Финансы, денежное обращение, кредит (стр. 2 )

Тема 6. Финансовая система: сочетание возмездных и безвозмездных денежных потоков и формирование финансов экономических субъектов.

Финансовая система как совокупность финансов основных субъектов экономики (населения, предприятий, государства). Вспомогательные подсистемы в финансовой сфере – банки, биржи, фонды и т. п. Способы формирования финансовых ресурсов за счет операций на товарных и финансовых рынках, а также за счет безвозмездных платежей. Финансовая система РФ, ее правовые основы. Принцип самофинансирования участников рыночных отношений. Органы управления финансами различных уровней и их функции. Принципы бюджетного и налогового федерализма в структуре государственных финансов. Финансовый контроль, его цель, задачи, формы и методы. Проблемы финансовой дисциплины в экономике России, способы ее укрепления.

Тема 7. Общегосударственные финансы РФ. Бюджет государства, бюджетное устройство. Государственный кредит.

Структура общегосударственных финансов. Основные функции госбюджета и других структур. Ведущая роль госбюджета в общегосударственных финансах. Доходы бюджета, способы их мобилизации. Роль налоговой системы. Виды налогов: по способам взимания; плательщикам; функциям, которые оны выполняют. Проблемы собираемости налогов в РФ. Проблемы достаточности доходной части госбюджета. Формирование внебюджетных фондов. Расходы бюджета, их связь с функциями государства в рыночной экономике. Реформирование расходной части бюджета РФ, актуальность процедуры секвестирования. Дефицит госбюджета, его пределы, опасность высокого уровня дефицита бюджета. Способы покрытия недостатка бюджетных средств. Проблемы внешней задолженности в связи с покрытием дефицита бюджета.

Тема 8. Местные (территориальные) финансы – реализация принципа федерализма в финансовой сфере.

Местное самоуправление и права региональных органов власти в формировании финансовых ресурсов – бюджетов и внебюджетных фондов. Источники доходов и направления расходов региональных финансов, права заимствования. Принцип территориального формирования бюджетов и закрепленные источники. Регулирующие доходы. Понятие консолидированного бюджета.

Тема 9. Финансы хозяйствующих субъектов: денежные ресурсы предприятий и источники их формирования.

Хозяйствующие субъекты: проблемы формирования уставного фонда и инвестиционных ресурсов при помощи финансового рынка. Соотношение собственных и привлеченных средств.

Основной капитал предприятия, его оборот, время оборота, амортизация, срок окупаемости. Простое и расширенное воспроизводство, источники его финансирования. Роль ресурсов финансового рынка. Оборотный капитал и средства обращения предприятия, определение потребности в них. Проблемы финансирования, сохранения, эффективности использования оборотных средств. Роль краткосрочного кредитования.

Прибыль хозяйствующего субъекта, ее распределение. Финансы некоммерческих учреждений, их источники.

Тема 10. Финансовый рынок как механизм балансирования спроса и предложения денежных ресурсов.

Понятие финансового рынка, его место в общем потоке доходов и расходов экономических субъектов. Связь между денежными сбережениями субъектов, с одной стороны, и проблемами их мобилизации, концентрации, купли-продажи на финансовых рынках – с другой. Роль государства в активизации этого процесса, в создании правовой защиты для инвесторов. Структура финансового рынка: рынок денег и рынок капитала. Субъекты финансового рынка: банки, финансово-кредитные институты, биржи, посредники на рынке ценных бумаг и распределение ролей между ними. Денежный рынок: особенности спроса и предложения. Рыночные механизмы формирования процентных ставок.

Рынок капитала. Регулирующие мероприятия государства на рынке капиталов.

Тема 11. Кредитная система – органическая часть национального финансового рынка.

Понятие кредита и его необходимость. Источники образования кредитных ресурсов. Функции кредита, его основные принципы. Субъекты кредитных отношений, конкуренция в кредитной сфере. Государственное регулирование кредитных отношений в РФ. Государственный кредит: кредитор и заемщик. Государственный долг: внутренний и внешний. Состояние государственной задолженности в РФ: ее объем, схема погашения, уступки со стороны внешних кредиторов.

Банковский кредит как основная форма денежного кредита. Прямое и косвенное банковское кредитование, его принципы: экономичность, комплексность, дифференцированность. Виды банковского кредита. Использование общих принципов кредитования: срочность, возвратность, платность, обеспеченность. Виды банковского кредита, их применение в зависимости от экономической конъюнктуры и общей ситуации в стране. Актуальность банковского кредита в инвестиционном процессе в РФ.

Коммерческий кредит: его субъекты, объекты сделок, инструменты, риски. Достоинства и недостатки коммерческого кредита. Потребительский кредит, его преимущества для населения. Схема организации потребительского кредита с помощью банковской системы.

Тема 12. Банковская система – основа современной финансово-кредитной системы цивилизованных стран.

Модель двухуровневой банковской системы развитых стран, ее объективная необходимость и эффективность. Статус, основные задачи и функции ЦБ России. ЦБ как эмиссионный центр, проводник денежно-кредитной политики государства, регулятор и субъект финансового контроля над деятельностью коммерческих банков, расчетно-кассовый центр страны. Роль ЦБ в решении проблем инфляции, бюджетного дефицита, стимулирования инвестиционного процесса, дисциплины и ответственности банков перед клиентами, создании резервных фондов. Организационно-правовые формы коммерческих банков в соответствии с законодательством РФ. Универсальные и специализированные банки, цель функционирования в финансовой сфере. Регламентация создания новых банков, требования к учредителям, к объему собственных средств, к экономической ответственности коммерческих банков. Функции и операции банков, выполняемые в соответствии с их статусом. Дополнительные функции банков. Баланс коммерческого банка, его активные и пассивные операции. Значение кредитных операций для формирования прибыли банка.

Тема 13. Рынок ценных бумаг как неотъемлемая часть рынка капиталов.

Понятие ценной бумаги, ее предназначение. Виды ценных бумаг: основные и вспомогательные. Порядок эмиссии ценных бумаг в РФ, соответствующие законодательные акты. Акция, ее экономическая и правовая суть и разнообразия форм. Облигация как долговая ценная бумага, ее виды и формы.

Первичный рынок ценных бумаг, его субъекты и посредники. Статус дилеров, брокеров, роль инвестиционных банков в размещении ценных бумаг. Процедура формирования инвестиционных ресурсов у эмитента ценной бумаги. Вторичный рынок ценных бумаг, определение их рыночной стоимости. Роль биржевого и внебиржевого рынка; значение ликвидности ценной бумаги. Изменение курса ценной бумаги, курсовая разница, их экономические расчеты. Процедура листинга на фондовой бирже, ее смысл и значение.

Тема 14. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

Статус кредитных небанковских учреждений в соответствии с законодательством РФ. Залоговые страхования, накопительные, сберегательные, трастовые, ипотечные и другие операции, совершаемые кредитно-финансовыми учреждениями.

Операции с недвижимостью. Ипотека и ипотечные банки и учреждения. Залог земли и другой недвижимости. Ломбард как кредитное учреждение, особенности залога для населения. Деятельность страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и фондов, ссудосберегательных ассоциаций, финансово-промышленных групп, холдингов, финансовых компаний, кредитных союзов и благотворительных фондов. Правовой статус этих структур в РФ, перспективы развития.

Тема 15. Мировые рынки валют и ссудных капиталов.

Валютные отношения и национальные валютные системы. Валютный курс. Рынок валюты, плавающие и фиксированные курсы национальных валют. Мировая валютная система и ее эволюция.

Основные элементы современной валютной системы России. Валютный рынок как составная часть финансового рынка. Инструменты регулирования валютного рынка: понятие валютного коридора, долларовых и рублевых интервенций со стороны ЦБ РФ. Роль валютной биржи.

Рынок евровалют, условия предоставления кратко-, средне - и долгосрочных займов. Выход России на мировые валютные рынки. Международные валютно-кредитные организации, размещение российских облигаций за рубежом. Экономическое значение ввоза иностранного капитала на территорию России.

Платежный баланс, его структура: торговый баланс, баланс движения капиталов и трансфертов, баланс внешних кредитов и займов. Проблемы внешней задолженности России и возврата долгов ей.

Тема 13. Рынок ценных бумаг как неотъемлемая часть рынка капиталов.

Понятие ценной бумаги, ее предназначение. Виды ценных бумаг: основные и вспомогательные. Порядок эмиссии ценных бумаг в РФ, соответствующие законодательные акты. Акция, ее экономическая и правовая суть и разнообразия форм. Облигация как долговая ценная бумага, ее виды и формы.

Первичный рынок ценных бумаг, его субъекты и посредники. Статус дилеров, брокеров, роль инвестиционных банков в размещении ценных бумаг. Процедура формирования инвестиционных ресурсов у эмитента ценной бумаги. Вторичный рынок ценных бумаг, определение их рыночной стоимости. Роль биржевого и внебиржевого рынка; значение ликвидности ценной бумаги. Изменение курса ценной бумаги, курсовая разница, их экономические расчеты. Процедура листинга на фондовой бирже, ее смысл и значение.

2.2 Перечень тем практических занятий

1.  Деньги, денежная система.

2.  Денежное обращение — основа функционирования финансовой системы.

3.  Финансы: общее понятие и основные функции. Финансовая политика.

4.  Инфляция и формы ее проявления.

5.  Управление финансами, финансовая политика и финансовый механизм.

6.  Финансовая система: сочетание возмездных и безвозмездных денежных потоков и формирование финансов экономических субъектов.

7.  Общегосударственные финансы РФ. Бюджет государства, бюджетное устройство. Государственный кредит.

8.  Местные (территориальные) финансы — реализация принципа федерализма в финансовой сфере.