Авторский семинар-практикум для главного бухгалтера, финансового директора, руководителя организации

Управление налоговыми обязательствами с учетом последних изменений законодательства

– к. э.н., доцент, сертифицированный преподаватель ряда УМЦ ИПБР, профессиональный бухгалтер и налоговый консультант, консультант-практик по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения, серт. CAP, лауреат конкурса «Лучший бухгалтер России», автор ряда книг и статей по проблемам бухгалтерского учета и налогообложения

11 сентября в 11.00.

В программе семинара:

1. Выявление и управление налоговыми рисками в современных условиях. Изменения законодательства о налогах и сборах, судебной практики как фактор налоговых рисков. Разъяснения финансовых и налоговых органов: их значение и процедура запроса. Ограничения в использовании методов оптимизации. Пределы и основания использования категорий добросовестности и необоснованной налоговой выгоды. Последствия неуплаты налогов контрагентами налогоплательщика, выбор и проверка поставщиков. Налоговые последствия признания сделок недействительными и переквалификации договоров. Взаимозависимость лиц: налоговый контроль за используемыми налогоплательщиком ценами. Практика ВС России. Рекомендации по защите прав налогоплательщика при проведении налоговых проверок. Порядок и перспективы обжалования действий налоговых органов во внесудебном порядке. Процедура обязательного досудебного обжалования решений налоговых органов.

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

2. Налог на прибыль с учетом последних изменений в НК РФ. Новый порядок учета материальных расходов, амортизируемого имущества, ценных бумаг, расчетов и долговых обязательств. Сближение налогового учета с бухгалтерским. Перспективы 2016 года. Доходы во временном аспекте с учётом требований ст. 271 НК РФ. Анализ актуальных вопросов и последней судебной практики (спорные вопросы документального подтверждения затрат, экономическая обоснованность затрат, расходы на ремонт, амортизационные начисления, расходы на оплату труда и другие вопросы). Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов).

3. НДС как наиболее сложный и противоречивый налог. Определения объекта и места реализации, особенности формирования налоговой базы при различных ситуациях. Необлагаемые налогом операции и ведение раздельного учета входного НДС. Арбитражная практика по отдельным спорным вопросам исчисления и уплаты НДС. Новая позиция ВС РФ.

Рассмотрение правомерности требований по восстановлению и уплате налога в бюджет, отказа в налоговых вычетах без реализации. Счета-фактуры и требования к их оформлению, книг покупок и продаж с учетом последних изменений. Требования к представлению деклараций и проведению камеральных проверок НДС. Опыт коллег и заявления чиновников от ФНС о результатах налогового администрирования НДС.

4. изменения в расчете налоговой базы по налогу на имущество организаций и составе объектов налогообложения. Новое в исчислении и уплате транспортного и земельного налогов.

Применение в качестве налоговой базы по налогу на имущество организаций кадастровой стоимости некоторых объектов недвижимости. Полномочия регионов в определении назначения объектов недвижимости и их характеристик для включения в Перечни. Риски для собственников небольших помещений, применяющих специальные налоговые режимы. Возможность и алгоритм изменения кадастровой стоимости объектов. Минфин об обратной силе решений, увеличивающих кадастровую стоимость, в целях исчисления налога. Вопросы исчисления и уплаты налога на имущество организаций (движимое и недвижимое имущество, формирование налоговой базы.

Изменения в гл. 28, 31 НК РФ (федеральные законы N 369-ФЗ, N 284-ФЗ). Особенности расчета транспортного и земельного налогов (с какого момента исчисляются, изменения налоговой базы, корректировки). Минфин, ФНС и ВАС РФ об обязанности и порядке исчисления транспортного и земельного налогов.

5. Перспективы введения торгового сбора как нового фискального платежа. Основные его положения (глава 33 НК РФ) и порядок его введения. Размытость определений и понятий относительно объектов торговли. Последние пояснения Минфина и ФНС России. Реальные возможности управления его величиной и применения в качестве вычета к налогу на прибыль и единому налогу при УСН. Опыт Москвы в применении сбора.

6. Ответы на вопросы участников семинара и индивидуальные консультации.