Акт плановой проверки № 6/П

Управление контроля в сфере закупок и финансов администрации

города Южно-Сахалинска

__________________________________________________________________

(наименование контрольного органа)

АКТ ПЛАНОВОЙ ПРОВЕРКИ № 6/П

г. Южно-Сахалинск «25» мая 2016 года

Управление контроля в сфере закупок и финансов администрации города Южно-Сахалинска (далее — Управление) на основании плана проведения проверок на 1 полугодие 2016 года, утвержденного распоряжением администрации города Южно-Сахалинска (далее — План проверок), в соответствии с частью 3 статьи 99 Федерального закона -ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее — Закон ), комиссией, утвержденной распоряжением администрации города Южно-Сахалинска , в составе:

Торговкиной Екатерины Борисовны — председатель комиссии;

— член комиссии;

Лангаевой Екатерины Игоревны — член комиссии;

Красновой Оксаны Германовны — член комиссии,

проведена плановая проверка Муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения средней общеобразовательной школы № 13 имени города Южно-Сахалинска (далее по тексту — МБОУ «СОШ 13», Заказчик).

Проверяемый период: с 01.01.2015 по 30.04.2016.

Сроки проведения проверки: с 29.04.2016 по 25.05.2016.

Предмет проверки: соблюдение МБОУ «СОШ 13» требований законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов и муниципальных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок.

Цель проверки: предупреждение и выявление нарушений законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов и муниципальных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.

Сведения о Заказчике:

Юридический адрес: 693000, г. Южно-Сахалинск, пр-кт. Мира,103,

ИНН — 6501100078.

Учредителем муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения является городской округ «Город Южно-Сахалинск». Функции и полномочия учредителя МБОУ «СОШ 13» им г Южно-Сахалинска осуществляет администрация города Южно-Сахалинска -Сахалинска.

В ходе проверки исследована информация, размещенная на официальном сайте в единой информационной системы (далее - ЕИС) в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (http://) (далее — официальный сайт), муниципальные контракты, заключенные в порядке ч. 1
ст. 93 Закона и заключенные по результатам определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей) конкурентными способами, организационно-распорядительные документы.

В ходе проверки проверены муниципальные контракты, заключенные:

- в порядке ч. 1 ст. 93 Закона :

№ 8/13 (3650110007815000006) от 01.01.2001;

№ 9/13 (3650110007815000013) от 01.01.2001;

№ 20/13 (365011000781500008) от 01.01.2001;

№10/13 (3650110007815000007) от 01.01.2001;

№ 21/13 (36501110007815000009) от 01.01.2001;

№ 25/13 (3650110007815000011) от 01.01.2001;

№ 000 (3650110007815000015) от 01.01.2001;

№ 000 (3650110007815000014) от 01.01.2001;

№ 000 (3650110007815000004) от 01.01.2001;

№ 000 (36501100078116000002) от 01.01.2001;

№ 000 (3650110007816000004) от 01.01.2001;

№ 000 (3650110007816000003) от 01.01.2001;

№ 000(3650110007816000001) от 01.01.2001;

№ 000 (3650110007815000001) от 01.01.2001.

-по результатам конкурентных способов определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей):

№ 26/13 (3650110007815000010) от 01.01.2001;

№ 27/13(3650110007815000012) от 01.01.2001;

№ 41/13 (3650110007815000016) от 01.01.2001;

№ 45/13 (3650110007815000017) от 01.01.2001;

№ 47/13 (365011000781500018) от 01.01.2001;

Управлением проведена проверка соблюдения Заказчиком требований законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок.

В результате плановой проверки установлено следующее.

1. Действия Заказчика по организации работы в сфере закупок.

Приказом к на должность директора МБОУ «СОШ № 13» с 20.05.2002 принята .

Приказом а-ОД «О выполнении обязанностей контрактного управляющего» в МБОУ «СОШ № 13» возложены на юрисконсульта

Приказом -к о прекращении (расторжении) трудового договора с работником по собственному желанию уволена с 31.08.2015

Приказом а-ОД «О назначении ответственного лица по размещению заказов на поставку товаров, выполненных работ, оказанных услуг» в МБДОУ «СОШ № 13» возложены на , утвержденная должностная инструкция юрисконсульта не содержит положений о соблюдении законодательства о контрактной системе.

Приказом о наделении правом электронной подписи для работы на официальном сайте закупок» право электронной подписи с полномочиями Заказчика предоставлено ,

В нарушение ч. 4 ст. 38 Закона , в период с 01.09.2015 по 01.10.2015 в МБОУ «СОШ № 13» не было назначено лицо выполняющее функции контрактного управляющего.

Также Заказчиком не закреплены за контрактным управляющим должностные обязанности, предусмотренные законодательством о контрактной системе.

1.2. Приказом -ОД в МБОУ «СОШ № 13» создана комиссия для приемки поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги.

Согласно п. 2.2.3 положения о приемочной комиссии, утвержденного приказом 31.08.2015 в МБОУ «СОШ № 13», по результатам рассмотрения представленных документов и принятия решения о надлежащем исполнении обязательств, приемочная комиссия составляет соответствующий протокол и проект акта сдачи-приемки исполнения обязательства по контрактам (гражданско-правовым договорам).

В ходе проверки установлено, что приемочной комиссией протокол соответствия при приемке товаров, работ, услуг не составляется. Кроме того положение о приемной комиссии противоречит ч.7 ст.94 Закона в части обязанностей всех членов приемочной комиссии подписывать документы о приемке товаров, работ, услуг.

2. Действия Заказчика в части планирования закупок.

В соответствии с приказом Министерства экономического развития РФ и Федерального казначейства /7н «Об особенностях размещения на официальном сайте РФ в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» планы-графики на 2015 и 2016 год подлежат размещению на официальном сайте не позднее одного календарного месяца после принятия закона (решения) о бюджете.

Бюджет на 2015 и на плановый период 2016 и 2017 годов утвержден Решением Городской Думы «О бюджете городского округа «город Южно-Сахалинск» /4вн-14-5, следовательно план-график должен быть размещен Заказчиком не позднее 10.01.2015.

Бюджет на 2016 год утвержден Решением Городской Думы «О бюджете городского округа «Город Южно-Сахалинск» /19вн-15-5, план-график должен быть размещен Заказчиком не позднее 18.01.2016.

В ходе проверки установлено, что фактическое размещение план-графика за 2015 год произведено 24.12.2014, за 2016 год — 15.01.2016, то есть без нарушений срока.

В соответствии с ч. 1 ст.21 Закона № 44 - ФЗ, планы - графики содержат перечень закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд на финансовый год и являются основанием для осуществления закупок

Согласно плану-графику (актуальная версия ) на 2015 год итоговых строках указана следующая информация:

- «совокупный годовой объем закупок, планируемых в текущем году» предусмотрен на сумму 28 138,59634 тыс. рублей, что не соответствует итоговым суммам позиций, составляющих годовой объем закупок;

- «годовой объем закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций», который Заказчик в соответствии с ч. 1 ст 30 Законом обязан осуществлять в объеме не менее чем 15% СГОЗ рассчитанного с учетом ч 1.1 указанной статьи, предусмотрено всего на сумму 0 тыс. рублей.

Кроме того в плане-графике за 2015 год не отражена закупка
(№ реестровой записи 3650110007815000017) на приобретение снегоуборочной техники.

Согласно плану-графику (актуальная версия ) на 2016 год:

- «совокупный годовой объем закупок, планируемых в текущем году» предусмотрен на сумму 21863,157 тыс. рублей, что не соответствует итоговым суммам позиций составляющих годовой объем закупок;

- «годовой объем закупок, осуществляемый у единственного поставщика в соответствии с ч. 1 ст. 93 Закона , предусмотрен на сумму 0 тыс. рублей.

Таким образом, Планы-графики Заказчика на 2015 и 2016 годы содержат недостоверную информацию.

3. Принятие решения о способе определения поставщика (подрядчика, исполнителя).

Закупки в соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 93 Закона на сумму, не превышающую 100 000,00 рублей, составили 343 604 рублей.

Требование п. 4 ч. 1 ст. 93 Закона , предусматривающее, что годовой объем закупок, которые заказчик вправе осуществить на основании настоящего пункта, не должен превышать два миллиона рублей или не должен превышать пять процентов СГОЗ Заказчика и не должен составлять более чем пятьдесят миллионов рублей, Заказчиком соблюдено.

В соответствии с ч. 1 ст. 24 Закона заказчики при осуществлении закупок используют конкурентные способы определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей) или осуществляют закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя). В соответствии с ч. 5 ст. 24 Закона , заказчики выбирают способ определения поставщика (подрядчика, исполнителя) в соответствии с положениями указанного закона. При этом, они не вправе совершать действия, влекущие за собой необоснованное сокращение числа участников закупки.

За проверяемый период выявлены контракты, заключенные на основании п. 5 ч. 1 ст. 93 Закона на оказание услуг по организации питания индивидуальным предпринимателем , общая сумма по которым составила:

- за 2015 год 625 080 рублей (, , );

- за 2016 го 1 247 625 рублей (, , , ).

Услуги по указанным договорам дополняют друг друга так как указанные контракты заключены на оказание одной и той же услуги (поставки одного и того же товара). Кроме того, часть контрактов заключена в один и тот же день, что свидетельствует об уклонении от проведения конкурентных процедур и избранием ненадлежащего способа закупки Заказчиком, что служит основанием для привлечения к административной ответственности.

Таким образом Заказчиком в нарушение ч. 5 ст. 24 Закона совершены действия, влекущие за собой необоснованное сокращение числа участников закупки.

В соответствии с ч. 2 ст. 7.29 КоАП РФ принятие решения о способе определения поставщика (подрядчика, исполнителя), в том числе решения о закупке товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя), в случае, если определение поставщика (подрядчика, исполнителя) в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок должно осуществляться путем проведения конкурса или аукциона, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере пятидесяти тысяч рублей.

4. Предоставление преимуществ и ограничения в соответствии с Законом при осуществлении закупок.

Согласно ч. 2 ст. 28 и ч. 3 ст. 29 Закона при определении поставщиков (подрядчиков, исполнителей), за исключением случая, если закупки осуществляются у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя), заказчик обязан предоставлять указанным выше организациям (учреждениям) преимущества в отношении предлагаемой ими цены контракта в размере до пятнадцати процентов в установленном Правительством Российской Федерации порядке и в соответствии с утвержденными Правительством Российской Федерации перечнями товаров, работ, услуг. Информация о предоставлении таких преимуществ должна быть указана заказчиком в извещениях об осуществлении закупок и документации о закупках в отношении товаров, работ, услуг, включенных в указанные перечни. При проверке соблюдения законодательства в указанной части, нарушений не выявлено.

5. Соблюдение требований, касающихся участия в закупках субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных неккомерческих организаций (далее – СМП, СОНО).

Согласно ч. 1 ст. 30 Закона заказчики обязаны осуществлять закупки у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций (далее — СМП, СОНО) в объеме не менее чем пятнадцать процентов совокупного годового объема закупок, рассчитанного с учетом ч. 1.1 ст. 30 Закона . При этом, начальная (максимальная) цена контракта не должна превышать двадцать миллионов рублей.

Проверка показала, что совокупный годовой объем закупок товаров, работ услуг Заказчика в 2015 году (рассчитанный за вычетом закупок, предусмотренных ч. 1.1. ст. 30 Закона ) составил 8 846 тыс. рублей.

Фактически в 2015 году Заказчиком осуществлено закупок по результатам состоявшихся конкурентных процедур определения поставщика (подрядчика, исполнителя) среди СМП, СОНО на общую сумму 5 286 тыс. руб. Таким образом, в 2015 году Заказчиком исполнена обязанность по осуществлению закупок у СМП, СОНО предусмотренная ч. 1 ст. 30 Закона .

Отчет об объеме закупок у СМП, СОНО за 2015 года Заказчиком размещен 30.03.2016, то есть в сроки, установленные законодательством о контрактной системе.

6. Проверка муниципальных контрактов на соблюдение требований законодательства РФ в сфере закупок при направлении в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий правоприменительные функции по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы РФ (далее — орган, уполномоченный на ведение реестра контрактов).

Частью 3 статьи 103 Закона , предусмотрена обязанность размещения информации об оплате, изменении, расторжении контракта, документа о приемке в реестре контрактов в течение трех рабочих дней с даты исполнения, изменения, расторжения контракта, приемки поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги.

В ходе проверки информации и документов о заключении, исполнении или расторжении контракта выявлены следующие нарушения.

Документы о приемке по муниципальному контракту (№ 000) не размещены в реестре контрактов. Информация об оплате по контракту (платежное поручение от 01.01.2001
№ 000) размещена 20.04.2016, то есть с нарушением срока.

Аналогичные нарушения выявлены по контрактам:

(№ 000), (№ 000), (№ 000),
(№ 000),
(№ 000), (№ 000).

Несвоевременное представление в орган, уполномоченный на ведение реестра контрактов, заключенных заказчиками, информации (сведений) и (или) документов, подлежащих включению в такие реестры контрактов, если направление, представление указанных информации (сведений) и (или) документов являются обязательными в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок, содержит состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 7.31 КоАП РФ, и влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере двадцати тысяч рублей.

7. Проверка сроков и порядка размещения результатов исполнения контрактов.

Согласно ч. 9, ч. 11 ст. 94 Закона результаты исполнения контракта (в том числе отдельного этапа) отражаются заказчиком в отчете, размещаемом в единой информационной системе. Сроки и порядок размещения отчета установлены Постановлением Правительства РФ от 01.01.2001 N 1093 «О порядке подготовки и размещения в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения» (далее — Постановление № 000). В соответствии с п. 3 Постановления № 000 отчет размещается заказчиком в единой системе в течение 7 рабочих дней со дня, в том числе:

- оплаты заказчиком обязательств по контракту и подписания документа о приемке поставленных товаров, выполненных работ и оказанных услуг, а в случае создания приемочной комиссии - подписания такого документа всеми членами приемочной комиссии и утверждения его заказчиком.

При формировании и размещении отчета об исполнении муниципального контракта (№ 000) Заказчиком допущено нарушение срока размещения отчета об исполнении контракта. Окончательная оплата по контракту произведена 16.11.2015 платежным поручением № 000, № 000, № 000, приемка товара осуществлена 26.10.2015 по товарной накладной , срок размещения отчета не позднее 25.11.2015. Заказчиком размещен отчет об исполнении 08.12.2015, то есть с нарушением срока на 15 дней.

Аналогичные нарушения выявлены по муниципальным контрактам:

№ 41/13 (3650110007815000016), № 1/13 (0361300042314000014),
№ 000 (3650110007815000005), № 000 (3650110007815000015),
№ 000(365011000781500003), № 000 (365011000781500001).

Размещение должностным лицом заказчика в единой информационной системе в сфере закупок информации и документов, подлежащих размещению, с нарушением требований, предусмотренных законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок в соответствии с ч. 1.4 ст. 7.30 КоАП РФ влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере пятнадцати тысяч рублей.

Выводы комиссии по результатам проверки:

1. Заказчиком допущены нарушения Закона :

1.1. В нарушение ч. 4 ч. 38 Закона отсутствуют должностные инструкции на работника осуществляющего функции контрактного управляющего, документы о наделении правом электронной подписи на

1.2. Допущено 7 нарушений по ч. 3 ст 103 Закона , выразившихся в неразмещении, несвоевременном размещении информации об оплате, изменении, расторжении контракта, документа о приемке в реестре контрактов в течение трех рабочих дней с даты исполнения, изменения, расторжения контракта, приемки поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги.

1.3. Допущено 7 нарушений по ч. 9, ч. 11 ст. 94 Закона , п. 3 Постановления Правительства РФ от 01.01.2001 N 1093 «О порядке подготовки и размещения в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения» в части нарушения сроков размещения.

1.4. Нарушение ч. 7 ст. 94 Закона , выразившиеся в несоблюдении порядка приемки результатов отдельного этапа исполнения контракта, а также поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги.

2. Для устранения выявленных проверкой нарушений законодательства о контрактной системе выдать Заказчику обязательное для исполнения предписание об устранении нарушений, в части:

- размещения документов, информации в полном объеме;

- приведения должностных инструкций контрактного управляющего и положения о приемочной комиссии в соответствии с требованием Закона
.

3. В целях недопущения в дальнейшем аналогичных нарушений рекомендовать Заказчику принять следующие меры:

- внесение сведений в реестр контрактов осуществлять в полном объеме и в установленные сроки.

4. Материалы о нарушениях законодательства о контрактной системе передать в орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление контроля в сфере закупок (Отдел контроля в сфере закупок Министерства экономического развития Сахалинской области) для решения вопроса о привлечении должностных лиц к административной ответственности.

Председатель комиссии:

Начальник отдела контроля в сфере закупок

Члены комиссии:

Начальник отдела контроля в сфере закупок

Ведущий специалист 1 разряда

отдела контроля в сфере закупок

Ведущий специалист 1 разряда

отдела контроля в сфере закупок

Копию акта получил:

Заказчик (представитель заказчика) -(должность, подпись, ФИО, дата)

АКТ ПЛАНОВОЙ ПРОВЕРКИ № 6/Ф

г. Южно-Сахалинск «25» мая 2016 года

Управление контроля в сфере закупок и финансов администрации города Южно-Сахалинска (далее — Управление) на основании плана проведения проверок на 1 полугодие 2016 года, утвержденного распоряжением администрации города Южно-Сахалинска (далее — План проверок) в соответствии с частью 8 статьи 99 Федерального закона -ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее — Закон ), комиссией, утвержденной распоряжением администрации города Южно-Сахалинска , в составе:

. Торговкиной Екатерины Борисовны — председатель комиссии;

— член комиссии;

Лангаевой Екатерины Игоревны — член комиссии;

Красновой Оксаны Германовны – член комиссии;

проведена плановая проверка Муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения средней общеобразовательной школы № 13 имени города Южно-Сахалинска (далее — Учреждение, Заказчик).

Проверяемый период: с 01.01.2015 по 30.04.2016.

Сроки проведения проверки: с 29.04.2016 по 25.05.2016.

Предмет проверки: соблюдение Учреждением — требований законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок для обеспечения муниципальных нужд городского округа «Город Южно-Сахалинск» в рамках осуществления внутреннего финансового контроля предусмотренного ч. 8 ст. 99 Закона .

Цель проверки: предупреждение и выявление нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок, в целях установления законности составления и исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в отношении расходов, связанных с осуществлением закупок, достоверности учета таких расходов.

Основания плановой проверки: План проверок.

Сведения о Заказчике.

Учреждение создано на основании постановления администрации города Южно-Сахалинска «О создании муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения средней общеобразовательной школы № 13 имени города Южно-Сахалинска .

Учредителем является городской округ «Город Южно-Сахалинск». Функции и полномочия учредителя Учреждения осуществляются администрацией города Южно-Сахалинска -Сахалинска (далее — Департамент).

Согласно Уставу Учреждения, утвержденному приказом Департамента и согласованному Департаментом архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города Южно-Сахалинска 05.10.2011, Учреждение является некоммерческой организацией, созданной для оказания услуг в сфере образования «Город Южно-Сахалинск», в целях обеспечения реализации предусмотренных законодательством Российской Федерации полномочий органов местного самоуправления в сфере образования.

Бухгалтерское обслуживание финансово-хозяйственной деятельности Учреждения осуществляется на основании договора о бухгалтерском обслуживании от 01.01.2001 с Муниципальным казенным учреждением «Централизованная бухгалтерия учреждений образования города Южно-Сахалинска».

Ответственными за финансово-хозяйственную деятельность Учреждения в проверяемом периоде являлись:

- — директор Учреждения;

- — главный бухгалтер.

Место нахождения, юридический и почтовый адрес Учреждения: 693010, город Южно-Сахалинск, пр. Мира, д. 103

В ходе проверки исследована информация, размещенная на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (http://zakupki.gov.ru) (далее — официальный сайт), муниципальные контракты (далее — Контракт), заключенные по результатам определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей) конкурентными способами, План-график размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд Учреждения на 2015 и 2016 (далее — План-график), План финансово-хозяйственной деятельности Учреждения, документы оплаты по контрактам (счета, счета-фактуры, платежные поручения), документы учета поставленных товаров, коммерческие предложения, акты приемки товаров (работ, услуг).

В ходе проверки проверено бюджетных средств на общую сумму 16 422 089,00 рублей по муниципальным контрактам, заключенным:

- по результатам конкурентных способов определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей):

на оказание услуг по проведению периодических медицинских осмотров с центр Сервис-Сахалин» на сумму 382 515,60 руб.;

на поставку снегоуборочной техники с на сумму 121 250,00 руб.;

на оказание услуг по организации питания обучающихся с ИП на сумму 4 177 960, 00 руб.;

на оказание услуг по организации питания учащихся с ИП на сумму 604 800,00 руб.;

на оказание услуг по организации питания учащихся с ИП на сумму 2 568 825,00 руб., в том числе:

- в порядке ч. 1 ст. 93 Закона :

на поставку учебно-наглядного пособия с на сумму 10 000,00 руб.;

на поставку учебников с слово - учебник» на сумму 73 650,00 руб.;

на поставку учебных изданий с на сумму 285 750,00 руб.,

на поставку учебных изданий с Мнемозина» на сумму 189 488,05 руб.;

на поставку учебной литературы с «Просвещение» на сумму 1 305 051,35 руб.;

на поставку учебной литературы с «Просвещение» на сумму 419 313,51 руб.;

на поставку учебных изданий с ИП на сумму 73 467,00 руб.;

на оказание услуг по связи с ПАО «Ростелеком» на сумму 33 000,00 руб.;

на оказание услуг по водоснабжению и водоотведению с Водоканал» на сумму 376 976,34 руб.;

на оказание услуг по отпуску тепловой энергии с АО «СКК» на сумму 5 800 043,00 руб.

Управлением проведена проверка соблюдения Заказчиком требований законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок.

В результате проверки установлено следующее.

1. Действия Заказчика по организации работы в сфере закупок.

Согласно Приказу а-ОД, обязанности контрактного управляющего для обеспечения муниципальных нужд в сфере закупок товаров, работ и услуг возложены на юрисконсульта

Приказами а-ОД, -ОД «О наделении правом электронной подписи для работы на официальном сайте закупок», право электронной подписи с полномочиями Заказчика предоставлено: директору , юрисконсульту

04.03.2015 выдан Квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи (далее — электронная подпись) с правом, в том числе:

- подписи первичных документов, содержащих бюджетные данные,

- подписи электронных платежных документов,

- подписи контрактов.

Приказом -к - юрисконсульт Учреждения уволена 31.08.2015.

Приказом -к принята на должность юрисконсульта

Приказом 02.10.2015 ответственным лицом по размещению заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд назначена

2. Обоснование начальной (максимальной) цены контракта (далее — НМЦК), цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), включенной в План-график.

Проверкой установлено, что при обосновании НМЦК Заказчиком применялся метод сопоставимых рыночных цен (анализа рынка).

В соответствии с ч. 5 ст. 22 Закона , в целях применения метода сопоставимых рыночных цен (анализа рынка) могут использоваться общедоступная информация о рыночных ценах товаров, работ, услуг, информация о ценах товаров, работ, услуг, полученная по запросу заказчика у поставщиков (подрядчиков, исполнителей), осуществляющих поставки идентичных товаров, работ, услуг, планируемых к закупкам, или при их отсутствии однородных товаров, работ, услуг, а также информация, полученная в результате размещения запросов цен товаров, работ, услуг в единой информационной системе.

В целях проверки определения и формирования Заказчиком НМЦК по контракту /13 на поставку комплектующих, оргтехники, расходных материалов комиссией проведен сравнительный анализ рыночных цен.

Для анализа использована информация, размещенная в свободном доступе в сети интернет, а именно у поставщиков, осуществляющих поставки идентичных товаров (таблица № 1).

Таблица № 1

№ п/п	Наименование (в соответствии с условиями контракта)	Кол-во шт.	Цена с доставкой (руб.)	НМЦК поставщика Трейд» г. Южно-Сахалинск	Разница с Трейд» (+превышена/- занижена)
Ас» г. Южно-Сахалинс	Амур» г. Хабаровск	ООО «Позитроника-Сахалин» г. Южно-Сахалинск	Средняя цена
1	Компьютер	1	19 340	28 999	26 290	24 876,33	37 285	+12 408,67
2	Принтер/Сканер/копир	1	11 700	11 499	11 690	11 629,66	18 000	+6 370,34
3	Монитор	4	38 200	33 196	30 760	34 052	35 800	+1 748
4	Жесткий диск	1	5 290	5 299	3 790	4 793	6 570	+1 777
	Итого					75 350,99	97 655	+22 304,01

В результате проверки установлено, что среднерыночная цена идентичного товара (с учетом доставки) составила 75 350,99 рублей, то есть меньше цены определенной Заказчиком на 22 304,01 рублей.

Таким образом, НМЦК Заказчиком завышена на 29,6 %.

По муниципальному контракту /13 на поставку мебели, заключенному с Заказчиком определена НМЦК на сумму 385 800 рублей.

Комиссией проведен сравнительный анализ рыночных цен у поставщиков, осуществляющих поставки идентичных товаров (таблица № 2)

Таблица № 2

№ п/п	Наименование	Кол- во шт.	Цена с доставкой (руб.)	НМЦК поставщика г. Южно-Сахалинск	Разница с (+превышена/ - занижена)
Компания г. Южно-Сахалинск	Компания Гранит Науки г. Южно-сахалинск	Компания Комус» г. Москва	Средняя цена
1	Стол ученический, 2-4 гр	60	153 960	217 800	171 000	180 920	233 400	+52 480
2	Стул ученический, 2-4 гр	120	135 600	169 200	124 920	143 240	152 400	+9160
Итого:	324 160	385 800	+61 640

В результате проверки установлено, что среднерыночная цена идентичного товара (с учетом доставки) составила 324 160 рублей, то есть меньше цены определенной Заказчиком на 61 640 рублей.

Таким образом установлено, что НМЦК завышена на 19 %.

Выявленные нарушения позволили сделать вывод о допущенном неэффективном расходовании бюджетных средств по контрактам /13 на поставку комплектующих, оргтехники, расходных материалов, /13 на поставку мебели.

3. Применение Заказчиком мер ответственности и совершения иных действий в случае нарушения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта.

Проверкой исполнения контрактов выявлен случай ненадлежащего исполнения контракта поставщиком. Так, по контракту /13, срок поставки товара (снегоуборочной машины) установлен в течение 40 (сорока) календарных дней с даты заключения контракта. Товарная накладная подписана сторонами 21.01.2016, то есть нарушен срок исполнения контракта на 12 календарных дней. При этом Заказчиком товар принят без разногласий, претензионная работа не велась, неустойка не взыскана.

Пунктом 6.4. контракта предусмотрена ответственность поставщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по контракту.

Таким образом, убытки для Заказчика по контракту /13 составили 3 601,12 рублей.

К (коэффициент) = (12 (количество дней просрочки) / 40 (срок доставки товара)) х 100% = 30%

С (размер ставки) = (0,03 х 8,25) х 12 = 2,97%

П (пеня) = 121 250 (цена контракта) — 0 (фактически исполнено) х 2,97% = 3 601,12 рублей.

4. Соответствие поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги условиям контракта.

Приказом -ОД «Об утверждении Положения о Приемочной комиссии по приемки товаров, выполненных работ и оказанных услуг по контрактам или результатов отдельного этапа исполнения контракта и гражданско - правовым договорам, заключенным для обеспечения нужд Учреждения», утверждена комиссия в составе: председатель комиссии: директор , заместитель директора , секретарь ; члены приемочной комиссии: заведующий канцелярией , заместитель директора по воспитательной работе О Е. А.

В соответствии с ч. 1 ст. 94 Закона , исполнение Контракта включает в себя, в том числе приемку поставленного товара, выполненной работы (ее результатов), оказанной услуги, предусмотренных контрактом, включая проведение экспертизы поставленного товара, результатов выполненной работы, оказанной услуги.

В ходе проверки проверены отчетные документы (паспорта, сертификаты соответствия товара, журнал бракеража готовой кулинарной продукции, технологические карты, декларации соответствия продукции).

В результате нарушения не выявлены.

5. Своевременность, полнота и достоверность отражения в документах учета поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги.

Проверена информация, содержащаяся в бухгалтерских документах Заказчика. В результате нарушения не установлены.

 

Выводы комиссии по результатам проверки:

1. Заказчиком допущены нарушения Закона : ч. 5 ст. 22 — 2 нарушения, ч. 7 ст. 94 — 1 нарушение.

2. В целях недопущения в дальнейшем аналогичных нарушений рекомендовать Заказчику принять следующие меры:

- при формировании и определении НМЦК руководствоваться Методическими рекомендациями по применению методов определения начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), утвержденными Приказом Минэкономразвития России ;

- в случае нарушения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта вести претензионную и исковую работу по взысканию неустойки.

Председатель комиссии:

Начальник управления

Члены комиссии:

Начальник отдела контроля

Ведущий специалист 1 разряда отдела контроля

Ведущий специалист 1 разряда отдела контроля

Копию акта получил:

Заказчик (представитель заказчика) -(должность, подпись, ФИО, дата)