План внутреннего финансового контроля на 2016 год

План внутреннего финансового контроля

на 2016 год

№ п/п№ №	Предмет контроля	Должностное лицо, ответственное за выполнение плана	Периодичность проведения	Должностные лица, осуществляющие контрольную деятельность	Метод контроля	Периодичность контрольных действий
1	Составление предложений по расходам министерства для включения в проект областного бюджета, представление их в бухгалтерию министерства.	Руководители структурных подразделений	Ежегодно 3 квартал	Начальник управления финансового, правового и кадрового обеспечения деятельности министерства, главный бухгалтер	Контроль по уровню подчиненности	По представлению предложений
2	Составление и представление документов в министерство финансов Нижегородской области, необходимых для составления и рассмотрения проекта областного бюджета	Сотрудники финансово-экономического отдела, главный бухгалтер	Ежегодно в сроки, установленные министерством финансов Нижегородской области	Начальник управления финансового, правового и кадрового обеспечения деятельности министерства, главный бухгалтер	Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности	По мере составления и представления документов
3	Составление и представление документов в министерство финансов Нижегородской области, необходимых для составления и рассмотрения реестров расходных обязательств	Экономист 1 категории, главный бухгалтер	В сроки, установленные Постановлением Правительства НО об утверждении порядка и сроков разработки прогноза социально-экономического развития НО	Начальник управления финансового, правового и кадрового обеспечения деятельности министерства, главный бухгалтер	Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности	По мере составления и представления документов
4	Исполнение сметы доходов и расходов	Сотрудники финансово-экономического отдела	При составлении месячной отчетности	Главный бухгалтер	Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности	После представления месячной отчетности
5	Своевременность заключения государственных договоров, контрактов для обеспечения нужд министерства	Сотрудники организационно-правового отдела, финансово-экономического отдела	Постоянно	Начальник управления финансового, правового и кадрового обеспечения деятельности министерства, начальник отдела организационно-правового отдела, главный бухгалтер	Контроль по уровню подчиненности	Ежеквартально
6	Целевое использование бюджетных средств в пределах выделенных лимитов	Главный бухгалтер	По мере возникновения обязательств	Начальник управления финансового, правового и кадрового обеспечения деятельности министерства, главный бухгалтер	Контроль по уровню подчиненности	Ежемесячно
7	Своевременность принятия и исполнения бюджетных обязательств	Сотрудники финансово-экономического отдела	По мере возникновения обязательств	Главный бухгалтер	Самоконтроль	Ежеквартально
8	Процедуры ведения бюджетного учета, в том числе: принятие к учету первичных учетных документов (составление сводных учетных документов), отражение информации, указанной в первичных учетных документах, в регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, обеспечение сохранности движения материальных ценностей	Сотрудники финансово-экономического отдела	Ежемесячно	Главный бухгалтер	Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности, применение автоматического контроля	Ежеквартально
9	Отсутствие просроченной кредиторской задолженности	Главный бухгалтер	Ежемесячно	Главный бухгалтер	Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности	Ежеквартально
10	Проведение инвентаризаций основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств	Сотрудники финансово-экономического отдела	Ежеквартально	Главный бухгалтер	Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности	Ежеквартально
11	Обеспечение отражения доходов в областной бюджет по министерству в соответствии с планом счетов бюджетного учета	Сотрудники финансово-экономического отдела	Ежемесячно, ежеквартально при начислении и перечислении	Главный бухгалтер	Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности	Ежеквартально
12	Составление и представление месячной, квартальной, годовой отчетности по министерству, по подведомственным учреждениям	Сотрудники финансово-экономического отдела	Ежемесячно, ежеквартально, ежегодно, по срокам, установленным нормативными документами	Главный бухгалтер	Самоконтроль, контроль по уровню подчиненности, применение автоматического контроля	Ежемесячно, ежеквартально, по итогам года