Акт плановой проверки № 2

Акт плановой проверки № 2

АКТ

плановой проверки № 2

г. Пермь 13 февраля 2015 года

(место составления) (дата составления)

1. Общая часть:

1.1. Основание для проведения проверки: статья 99 Федерального закона от 01.01.2001 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд» (далее – Закон о контрактной системе); Положение о Министерстве финансов Пермского края (постановление Правительства Пермского края от 01.01.2001 г. № 824-п); план контрольных мероприятий Министерства финансов Пермского края, как органа уполномоченного на осуществление контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для нужд Пермского края, на 2015 год; приказ Министерства финансов Пермского края от 01.01.2001 г. № СЭД-39-01-22-15 «О проведении плановой проверки»; удостоверение Министерства финансов Пермского края от 01.01.2001 г. № 6.

1.2. Субъект проверки: Контрольно-счетная палата Пермского края (далее – КСП или Заказчик). Юридический и фактический адрес: Российская Федерация, 614006, ,

1.3. Тема проверки: Соблюдение законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации
о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для нужд Пермского края.

1.4. Инспекция:

- , заместитель начальника отдела контроля закупок контрольно-ревизионного управления Министерства финансов Пермского края – руководитель инспекции;

- , консультант отдела контроля закупок контрольно-ревизионного управления Министерства финансов Пермского края – член инспекции;

- , консультант отдела контроля закупок контрольно-ревизионного управления Министерства финансов Пермского края – член инспекции;

- , консультант отдела контроля закупок контрольно-ревизионного управления Министерства финансов Пермского края – член инспекции.

1.5. Проверяемый период: с 01.01.2014 г. по 31.01.2015 года.

1.6. Место проведения проверки: Проверка проведена по месту нахождения Заказчика.

1.7. Срок проведения проверки: со 2 по 13 февраля 2015 года.

1.8. Условия, препятствующие проведению проверки: Случаи отказа
в предоставлении информации, документов и препятствования в работе отсутствуют.

1.9. Общие положения:

Проверка проведена в целях предупреждения и выявления нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для нужд Пермского края.

В соответствии с положением статьи 38 Закона о контрактной системе приказом КСП от 01.01.2001 г. № 56 , ведущий инспектор правового обеспечения КСП, с 17.01.2014 г. назначена ответственной
за осуществление закупки или нескольких закупок, включая исполнение каждого контракта для обеспечения государственных нужд КСП.

Приказом КСП от 01.01.2001 г. № 21 , ведущий инспектор правового обеспечения КСП, с 07.04.2014 г. назначена должностным лицом, ответственным за осуществление закупки или нескольких закупок, включая исполнение каждого контракта для обеспечения нужд КСП (контрактным управляющим).

Переподготовку по программе «Управление государственными
и муниципальными закупками» в КСП прошли следующие сотрудники:

- , начальник инспекции правового обеспечения КСП;

- , главный инспектор правового обеспечения КСП;

- , главный инспектор правового обеспечения КСП;

- , ведущий инспектор правового обеспечения КСП.

Приказом КСП от 01.01.2001 г. № 38 создана комиссия по рассмотрению заявок и окончательных предложений на участие в запросе предложений.

Приказом КСП от 01.01.2001 г. № 20 создана котировочная комиссия
по осуществлению закупок путем проведения запросов котировок
для определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей).

В ходе проверки получены и исследованы следующие документы
и информация: извещения о проведении запросов котировок, запроса предложений, размещенные на официальном сайте и представленные
на бумажном носителе; приложения к ним; заявки на участие в запросах котировок; журналы регистрации заявок на участие в запросах котировок; протоколы (со всеми приложениями); приказы, письма Заказчика, контракты
и договоры гражданско-правового характера и другие документы.

В 2014 году КСП осуществлено закупок путем проведения запросов котировок – 8, запросов предложений – 1.

В период с января 2014 года по январь 2015 года заключено 66 контрактов (договоров гражданско-правового характера), в том числе
в 2014 году – 59, за январь 2015 года – 7.

При осуществлении проверки перечень вопросов, указанных
в программе проведения плановой проверки, исследован полностью.

2. При проведении проверки установлено:

2.1. Соблюдение срока подачи окончательных предложений
при осуществлении закупки путем проведения запроса предложений.

В соответствии с частью 12 статьи 83 Закона о контрактной системе участники запроса предложений вправе направить заказчику окончательные предложения не позднее рабочего дня, следующего за датой проведения запроса предложений.

Частью 15 статьи 83 Закона о контрактной системе установлен срок вскрытия конвертов с окончательными предложениями, который приходится
на следующий день после даты завершения запроса предложений.

В извещении о проведении запроса предложений от 01.01.2001 г. № 0156200006214000016 на выполнение работ по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей HYUNDAI SONATA (ХЕНДАЙ СОНАТА)
для государственных нужд Заказчика дата и время вскрытия конвертов
с окончательными предложениями установлены – 13.08.2014 г. до 11:00 часов (среда).

Пунктом 2.2 Служебного распорядка Заказчика, утвержденного приказом председателя КСП от 01.01.2001 г. № 276, установлено время окончания рабочего дня – 18:00 часов, в пятницу – 17:00 часов.

Таким образом, в извещении о проведении запроса предложений
от 01.01.2001 г. № 0156200006214000016 дата и время вскрытия конвертов
с окончательными предложениями (13.08.2014 г. до 11:00 часов) установлены Заказчиком с нарушением требований частей 12, 15 статьи 83 Закона
о контрактной системе.

2.2. Соблюдение законодательства при размещении заказов
у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций.

В соответствии с частью 1 статьи 30 Закона о контрактной системе заказчики обязаны осуществлять закупки у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций в объеме не менее чем пятнадцать процентов совокупного годового объема закупок.

Согласно информации КСП о закупках у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций за 2014 год:

-  совокупный годовой объем закупок для определения объема закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций – 1 497,21 тыс. рублей;

-  стоимость заключенных контрактов с субъектами малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций по конкурентным способам определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей) – 212,03 тыс. рублей;

-  доля закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций в 2014 году – 14,2 % (212,03/1 497,21*100).

Таким образом, Заказчиком нарушено требование, установленное частью 1 статьи 30 Закона о контрактной системе.

2.3. Своевременность направления информации о заключении, изменении, исполнении, расторжении государственных контрактов.

В соответствии с частью 3 статьи 103 Закона о контрактной системе Заказчик в течение трех рабочих дней с даты заключения, исполнения, расторжения контракта обязан направить указанную в пунктах 1-7, 9, 10, 11, 12 и 14 части 2 статьи 103 Закона о контрактной системе информацию
в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий правоприменительные функции по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, – Управление Федерального казначейства по Пермскому краю.

При проверке данного вопроса установлено следующее.

2.3.1. Информация о двух государственных контрактах от 01.01.2001 г. №№ 53/83-2015, 84-2015, заключенных в соответствии с пунктом 6 части 1 статьи 93 Закона о контрактной системе с Центром специальной связи
и информации службы охраны Российской Федерации в Пермском крае, Территориальным органом Федеральной службы государственной статистики по Пермскому краю, направлена Заказчиком в Управление Федерального казначейства по Пермскому краю 14.01.2015 г. с нарушением срока на 1 рабочий день.

2.3.2. Информация об исполнении 4 заключенных государственных контрактах в Управление Федерального казначейства по Пермскому краю направлена с нарушением срока от 4 до 37 рабочих дней (приложение 1).

2.3.3. Информация о расторжении государственного контракта
на выполнение работ по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей HYUNDAI SONATA (ХЕНДАЙ СОНАТА) для государственных нужд КСП
от 01.01.2001 г. № 0156200006214000016 с Групп» направлена
в Управление Федерального казначейства по Пермскому краю 16.01.2015 г.
с нарушением срока на 2 рабочих дня.

2.4. Наличие в контрактах (договорах) обязательных условий, предусмотренных Законом о контрактной системе.

2.4.1. В соответствии с частью 2 статьи 34 Закона о контрактной системе при заключении контракта указывается, что цена контракта является твердой
и определяется на весь срок исполнения контракта.

Договор от 01.01.2001 г. № ИО-35/2015-81 -Групп» на сумму 89 040,00 рублей не содержит обязательное условие о том, что цена контракта является твердой и определяется на весь срок исполнения контракта.

Таким образом, Заказчиком нарушено требование части 2 статьи 34 Закона о контрактной системе.

Аналогичное нарушение допущено КСП при заключении 35 контрактов (договоров) (приложение 2).

2.4.2. Частью 8 статьи 34 Закона о контрактной системе установлено,
что штрафы начисляются за неисполнение или ненадлежащее исполнение поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных контрактом, за исключением просрочки исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств (в том числе гарантийного обязательства), предусмотренных контрактом. Размер штрафа устанавливается контрактом в виде фиксированной суммы, определенной в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Пунктом 4 Правил определения размера штрафа, начисляемого в случае ненадлежащего исполнения заказчиком, поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных контрактом (за исключением просрочки исполнения обязательств заказчиком, поставщиком (подрядчиком, исполнителем), и размера пени, начисляемой за каждый день просрочки исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательства, предусмотренного контрактом, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 01.01.2001 г. № 1063, установлен порядок определения размера штрафа, устанавливаемый в виде фиксированной суммы.

В государственных контрактах от 01.01.2001 г. № 0156200006214000005 на ремонт автотранспортного средства с ИП , от 01.01.2001 г. № 0156200006214000006 на поставку картриджей для печатающих устройств
с отсутствует информация о размере штрафа, установленного в виде фиксированной суммы.

Следовательно, Заказчиком нарушено требование, предусмотренное частью 8 статьи 34 Закона о контрактной системе.

2.5. Соблюдение срока размещения в единой информационной системе отчета об исполнении государственного контракта.

Частью 9 статьи 94 Закона о контрактной системе установлено, что результаты отдельного этапа исполнения контракта, информация
о поставленном товаре, выполненной работе или об оказанной услуге отражаются заказчиком в отчете, размещаемом в единой информационной системе.

В соответствии с пунктом 3 Положения о подготовке и размещении
в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 01.01.2001 г. № 1093 (далее – Положение о размещении отчета), отчет размещается заказчиком в единой системе в течение 7 рабочих дней со дня оплаты заказчиком обязательств, приемке результатов исполнения контракта, приемке поставленных товаров, выполненных работ и оказанных услуг либо расторжения контракта.

Государственный контракт от 01.01.2001 г. № 0156200006214000017
на оказание услуги по проведению диспансеризации государственных гражданских служащих КСП с компаний «МЕДСИ» (Пермский филиал) исполнен 25.12.2014 г. (платежное поручение от 01.01.2001 г. № 910247). Отчет об оказанной услуге размещен Заказчиком 27.01.2015 г.
с нарушением срока на 9 рабочих дней.

Таким образом, Заказчиком допущено нарушение требований части 9 статьи 94 Закона о контрактной системе и пункта 3 Положения о размещении отчета.

Аналогичное нарушение допущено КСП по 5 исполненным государственным контрактам, нарушение срока от 6 до 186 рабочих дней (приложение 3).

3. Выводы по результатам проверки.

3.1. Контрольно-счетной палатой Пермского края в проверяемом периоде допущены следующие нарушения:

3.1.1. В извещении о проведении запроса предложений от 01.01.2001 г. № 0156200006214000016 дата и время вскрытия конвертов с окончательными предложениями установлены с нарушением требований частей 12, 15 статьи 83 Закона о контрактной системе.

3.1.2. В 2014 году осуществление закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций произведено Заказчиком в размере, не соответствующем требованиям части 1 статьи 30 Закона о контрактной системе.

3.1.3. Информация о заключении 2 государственных контрактов
от 01.01.2001 г. №№ 53/83-2015, 84-2015, об исполнении 4 заключенных государственных контрактов (приложение 1) и о расторжении государственного контракта на выполнение работ по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей HYUNDAI SONATA (ХЕНДАЙ СОНАТА) от 01.01.2001 г. № 0156200006214000016 направлены в Управление Федерального казначейства по Пермскому краю с нарушением срока, установленного частью 3 статьи 103 Закона о контрактной системе.

3.1.4. В 36 контрактах (договорах) (приложение 2) не предусмотрено обязательное условие о том, что цена контракта является твердой
и определяется на весь срок исполнения контракта, чем нарушена часть 2 статьи 34 Закона о контрактной системе.

В 2 государственных контрактах отсутствует размер штрафа, устанавливаемый в виде фиксированной суммы, чем нарушено требование части 8 статьи 34 Закона о контрактной системе.

3.1.5. Шесть отчетов об исполнении государственных контрактов размещены с нарушением требований части 9 статьи 94 Закона о контрактной системе и пункта 3 Положения о размещении отчета (приложение 3).

3.2. Меры, применяемые к Контрольно-счетной палате Пермского края, по итогам проведения плановой проверки:

3.2.1. Предписание об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации о контрактной системе не выдавать
в связи с тем, что выявленные нарушения не повлияли на процедуры осуществления закупок, а также в связи с невозможностью их устранения.

3.2.2. Информацию о выявленных нарушениях передать в отдел административного производства контрольно-ревизионного управления Министерства финансов Пермского края для рассмотрения вопроса
о привлечении должностных лиц к административной ответственности
за нарушение требований Закона о контрактной системе.

Приложение:	1.	Информация об исполнении заключенных Контрольно-счетной палатой Пермского края контрактов (договоров), несвоевременно направленная в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий правоприменительные функции по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, на 1 л. в 1 экз.
	2.	Сведения о контрактах (договорах), заключенных Контрольно-счетной палатой Пермского края с нарушением части 2 статьи 34 Закона о контрактной системе, на 4 л. в 1 экз.
	3.	Информация об отчетах по исполненным контрактам, несвоевременно размещенных Контрольно-счетной палатой Пермского края в единой информационной системе, на 1 л. в 1 экз.

Заместитель начальника отдела контроля закупок
контрольно-ревизионного управления
Минфина Пермского края,
руководитель инспекции

«13» февраля 2015 г.

Консультант отдела контроля закупок
контрольно-ревизионного управления
Минфина Пермского края,

«13» февраля 2015 г.

Консультант отдела контроля закупок
контрольно-ревизионного управления
Минфина Пермского края, член инспекции

«13» февраля 2015 г.

Консультант отдела контроля закупок
контрольно-ревизионного управления
Минфина Пермского края, член инспекции

«13» февраля 2015 г.