День 1. Оптимизация

День 1. Оптимизация

Основные риски в разрезе налогов (прибыль, НДС, ЕН), оптимизация в ВЭД-операциях, как работает «налоговый блок» ГФС, «белые» и «серые» схемы, цена работы с «оптимизаторами», что такое «качественные «прокладки», рабочие схемы и эффективные инструменты легальной оптимизации... и не только.

ВНИМАНИЕ!

Обязательно для посещения главным бухгалтером

и/или финансовым директором

и крайне желательно для руководителя.

Программа первого дня Форума

9:00 - 9:30	Регистрация, утренний кофе
9:30 - 11:30	Андрей Твердомед, консультант ВР Украины по вопросам налогообложения, член Общественных коллегий Комитета ВР по вопросам налоговой политики, обозреватель по налогам газет "Бизнес", "Бухгалтерия", "Все о бухучете", Президент ассоциации налоговых консультантов	Минимизация, оптимизация и планирование налога на прибыль
11:30 - 11:45	Кофе-брейк
11:45 - 13:15	Ольга Папырина, заместитель главного редактора газеты "Бухгалтерия", сертифицированный бухгалтер-практик (CAP), автор многочисленных публикаций в бухгалтерских изданиях.	Оптимизация НДС в рамках налогового планирования
13:15-14:15	Дмитрий Михайленко, партнер юридической фирмы «ОМП», глава налогового комитета Торгово-промышленной палаты Украины	Оптимизация и налоговое планирование в ВЭД-операциях
14:15-15:00	Обед в ресторане
15:00-18:00	Александр Смирнов, адвокат c десятилетним стажем,  тренер курса «Право» программы CAP-CIPA	Главные риски работы предприятий в 2016 году

Минимизация, оптимизация и планирование
налога на прибыль

Лектор: Андрей Твердомед

Использование концепции НКУ для оптимизации налога на прибыль

·  4 механизма налогообложения. МСФО и ПСБУ

·  Использование статуса плательщика налога на прибыль

·  Корректировки как указатель оптимизации. Не обусловленность хоз. деятельностью.

Оптимизация «по умолчанию»

Доходы и расходы - исчезнувшие термины. Передача контроля и право собственности при определении дохода. Дешевые продажи и бесплатные операции. Избавление от залежалой (негодной) продукции. Возвратная финансовая помощь. Валютные операции. Курсовые разницы, исключения из разниц влияющих на финансовый результат. Исправление ошибок. «Забытые» расходы и ретроспективный метод.

Оптимизация с помощью расходов

Классификация расходов и ее влияние на финансовый результат Расходы, включаемые в себестоимость и нет Запасы, методы оценки выбытия, уценка. Формирование себестоимости Перечень и состав переменных и постоянных общепроизводственных расходов, базы их распределения Операционный цикл больше 1 года

Оптимизация налога на прибыль через механизмы учетной политики

Влияние выбора принципов, методов и процедур на финансовый результат. Содержание приказа об учетной политике. Превалирование экономической сути над юридической формой Существенность – фактор влияющий на финансовый результат.

Основные средства и возможность их амортизации

Расходы при ремонтах и улучшениях необоротных активов. Ликвидационная стоимость. Использование переоценки. Новые проблемы по ремонтам и улучшениям. Учет ремонтных расходов без 10% лимита. Как изменить учетную политику и применить «экономический» подход к отражению ремонтов. Критерии признания и действия следующие при утрате статуса активов. Особый статус инвестиционной недвижимости.

Нематериальные аспекты оптимизации

·  Правоустанавливающие и первичные документы. Передача прав на объекты интеллектуальной собственности.

·  Бухгалтерский учет НМА. Использование термина «роялти» в ПСБУ 15 «Доход» и не использование в ПСБУ 16 «Расходы».

·  Новая терминология и ограничения при классификации роялти. Корректировки при роялти.

Резервы и обеспечения

·  Резервы без корректировок и с корректировками.

·  Дебиторская задолженность. Резерв сомнительных долгов и термин «безнадежная задолженность». Какая задолженность считается безнадежной для налогов.

·  Обеспечение будущих расходов. Под какие расходы может быть начислено обеспечение? Необходимые корректировки для налогового учета.

·  Планирование резервов и обеспечений.

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ОПТИМИЗАЦИЯ НДС В РАМКАХ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

Лектор: Ольга Папырина

Оптимизация работы в условиях СЭА

·  декларация и СЭА: точки НЕпересечения

·  лишние и неправильные налоговые накладные

·  нерегистрация налоговых накладных

·  возможности возврата средств, использования переплаты, получения бюджетного возмещения

Распределение НДС между связанными налогоплательщиками

·  распределение поставок в группе предприятий

·  нeтипичный экcпoрт (через посредников): пoзиция ГФC и судебная пpактика

·  плательщики единого налога в роли посредников и заказчиков

Объект и база налогообложения

·  варианты получения денежных средств без НДС

·  рекламные раздачи: налоговый кредит и обязательства

·  возвращение обычных цен

·  продажа ниже себестоимости: возможные последствия

Замена предмета договора

·  можно ли обойтись без начисления НДС в полном объеме посредниками?

·  использование договоров хранения, давальческой переработки, предоставления услуг

·  финансовый лизинг при поставке необоротных активов

·  совместная деятельность: вклaды имущeствoм (тoваpами, уcлугaми, прaвами) и дeньгaми

Отсрочка начисления НДС

·  можно ли отодвинуть начисление налоговых обязательств?

·  долгосрочные договоры в новых условиях

·  товарный кредит: выгоды и риски

Льготы и спецрежимы

·  поставки программного обеспечения без НДС

·  проблемные моменты в применении льготы по металлолому и макулатуре

·  можно ли избежать условных поставок?

«Бестоварные» сделки. Защита налогового кредита

·  документальное подтверждение налогового кредита, роль первичных документов (в т. ч. ТТН и путевых листов)

·  ошибки в заполнении обязательных и необязательных реквизитов, несовпадение подписей

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Оптимизация и налоговое планирование в ВЭД-операциях

Лектор: Дмитрий Михайленко

Программа уточняется

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Главные риски работы предприятий в 2016 году

Лектор: Александр Смирнов

Основные сферы фискального контроля. На чем чаще всего попадался украинский бизнес в первом квартале 2016 года? Самые распространенные ошибки руководителей в подходах к вопросам оптимизации. На что следует обратить внимание директору и главному бухгалтеру. Как ГФС отслеживает схемы оптимизации базовых налогов и работу компаний-оптимизаторов. Принципы работы системы «Налоговый блок». Приказе ГФС № 000 и методы отработки схемного налогового кредита. Налоговая информация как источник проблем для бизнеса. Механизм формирования списков предприятий для отработки. Что такое налоговая яма, транзитер, выгодополучатель? Как оптимизировать налоги безопасно и грамотно? Некоторые методы оптимизации базовых налогов: налог на прибыль и НДС. «Серые» схемы оптимизации НДС. Что должен знать бухгалтер? Риски работы с наличными и как их минимизировать. Как уменьшить потребность в наличных? Финансовый мониторинг НБУ за оборотом наличных средств Письмо НБУ №25-04001/22852 и телеграмма №25-004/31760 Проблемный контрагент = проблемная операция! Как проверить своего контрагента и как использовать полученную информацию? Человеческий фактор. Как эффективно «зашить» персонал в схему оптимизации налогообложения? Реальная хозяйственная деятельность + реальная операция = реальные расходы. 5 способов подтвердить реальность хозяйственной операции в суде. Выявление рисков хозяйственной деятельности, связанных с активами предприятия, уголовной ответственностью бухгалтера и директора, финансовыми потерями, блокированием деятельности предприятия.  Эффективные инструменты оптимизации налогов.  

День 2. Обыски

Безопасность Вашего бизнеса: как правильно приготовиться к приходу «гостей», что делать, когда к вам уже пришли, когда и зачем нужен адвокат, как вести себя на допросе и, наконец, 10 шагов по восстановлению жизнедеятельности компании.

ВНИМАНИЕ!

Обязательно для посещения руководителем

и крайне желательно для главного бухгалтера

и/или финансового директора.

Авторский тренинг – погружение

Лекторы: Денис Овчаров, Ксения Проконова

9:00 - 9:30	Регистрация, утренний кофе
9:30 - 10:00	Инструктаж на берегу (30 минут)	изучаем матчасть: схемы, по которым к вам придут
10:00 - 10:30	Покупаем хорошую «экипировку» (30 минут)	строим внутреннюю безопасность и сотрудников службы безопасности где и как познакомиться с адекватным адвокатом?
10:30 - 11:30	Пробуем воду (1 час)	мифы про обыски как подготовить себя и компанию к гостям?
11:30 - 11:45	Кофе-брейк
11:45 - 13:15	Пробуем воду <продолжение> (1 час 30 мин)	упражнение «5 минут до обыска»
13:15 - 14:15	Капитан Очевидность (1 час)	как себя должен вести эффективный менеджер на обыске? как извлечь из вашего адвоката максимум пользы?
14:15-15:00	Обед в ресторане
15:00 - 15:30	«Первая помощь» после визита гостей (30 минут)	10 шагов после обыска для восстановления жизнедеятельности вашей компании
15:30-18:00	Вспомнить все (2 часа 30 минут)	мифы о допросах правила эффективного поведения практическое упражнение «Почувствуй себя на допросе». Лекторы проведут и разберут 2 допроса.
18:00 - 18:30	Ответы на вопросы, выдача сертификатов

Стоимость участия в первом дне Форума «Оптимизация» составляет 1800 грн,
во втором дне «Обыски» – 1900 грн.

Полная стоимость участия в двух днях Форума от 2980 грн (скидка 720 грн)