Вищий навчальний заклад
Університет економіки та права «КРОК»
Кафедра міжнародної економіки
РОБОЧА ПРОГРАМА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ
Міжнародні кредитно-розрахункові та валютні операції
7.03060104 Менеджмент зовнішньоекономічної діяльності
Факультет економіки та підприємництва (департамент заочного навчання)
РОЗРОБНИКИ
Д. Г. Ніколаєв, старший викладач кафедри міжнародної економіки |
Ó Університет «КРОК», 2015 рік
Ó Ніколаєв Д. Г., 2015 рік
Київ – 2015 рік
1. Мета та завдання навчальної дисципліни
Мета дисципліни: засвоєння теоретичних основ міжнародних кредитно-розрахункових та валютних операцій; формування знань та навичок щодо банківського обслуговування зовнішньоекономічної діяльності.
Завдання дисципліни: вивчення технологій здійснення валютних операцій, різних форм міжнародних розрахунків, загальноприйнятих міжнародних правил, що застосовуються банками при обслуговуванні розрахунків між учасниками зовнішньоторговельного бізнесу.
У результаті вивчення навчальної дисципліни студент повинен
знати:
- основні принципи побудови світової влютної системи та її основних частин;
- міждержавні та українські нормативні документи, які регламентують діяльність на світовому валютному ринку;
- історію становлення світової валютної системи;
- основні форми міжнародних розрахунків;
- основні валютні операції, специфіку їх проведення і ефективного здійснення, способи страхування валютних ризиків.
- види, призначення та способи банківського кредитування міжнародних розрахункових операцій.
вміти:
- розв’язувати задачі з обліку операцій в іноземній валюті;
- володіти технікою валютних операцій з урахуванням сучасних тенденцій міжнародного бізнесу;
- оцінювати ризики при здійсненні валютних операцій;
- страхувати ризики, що виникають при здійсненні валютних операцій, застосовувати комерційні та фінансові методи хеджування валютних ризиків;
- обирати стратегію управління ризиками при здійсненні міжнародних операцій;
- організовувати роботу валютного відділу підприємства;
- працювати з платіжними інструментами в іноземній валюті;
- обирати форму міжнародних розрахунків, оптимальну з точки зору експортера чи імпортера в конкретній ситуації, що мінімізує ризики неплатежу;
- обслуговувати документарні операції у відповідності до ділової стратегії підприємства;
- обирати оптимальні умови міжнародного кредитного договору;
- оформляти документи, які необхідні для отримання кредиту, забезпечення, виконання зобов’язань, нарахування відсотків та ін.
2. Програма навчальної дисципліни
Вступ.
Предмет і завдання вивчення дисципліни. Основні терміни і поняття, пов’язані з предметом дисципліни.
Розділ 1. Еволюція розвитку міжнародних валютно-фінансових та кредитно-розрахункових відносин.
Тема 1. Міжнародні валютні відносини та валютна система.
Основні риси валютних відносин. Міжнародні валютні відносини: поняття, прямий і зворотний їх зв'язок з відтворенням і торгівлею. Валютна система, поняття. Національна, світова і міжнародна (регіональна) валютні системи сучасного світу, їх зв'язок і відмінності. Елементи національної валютної системи. Основні елементи світової валютної системи (СВС) і їх взаємодія. Зв'язок і відмінність основних елементів національної і світової валютних систем. Вимоги, що пред'являються до світової валютної системи, і їх порушення. Суть і функції міжнародних грошей. Еволюція функціональних форм світових грошей. Роль золота в міжнародних валютних відносинах. Поняття демонетизації золота, суть, причини, суперечності і наслідки. Золото – реальні резервні активи і гарантійний фонд. Зміни у функціях і ролі золота. Національна і резервна валюта. Конвертованість національних валют. Види режимів конвертованості та умови взаємної конвертованості національних валют. Міжнародні рахункові грошові одиниці. Валютний курс як економічна категорія. Значення валютного курсу для валютних відносин. Функції валютного курсу. Види валютного курсу. Історична еволюція валютного курсу. Плаваючий і фіксований валютні курси. Причини переходу до плаваючих валютних курсів, практика їх використання. Номінальні і реальні валютні курси. Курси термінових валютних угод. Чинники, що впливають на формування валютного курсу. Основні механізми курсоутворення. Теорії регулювання валютного курсу. «Сильні» і «слабкі» валюти. Проблема встановлення курсу української національної валюти по відношенню до інших валют. Чинники, що впливають на валютний курс гривні. Динаміка курсу гривни по відношенню до американського долара і євро. Сучасний механізм встановлення валютного курсу гривни. Встановлення курсу гривни по відношенню до валют країн СНД.
Тема 2. Еволюція світової валютної системи.
Зародження і генезис світової валютної системи. Система золотого стандарту. Система золотодевізного стандарту. Система золотодоларового стандарту. Ямайська валютна система. Структурні принципи Паризької, Генуезької, Бреттонвудської і Ямайської валютної системи: їх зв'язок, відмінності. Європейська валютна система. Принципи Європейської валютної системи. «Змія в тунелі». Проблеми формування валютного союзу ЄС. Єдина валюта – євро. Місце України в світовій валютній системі.
Розділ 2. Становлення та організація світового валютного ринку. Типи валютних операцій.
Тема 3. Міжнародний валютний ринок і діяльність банків.
Поняття і природа валютного ринку. Місце і функції валютного ринку в системі МЕВ. Цілі використання валютних ринків. Джерела формування попиту і пропозиції валют. Поняття ефективності валютного ринку. Криза валютного ринку. Види валютних ринків. Загальна характеристика міжнародного валютного ринку (FOREX). Учасники міжнародного валютного ринку: маркет-мейкери і маркет-юзери. Структурні складові ринку FOREX. Ринок наявної валюти (спот) і особливості його функціонування. Валютний дилінг. Дилінговий важіль (леверидж). Зв'язок національного валютного ринку з міжнародним валютним ринком. Взаємозв’язок валютного ринку з іншими сегментами фінансового ринку. Загальна характеристика сучасного стану світового валютного ринку і основних регіональних і національних ринків. Динаміка розвитку світового валютного ринку. Обсяг торгівлі валютою. Питома вага різних валют в операціях на світовому і регіональних валютних ринках. Особливості формування валютного ринку в Україні: досвід функціонування. Ступінь розвиненості валютного ринку в Україні. Проблема стійкості валютного ринку в Україні.
Тема 4. Типи валютних операцій на валютних ринках.
Поняття валютної операції. Класифікація валютних операцій. Термінологія з валютних операцій: спред, котирування (пряме і зворотнє, бід і офер), довга і коротка позиція, ліквідність. Особливості розрахунку середнього курсу позиції по валютних операціях і крос-курсів. Ризики банків при відкритій валютній позиції. Процедура укладення валютної угоди. Наявні операції. Способи платежу в міжнародному обороті: поняття трасування і ремітування. Валютні операції з негайним постачанням («спот»). Валютний арбітраж. Поняття і еволюція форм валютного арбітражу, умови його існування. Спекулятивний і конверсійний валютний арбітраж. Наслідки валютного арбітражу. Регулювання і контроль за валютними операціями. Процентний арбітраж. Термінові операції з іноземною валютою. Поняття форвардних і ф'ючерсних контрактів, валютного опціону, їх особливості. Курси валют по термінових операціях. Мета термінових операцій з іноземною валютою. Валютні свопи.
Інформаційне і інфраструктурне забезпечення валютного ринку. Особливості і сучасні тенденції інформаційного забезпечення валютного ринку. Інформаційні компанії: Reuters, Telerate а Bridge Company, Bloomberg, Tenfore. Міжнародна міжбанківська електронна система платежів – SWIFT. Валютні біржі і роль біржових посередників. Особливості функціонування NASDAQ.
Розділ 3. Організація міжнародних кредитно-розрахункових операцій банку; валютні рахунки в системі міжнародних розрахунків; розрахунки в системі міжнародної торгівлі.
Тема 5. Організація міжнародних розрахункових операцій банків.
Міжнародні розрахунки та їхні організаційні засади. Кореспондентські відносини. Кореспондентські рахунки банків. Призначення рахунків типу "Лоро" та "Ностро", їх ведення. Система міжбанківських комунікацій СВІФТ і її роль в прискоренні міжнародних розрахунків. Валютно-фінансові та платіжні умови міжнародних операцій. Типи, види та форми міжнародних розрахунків. Аванс. Акредитив. Інкасо. Банківський переказ. Розрахунки з використанням векселів і чеків. Розрахунки за відкритими рахунками. Консигнація. Розрахунки з використанням пластикових карток. Валютні кліринги та їхні форми. Ризики при міжнародних розрахунках та методи їх мінімізації. Фактори, що впливають на вибір форми міжнародних розрахунків. Регулювання міжнародних розрахункових операцій.
Тема 6. Міжнародні розрахунки за допомогою інкасо.
Документарне інкасо, його види та форми. Основні складові операції з розрахунків документарним інкасо. Інкасове доручення. Учасники інкасової форми розрахунків та їх функціональні обов'язки. Уніфіковані правила для документарних інкасо (публікація МТП № 000 від 1995 р.). Переваги та недоліки використання документарного інкасо в міжнародних розрахунках.
Тема 7. Міжнародні розрахунки за допомогою акредитива.
Документарний акредитив, його види та форми. Основні складові операції з розрахунків документарним акредитивом: узгодження умов, відкриття та виконання. Учасники міжнародних розрахунків у формі документарного акредитива. Акредитивне доручення. Уніфіковані правила та норми для документарних акредитивів (публікація МТП № 000 від 2007р.). Переваги та недоліки використання документарного акредитива в міжнародних розрахунках. Законодавче регулювання акредитивних операцій в Україні.
Тема 8. Фірмовий кредит як форма міжнародних розрахунків.
Поняття авансу у зовнішньоторговельних операціях. Умови застосування авансової форми розрахунків у зовнішній торгівлі. Призначення авансу. Сутність завдатку та відступних у зовнішньоторговельному контракті. Міжнародні розрахунки у формі відкритого рахунку. Спосіб підсумкових розрахунків за відкритим рахунком в кінці визначеного періоду. Порядок виконання банківського переказу. Регламентація міжнародних розрахунків у формі авансу та відкритого рахунку в Україні.
Тема 9. Організація міжнародних кредитних операцій банків.
Роль кредиту при здійсненні міжнародних розрахунків, його види та звязок з умовами платежу. Види банківського кредиту та організація кредитування розрахунків за імпортом. Особливості банківського кредитування на основі векселя. Обліковий кредит та види врахування векселів. Особливості банківського кредитування на основі акредитива. Особливості кредитування розрахунків на основі банківських кредитних ліній. Експортний кредит. Фінансування під гарантії Агенств Експортного Кредитування. Види банківського кредиту та організація кредитування розрахунків при експорті. Акцептний кредит. Акцептно-рамбурсний кредит. Операції експортного факторингу. Приципи визначення вартості факторингу. Операції експортного форфетинга. Принципи визначення вартості форфетинга. Операції експортного лізінгу. Особливості розрахунків лізингових платежів та ефективності лізінгової угоди для банку.
Тема 10. Банківські гарантії та поручництва як інструмент забезпечення платежів у міжнародній торгівлі.
Види банківських гарантій. Способи використання умовних і безумовних банківських гарантій у зовнішньоторговельних розрахунках. Механізм надання гарантії та контргарантіїза зовнішньоторговельним контрактом. Регламентація використання банківських гарантій на міжнародному та національному рівнях.
Види банківського поручництва. Критерії відмінності банківського поручництва від платіжного зобов'язання - гарантії. Способи використання банківського поручництва у зовнішньоторговельних платежах.
Розділ 4. Ризики в міжнародних кредитно-розрахункових, валютних операціях, шляхи їх мінімізації.
Тема 11. Валютні ризики та способи їх покриття при проведенні міжнародних кредитно-розрахункових операцій.
Поняття валютного ризику, який супроводжує валютні операції банку. Класифікація валютних ризиків банку. Загальні підходи до управління валютними ризиками банку. Оцінка валютного ризику. Стратегії управління ризиком. Вибір методів страхування валютного ризику.
Контрактні методи страхування валютного ризику. Страхування валютного ризику за допомогою інструментів термінового ринку. Страхування за допомогою форвардних контрактів. Страхування за допомогою своп-контрактів. Страхування за допомогою ф’ючерсних контрактів. Страхування за допомогою опціонних контрактів.
3. Теми семінарських занять
№ з/п | Назва теми | |
1 | Міжнародні валютні відносини та валютна система. | |
2 | Еволюція світової валютної системи. | |
3 | Міжнародний валютний ринок і діяльність банків. | |
4 | Організація міжнародних розрахункових операцій банків. |
4. Теми практичних занять
№ з/п | Назва теми | |
1 | Міжнародний валютний ринок і діяльність банків. | |
2 | Типи валютних операцій на валютних ринках. | |
3 | Міжнародні розрахунки за допомогою інкасо. | |
4 | Міжнародні розрахунки за допомогою акредитива. | |
5 | Фірмовий кредит як форма міжнародних розрахунків. | |
6 | Організація міжнародних кредитних операцій банків. | |
7 | Банківські гарантії та поручництва як інструмент забезпечення платежів у міжнародній торгівлі. | |
8 | Валютні ризики та способи їх покриття при проведенні міжнародних кредитно-розрахункових операцій. |
5. Самостійна робота
№ з/п | Назва теми | |
1 | Міжнародні валютні відносини та валютна система. | |
2 | Еволюція світової валютної системи. | |
3 | Міжнародний валютний ринок і діяльність банків. | |
4 | Типи валютних операцій на валютних ринках. | |
5 | Організація міжнародних розрахункових операцій банків. | |
6 | Міжнародні розрахунки за допомогою інкасо. | |
7 | Міжнародні розрахунки за допомогою акредитива. | |
8 | Фірмовий кредит як форма міжнародних розрахунків. | |
9 | Організація міжнародних кредитних операцій банків. | |
10 | Банківські гарантії та поручництва як інструмент забезпечення платежів у міжнародній торгівлі. | |
11 | Валютні ризики та способи їх покриття при проведенні міжнародних кредитно-розрахункових операцій. | |
6. Індивідуальні завдання
Зміст індивідуального навчально-дослідного завдання (навчального проекту) | |
Написання рефератів Реферат складається з характеристики усіх питань, самостійно складеного плану обраної теми та списку використаної літератури. Реферат оформлюється відповідним чином: титульний лист (де вказується тема реферату, назва курсу з якого він виконується, прізвище автора, факультет, курс і група), план реферату, а в кінці - список використаної літератури, який складається за алфавітом у відповідності до стандартних вимог щодо оформлення кожного з видів джерел. Зміст реферату може бути викладений студентом на семінарському занятті або обговорений з викладачем у індивідуальному порядку після чого студент отримує оцінку за свою роботу. Матеріали рефератів можуть бути використаними в процесі підготовки курсової та дипломної роботи, у доповідях на студентських наукових конференціях. Якість реферату викладач бере до уваги, оцінюючи знання студента на іспиті. Головні вимоги до реферату - це наявність теоретичної основи, використання сучасного фактичного і статистичного матеріалу, конкретний виклад питань та чітких висновків зі змісту теми реферату. Обсяг – від 15 до 20 сторінок. |
Тематика рефератів для індивідуального навчально-дослідного завдання
1. Інформаційні технології в міжнародних валютних і кредитно- розрахункових операціях.
2. Роль банків в організації міжнародних розрахунків.
3. Специфіка організації роботи дилінгового відділу комерційного банку.
4. Валютні ризики: економічна природа та управління.
5. Стратегії управління валютним ризиком.
6. Сучасний стан, проблеми та перспективи використання валютних свопів в Україні.
7. Особливості регулювання міжнародних розрахунків: міжнародні закони, банківські правила та звичаї.
8. Еволюція та сучасний стан акредитивної форми розрахунків.
9. Розрахунки клірингами на сучасному етапі розвитку економіки.
10.Використання документарного інкасо в міжнародних розрахунках.
11.Використання документарного акредитива в міжнародних розрахунках.
12.Вплив державного регулювання на здійснення міжнародних розрахунків.
13.Розрахунки взаємозаліком на сучасному етапі розвитку світової економіки.
14.Кореспондентські відносини українських банків з банками інших держав: еволюція та сучасні тенденції.
15.Особливості розрахунків трансферабельними акредитивами з іноземними партнерами в Україні.
16.Недокументарні форми розрахунків.
17.Роль міжнародних законів, банківських правил та звичаїв в регулюванні міжнародних торгових розрахунків.
18.Застосування векселя в міжнародних розрахунках: світовий досвід і Україна.
19.Особливості використання банківської гарантії в міжнародних розрахунках.
20.Документарні акредитиви та акредитивні конструкції у зовнішньоторговельних розрахунках.
21. Еволюція валютного регулювання зовнішньоторговельних розрахунків в Україні.
22.Переваги та недоліки лібералізації валютного регулювання зовнішньоторговельних розрахунків в Україні.
23.Організація валютного контролю за зовнішньоторговельними розрахунками в уповноважених банках України.
24.Банківська гарантія як спосіб забезпечення зобов’язань по зовнішньоторговельному контакту.
25.Специфічні особливості надання банківських гарантій в Україні.
26.Системи безготівкових розрахунків з використанням платіжних карток: світовий досвід і Україна.
27.Вплив глобалізації світової економіки на організацію та регулювання зовнішньоторговельних розрахунків.
7. Методи навчання
У процесі вивчення дисципліни „Міжнародні кедитно-розрахункові та валютні операції” передбачені такі види навчальних занять, як традиційні лекції; міні-лекції, у яких лише окреслюється основний зміст та проблемні питання теми та визначаються завдання для самостійного опрацювання, а також семінарські й практичні заняття у різноманітних формах, зокрема, обговорення проблемних питань дисципліни; розв’язання задач та розгляд ситуаційних вправ; ділові ігри; участь у обговореннях з підготовкою персональних виступів. На семінарських і практичних заняттях використовуються наступні види навчаьної роботи: усний і письмовий контроль знань, захит рефератів, розв’язання задач, тестування.
Важливе значення має самостійна робота студентів, під час якої здійснюється осмислення почутого матеріалу, підготовка до тестування і виконання контрольних робіт. Самостійна робота студентів включає обов’язкове виконання доповідей і рефератів, підготовку до семінарських і практичних занять по конкретних питаннях, розв’язання задач, конструювання тестів. Метою організації самостійної роботи з дисципліни „Міжнародні кедитно-розрахункові та валютні операції” насамперед є вироблення у студентів навичок у роботі з додатковою літературою, комплексне використання теоретичних знань, удосконалення методів дослідницької роботи, формування навичок аналітичної діяльності, розвиток індивідуального бачення та творчого осмислення досліджуваних питань.
Для опрацювання студентами матеріалів курсу в повному обсязі передбачена індивідуально-консультативна робота з кожної з тем. Графіки індивідуальних консультацій та занять викладача кожного семестру затверджуються кафедрою та надаються студентам для ознайомлення у доступній формі.
8. Методи контролю
Для визначення успішності навчання використовуються контрольні заходи. Контрольні заходи включають поточний та підсумковий контроль.
Поточний контроль здійснюється під час проведення практичних занять і має на меті перевірку рівня підготовленості студента до виконання конкретного завдання.
Підсумковий контроль проводиться з метою оцінки результатів навчання після закінчення вивчення дисципліни.
Під час вивчення даної дисципліни використовуються такі форми поточного контролю:
- усне опитування на практичних заняттях;
- оцінка участі у колективних обговореннях проблемних питань;
- оцінка участі у розв’язанні ситуаційних вправ та практичних завдань;
- оцінка підготовлених студентами індивідуальних завдань.
Враховується активність студента у дискусії, уміння формулювати і відстоювати свою позицію тощо.
Під час вивчення даної дисципліни використовуються такі форми модульного (проміжного) контролю:
- письмове тестування;
- розв’язання задач.
Під час вивчення даної дисципліни використовується така форма семестрового контролю: диф. залік. Під час проведення екзамену враховуються:
- результати виконання контрольних робіт (тестів) з проміжного контролю;
- активність при обговоренні проблем на практичних заняттях;
- результати та обсяги виконання самостійної роботи;
- результати особистих співбесід зі студентом за програмним матеріалом.
Для контролю знань студентів з дисципліни розроблено та затверджено у встановленому порядку „Тестові завдання для контролю знань і вмінь студентів денної форми навчання з дисципліни „Міжнародні кедитно-розрахункові та валютні операції”.
9. Розподіл балів, які отримують студенти
Оцінювання результатів навчання студентів здійснюється за шкалою Університету (0-100, з урахуванням необов’язкових завдань – 120 балів), національною шкалою та шкалою ECTS.
9.1. Схема нарахування балів з дисципліни
Види та зміст обов’язкових завдань | Максимальна оцінка |
1. Виконання індивідуального завдання та його презентація на семінарському занятті або Написання есе/реферату | 20 балів |
2. Активність на семінарських заняттях (розв’язання задач, участь у обговоренні кейсів та творчих завдань, аналіз публікацій у періодичних виданнях) | 30 балів |
3. Тестування | 10 балів |
4. Письмовий залік (4 завдання: теоретичне питання, задача, ситуаційна вправа/творче завдання, категоріальний апарат) | 40 балів |
Разом: | 100 |
Максимальний бал за виконання необов’язкових завдань – 20.
9.2. Умови нарахування балів
Активність студента під час проведення практичних занять оцінюється протягом триместру шляхом нарахування балів за поточні завдання, що виконуються. Бали за поточні завдання оголошуються перед їх проведенням.
Бали за доповідь на практичному занятті нараховуються за такими критеріями:
5 балів | Вільний творчий переказ засвоєного матеріалу з дисципліни, його повне висвітлення, вичерпні відповіді на запитання |
3-4 бали | Частковий переказ або читання матеріалу, середнє висвітлення питань, неповні відповіді на питання |
1-2 бали | Читання матеріалу або висвітлення окремих тез, відсутні відповіді на питання |
Бали за вирішення практичного завдання (розв’язання задачі) нараховуються за такими критеріями:
5 балів | При повному і самостійному вирішення або точному розв’язанні задачі з висновками |
3-4 бали | При вирішення завдання в основному і допущених неточностей у розв’язанні задачі |
1-2 бали | При фрагментарному вирішення завдання чи розв’язанні задачі |
Бали за участь у розв’язанні ситуаційних вправ та у ділових іграх нараховуються за такими критеріями:
5 балів | Повний і самостійний аналіз проблеми, наявність самостійних обґрунтованих висновків |
3-4 бали | Надання обгрунтованих ідей щодо аналізу проблеми |
1-2 бали | Фрагментарні доповненні при аналізі проблеми |
Бали за підготовку письмового індивідуального завдання нараховуються за такими критеріями:
20 балів | При повному і самостійному аналізі проблеми, аналізі статистичного матеріалу, захисті результатів дослідження на семінарському занятті |
1-19 бали | Залежно від якості підготовки та захисту індивідуального завдання |
Бали за проміжне тестування нараховуються за такими критеріями:
10 балів | При 95-100% правильних відповідей |
9 балів | При 85-94% правильних відповідей |
8 балів | При 75-84% правильних відповідей |
7 балів | При 65-74% правильних відповідей |
6 балів | При 55-64% правильних відповідей |
5 балів | При 45-54% правильних відповідей |
4 бали | При 35-44% правильних відповідей |
3 бали | При 25-34% правильних відповідей |
2 бали | При 15-24% правильних відповідей |
1 бал | При 5-14% правильних відповідей |
Бали за письмовий залік нараховуються за такими критеріями:
40 балів | При повномій і точній відповіді на чотири питання екзаменаційного білету (усі питання оцінюються у 10 балів) |
1-39 балів | Залежно від кількості написаних питань екзаменаційного білету та якості відповідей на них |
9.3. Критерії підсумкового оцінювання
Проміжок за накопичувальною шкалою Університету | Оцінка чотирибальною національною шкалою |
90 та вище | відмінно |
70–89 | добре |
50–69 | задовільно |
1–49 | незадовільно |
10. Методичне забезпечення
Методичне забезпечення дисципліни „Міжнародні кедитно-розрахункові та валютні операції” складається з:
- програми нормативної навчальної дисципліни
- комплексу навчально-методичного забезпечення дисципліни
- конспекту лекцій та завдань для підсумкового контролю знань
- комплексної контрольної роботи (ККР) для перевірки знань з дисципліни
- еталонних прикладів розв’язання типових завдань
- тестових завдань для перевірки знань з дисципліни.
11. Рекомендована література
Базова
1. Закон України “Про порядок розрахунків у іноземній валюті” від 23 вересня 1994 р. № 185/94-ВР (зі змінами і доповненнями)
2. Закон України «Про обіг векселів в Україні» від 5 квітня 2001 р. .
3. Уніфікований закон про переазні векселі та прості векселі Женевської конвенції від 7 червня 1930 року (зі змінами та доповненнями)
4. Уніфікований закон про чеки Женевскої конвенції від 19.03.1931 (зі змінами та доповненнями).
5. Декрет Кабінету Міністрів України “Про систему валютного регулювання та контролю” від 19.02.93 р. (зі змінами та доповненнями)
6. Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затверджена постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 000, зі змінами.
7. Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків - резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях, затверджене Постановою Правління Національного банку України N 118 від 26.03.98.
8. Положення про оформлення та подання клієнтами платіжних доручень в іноземній валюті або банківських металах, заяв про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів до уповноважених банків і інших фінансових установ та порядок їх виконання, затверджено Постановою Правління Національного банку України від 5 березня 2003 року № 82.
9. Положення про порядок виконання банками документів на переказ, примусове списання і арешт коштів в іноземних валютах та банківських металів (затверджене постановою Правління Національного банку України від 28.07.2008 № 000 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 01.10.2008 за № 000/15601).
10. Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах (затверджене постановою правління національного банку України від 15.12.2004 р. № 000 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 13.01.2005 р. за № 41/10321).
11. Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України (затверджене постановою Правління Національного банку України від 29.12. 2000 № 000 і зареєстроване в Міністерстві юстиції України 21.02. 2001 за № 000/5343).
12. Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями (затверджене постановою Правління Національного банку України від 03.12.2003 № 000 і зареєстроване в Міністерстві юстиції України 24.12/2003 за № 000/8534).
13. Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою, затверджено Постановою Правління Національного банку України від 10 серпня 2005 року № 000.
14. Правила здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб, затверджені Постановою Правління НБУ від 29.12.2007 р. № 000.
15. Правила реєстрації кореспондентських рахунків банків Національним банком України, затверджено Постановою Правління Національного банку України від 15 серпня 2001 р. № 000.
16. Уніфіковані правила по інкасо. – Редакція 1995 р., публікація Міжнародної торгової палати № 000.
17. Уніфіковані правила та звичаї для документарних акредитивів (зі змінами і доповнен.), редакція 1993 р., публ. МТП № 000.
18. Уніфіковані правила та звичаї для документарних акредитивів. – Редакція 2007 р., публікація Міжнародної Торговельної палати № 000.
19. Міжнародні валютно-фінансові відносини: Підручник/ . - К.: Знання, 2001. - 305 с
20. Валютне регулювання та контроль: Навчальний посібник/ За заг. ред. . - К.: КНЕУ, 2008. - 400 с.
21. Валютные операции: порядок осуществления и учет/ Под. ред. Я. Кавторева. - 6-е изд. перераб. и доп.. - Х.: Фактор, 2009. - 320 с.
22. І. Банківські операції: навчальний посібник/ О. І. Копилюк, . - 2-ге вид. перероб. і доп.. - К.: Центр учбової літератури, 2012. - 536 с.
23. Михайлів З. В. Міжнародні кредитно-розрахункові відносини та валютні операції: Навчальний посібник/ ів, , Н. І. Горбань. - Львів: Вид-во Національного університету "Львівська політехніка", 2004. - 244 с.
24. Міжнародні комерційні угоди та розрахунки: нормативно-правове регламентування : навч. посібник для студ. вищ. навч. закладів / [та ін.]. - К. : Центр учбової літератури, 2010. - 648 с.
25. Міжнародні розрахунки та валютні операції: Навчальний посібник/ За ред. М. І. Савлук. - К.: КНЕУ, 2002. - 392 с
26. І. Міжнародні валютно-кредитні відносини: навчальний посібник/ Н. І. Патика. - К.: Знання, 2012. - 566 с.
27. Петрашко і операції: Навчальний посібник/ . - К.: КНЕУ, 2001. - 204 с.
28. Міжнародні кредитно-розрахункові та валютні операції: Підручник/ . - К.: Центр навчальної літератури, 2007. - 632 с.
29. Череп івські операції: Навчальний посібник/ , . - К.: Кондор, 2008. - 410 с.
30. Шило ізація міжнародних банківських операцій: Навчальний посібник/ , . - К.: ВД "Професіонал", 2008. - 224 с.
Допоміжна
31. Банківські операції : навч. посіб. / І. Г. Скоморович. - Л. : Вид. центр ЛНУ ім. Івана Франка, 2010. - 556 с.
32. Валютный и денежный рынок. Курс для начинающих. - 2-е изд. - М.: Альпина Паблишерз, 2009. - 344 с.
33. Демківський справа: Навч. посібник для студ. вищ. навч. закладів — К. : Либідь, 2003. — 335с.
34. Міжнародні банківські розрахунки: навч. посібник / Європейський ун-т. — К. : Видавництво Європейського ун-ту, 2007. — 88с.
35. Ермаков гарантия в кредитных сделках: теория и практика. — М. : Анкил, 2006. — 247с.
36. Ефимова образцов банковских документов: Типовые банковские договоры и другие документы со Вступительной статьей. — М.: КОДЕКС, 1995. — 208с.
37. Золото в структурі світового фінансового ринку : монографія / . - К. : Ніка-Центр, 2010. - 252 с.
38. , Парфенюк Є. І. Операції банків із векселями підприємств / Національний банк України; Львівський банківський ін-т. — Л.: ЛБІ НБУ, 2006. — 40с.
39. Крахмалев банковская практика проведения международных платежей. – Издательство: ГроссМедиа, 2007. – 208с.
40. Міжнародне фінансове право: Навч. пос. – К.: Центр учбової літератури, 2008. – 312 с.
41. Лукашов корпоративные финансы и управление валютными рисками в нефинансовых корпорациях // Управление корпоративными финансами. 2005. № 1. С. 36-52.
42. Світова валютна система в умовах побудови новітньої глобальної фінансової архітектури / Вісник Київського національного університету ім. Тараса Шевченка. Міжнародні відносини: ВПЦ “Київський університет”. – 2001. - Випуск № 19. - С.20-26
43. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. . - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 576 с.
44. Международные контракты и расчеты / . - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2006. - 641 с.
45. Міжнародні розрахунки і валютні операції : навч. посіб. / , ік. - Луцьк : РВВ ЛНТУ, 2010. - 435 с.
46. Міжнародні розрахунки та валютні операції : навч. посіб. / , , . - К.: КНЕУ, 2009. - 348 с.
47. Основи факторингу : навч. посібник / . - К. : Знання, 1998. - 173 с.
48. Розрахунки та платежі у зовнішній торгівлі європейських країн: навч. посіб. / ; Київ. нац. ун-т ім. Т. Шевченка. - К. : ВПЦ "Київський університет", 2009. - 297 с.
49. Симчера такое курс СДР и как он определяется? // Финансовый менеджмент. – 2001. - №6
50. Софіщенко І. Я. Фінансування зовнішньоторговельної діяльності підприємства. – К.: Центр навч. Л-ри, 2006. – 138с.
51. Чугаєв і кризи на межі ХХ-ХХІ століть: монографія. — К.: [МП Леся], 2007. — 415с.
15. Інформаційні ресурси
- Офіційний сайт Банку міжнародних розрахунків. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www. bis. org/
- Офіційний сайт Державної служби статистики України. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www. ukrstat. /
- Офіційний сайт Національного банку України. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www. bank.
- Офіційний сайт Національної бібліотеки України імені В. І. Вернадського. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http: //www. nbuv.
