РК. 2.  Составить таблицу корсчетов одного из коммерческих банков РК.	Основная: № 1-5 Дополнительная № 5-12	Конспект-таблица Конспект	15	100

* Примечание: Контроль и оценка выполнения заданий СРС осуществляется на занятиях СРСП в соответствии с утвержденным расписанием.

Перечень основной и дополнительной литературы

Основная литература

1. Конституция Республики Казахстан

2. Гражданский кодекс Республики Казахстан (общая и особенная части)

3. Закон РК «О Национальном Банке»

4. Закон РК «О банках и банковской деятельности»

5. Закон РК от 13 июня 2005 года № 57-1 «О валютном регулировании и валютном контроле (с изменениями и дополнениями на 06 января 2012 года)

6. Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан. Утверждены Правлением Национального Банка РК от 28 апреля 2012 года.

7. Правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан и получения резидентами учетных номеров контрактов по экспорту и импорту. Утверждены Постановлением Правления НБ РК от 24 февраля 2012 года.

8.Красавина валютно-кредитные отношения. Москва, КНОРУС, 2014г.

9. , Кузнецова валютных операций. Москва, Финстатинформ, 2008.

10. Банковское дело. Под ред. Лаврушина , Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 2013.

11. Валютное регулирование и валютный контроль. Учебник под ред. , Москва, Экономистъ. 2005

12. , Варламова операции. Учебное пособие, Москва, 2009

13.
"Валютные операции: порядок осуществления и учет". "Фактор" , Харьков, 2008

14. Валютные операции Учебник, Москва "Синегория", 2012.

Дополнительная литература

1. Правила организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан. Утверждены Постановлением Правления НБ РК от 27 октября 2006 года. (с изменениями от 01.01.2001г.)

2. Инструкция по осуществлению мониторинга источников спроса и предложения, а также направлений использования иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Утверждена Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 июля 2012 года № 000

3. Унифицированные правила и обычаи по документарным аккредитивам редакция 1993 года. Публикация Международной торговой палаты № 000.

4. Унифицированные правила и обычаи по инкассо (редакция 1995 года). Публикация Международной торговой палаты № 000.

5. Абдрахманова рынок: проблемы и тенденции развития. «Вестник бизнес образования» №1, 2008г., МАБ.

6. Наговицин. политика Москва, Экономика, 2007.

7. Бункина. М. К., Семенова валютных отношений. Москва, Юрайт, 2005 г.

8. Буренин , форвардные и опционные рынки. Москва, 2003.

9. Обеспечение устойчивости национальной валюты (Теория и практика валютной политики) Алматы, 2004.

10. , , Миримская операции в коммерческих банках. Москва, МЕНАТЕП-ИНФОРМ, 1994.

11. , . Валютный курс. Факторы. Динамика. Прогнозирование. Москва, Инфра – М, 2005.

Политика выставления оценок

Одним из элементов организации учебного процесса в условиях кредитной технологии обучения является использование балльно-рейтинговой системы оценки учебных достижений обучающихся. Политика выставления оценок основывается на принципах объективности, прозрачности, гибкости и высокой дифференциации.

Рейтинг дисциплины оценивается по 100-балльной шкале.

Методика расчета итоговой оценки.

Уровень учебных достижений, обучающихся по каждой дисциплине определяется итоговой оценкой, формируемой из оценки рейтинга допуска к экзамену (средняя оценка суммы баллов по текущему и рубежным контролям) и оценки итогового контроля (экзамена).

Рейтинг1 и рейтинг2 определяется из суммы всех оценок по текущему контролю, деленной на количество оценок. Затем к средней текущей оценке прибавляется оценка рубежного контроля, полученная сумма делится на 2.

Рейтинг допуска (РД) на экзамен определяется следующим образом: оценки (рейтинг1 + рейтинг2): 2 (среднеарифметическое значение).

Если Рейтинг допуска менее 60 баллов студент к экзамену не допускается.

Итоговый контроль (ИК) (экзамен) – также оценивается по 100-балльной шкале. Результат экзамена признается положительным только при наборе не менее 50 баллов из 100 максимальных и подлежит учету для расчета итоговой оценки.

Итоговая оценка (ИО) вычисляется следующим образом: (РД)*0,6 + (ИК)*0,4.

Пример выставления оценки по условной дисциплине:

В течение первых 7 недель семестра по дисциплине предусмотрено 7 заданий, по которым студент получил следующие оценки из 100 максимально возможных по каждому заданию: 70, 86, 65, 59, 91, 76, 56. Средняя оценка текущего контроля (ТК) определяется среднеарифметическим значением: (70+86+65+59+91+76+56): 7 (количество оценок) = 72 (71,85). (ТК1)

На рубежном контроле 1 этот обучающийся получил 65 (РК1) из 100 максимальных.

Рейтинг 1 определяется Р1 = (ТК1+ РК1): 2, т. е. (72 + 65) : 2 = 69 (68,5).

На последующих 8 неделях семестра по этой же дисциплине предусмотрено выполнение 6 заданий, по которым этот же студент получил 52, 35, 96, 63, 45, 87.

Средняя оценка текущего контроля составит: (52+35+96+63+45+87): 6 (количество оценок) = 63 (ТК2). На рубежном контроле 2 студент получил 83 (РК2) из 100 максимальных.

Рейтинг 2 составит Р2 = (ТК2 + РК2): 2, т. е. ( 63 + 83) : 2 = 73.

Рейтинг допуска составит: РД = (69 + 73): 2 = 71 балл

Итоговый контроль ИК (экзамен) также оценивается по 100-балльной шкале. Результат экзамена признается положительным только при наборе не менее 50 баллов из 100 максимальных и подлежит учету для расчёта итоговой оценки:

Например, обучающийся на экзамене (итоговый контроль - ИК) получил –65 баллов. В этом случае итоговая оценка (ИО) составит: 71 (РД)*0,6 + 65 (ИК)*0,4 = 68, что соответствует буквенной оценке С, традиционной оценке «удовлетворительно», цифровой эквивалент составит – 2,08 (используется для расчета GPA). Если студент на экзамене получил ниже 50 баллов, итоговая оценка не выводится и у студента по дисциплине возникает академическая задолженность.

Обучающиеся, не сдавшие курсовые работы (проекты) не допускаются к экзамену. (Если курсовая работа предусмотрена по РУП).

Отсутствие на лекциях без уважительной причины снижает оценку сданных заданий на 0,5баллов, отсутствие на практических и лабораторных занятиях приводит к снижению оценки сданных заданий на 0,5 баллов.

При пропусках занятий по уважительной причине допускается отработка пройденного материала.

Итоговая оценка по дисциплине в баллах в соответствии с таблицей переводится в цифровой эквивалент, буквенную и традиционную оценку.

Итоговая оценка в баллах (И)	Цифровой эквивалент баллов (Ц)	Оценка в буквенной системе (Б)	Оценка по традиционной системе (Т)
95-100	4	А	Отлично
90-94	3,67	А-
85-89	3,33	В+	Хорошо
80-84	3,0	В
75-79	2,67	В-
70-74	2,33	С+	Удовлетворительно
65-69	2,0	С
60-64	1,67	С-
55-59	1,33	D+
50-54	1,0	D
0-49	0	F	Не удовлетворительно

Политика курса

Политика курса включает систему требований, правил поведения на занятиях, взаимоотношения с преподавателем. Данные правила и требования должны быть прописаны в силлабусе. Выполнение принятых правил способствует высокой эффективности проведения учебного процесса и обязательны для студентов. Каждому преподавателю предоставляется возможность выбора правил и требований, но они не должны противоречить политике академического поведения и этики обучающихся Университета.

Рекомендуемый перечень правил и требований представлен ниже.

Освоение дисциплины предусматривает обязательное посещение - лекций, практических и лабораторных занятий, а также самостоятельную работу обучающихся.

Самостоятельная работа включает в себя теоретическое изучение вопросов, касающихся тем лекционных занятий, которые не вошли в теоретический курс или же были рассмотрены кратко, их углубленная проработка по рекомендуемой литературе.

Самостоятельная работа обучающихся с преподавателем включает в себя более углубленное изучение и закрепление тем лекционных занятий. Для занятий СРСП/СРМП обучающийся готовится по материалам темы и отвечает на поставленные вопросы. Первый и второй рубежный контроль проводится в виде опроса по пройденным темам, по билетам (или вопросам, тестам) и оценивается по 100 бальной системе (необходимо указать как именно будет проводится рубежный контроль).

Экзамен проводится в форме тестирования

Условия освоения курса:

Обязательное посещение занятий;

Обучающейся обязан обеспечить посещение занятий не менее 80%. В случае пропуска занятий по болезни (подтвержденной справкой 095-У, действительной 3 дня), обучающийся может получить распоряжение Директора (декана) Департамента об индивидуальном графике сдачи заданий. По истечении срока действия графика задания не принимаются.

Обучающийся, опоздавший более, чем на 5 минут, считается пропустившим занятия по неуважительной причине с выставлением 0 баллов за занятие, и при этом имеет право присутствовать на занятии. За использование телефонов и компьютерных средств без разрешения преподавателя обучающийся удаляется с занятия, за занятие получает 0 баллов. Обучающийся обязан соблюдать

Этический кодекс студентов Университета, уважительно и корректно относится к преподавателю и другим обучающимся. За допущенные нарушения учебной дисциплины, Устава Университета преподавателем подается представление Директору (декану) Департамента о применении мер дисциплинарного воздействия (аннулирование оценки по дисциплине). В случае выявления факта списывания и/или использования средств мобильной связи и др. во время контрольных мероприятий (текущий, РК и ИК) оценка по дисциплине аннулируется.

Активность во время практических (семинарских) занятий.

Обучающийся обязан принимать активное участие в практических занятиях. Обучающийся, не принимающий активное участие в занятии, отвлекающийся на выполнение других видов деятельности, получает за занятие 0 баллов.

Подготовка к занятиям, к выполнению домашнего задания и СРС и т. д.

Тщательная подготовка и выполнение заданий являются обязательными условиями освоения курса. При использовании Интернет ресурсов и других источников информации обучающийся обязан указать источник, использованный в ходе выполнения задания. Плагиатом считается использование более 200 слов текста без ссылки на первоисточник. В случае обнаружения факта плагиата обучающийся получает 0 баллов за задание, при повторном выявлении данного факта оценка за курс аннулируется.

Сдача заданий в установленные сроки. Обучающийся сдает задания в установленные сроки. Обучающийся имеет право сдать задание по истечение установленного срока при наличии индивидуального графика сдачи заданий. В отдельных случаях студент имеет право по согласованию с преподавателем сдать задание в течение 7 календарных дней по окончании установленного срока, при этом максимальная оценка за данное задание не может превышать 80 баллов. По истечении семидневного срока задания не принимаются.