Приложение 2
Порядок расчета средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, подлежащих передаче выбранному страховщику по заявлениям застрахованных лиц о переходе (досрочном переходе) из НПФ в ПФР, из ПФР в НПФ, из НПФ в НПФ (в примерах).
Для расчета средств пенсионных накоплений при переходе имеет значение:
1. Тип заявления: пятилетнее или досрочное;
2. Год подачи заявления о досрочном переходе к страховщику по ОПС;
3. Сроки выполнения ПФР расчета первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений:
Год, с которого страховщик (ПФР) стал текущим страховщиком для застрахованного лица | Сроки выполнения ПФР расчета первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений |
2011 и ранее | по состоянию на 31 декабря 2015 года |
2012 | по состоянию на 31 декабря 2016 года |
2013 | по состоянию на 31 декабря 2017 года |
2014 | по состоянию на 31 декабря 2018 года |
2015 | по состоянию на 31 декабря 2019 года |
1. Расчет средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче в 2016 году
по заявлениям застрахованных лиц о ДОСРОЧНОМ ПЕРЕХОДЕ,
поданным в 2015 году
Застрахованные лица подразделяются на две Группы:
1 Группа ЗЛ:
· застрахованные лица, начавшие формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2011 году и ранее на основании заявления о переходе, поданного в 2010 году или ранее;
· застрахованное лицо - «МОЛЧУН» - никогда не подавало заявления о смене страховщика и выборе ИП (УК) - СПН формируются в расширенном инвестиционном портфеле ГУК « Внешэкономбанк»;
у которых при подаче заявления о досрочном переходе в 2015 году:
· расчет первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений произведен ПФР 31.12.2015 года.
2 Группа ЗЛ:
· застрахованные лица, начавшие формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2012, 2013, 2014, 2015 годах (по заявлениям о переходе, поданным соответственно в 2011, 2012,2013,2014 годах);
у которых при подаче заявления о досрочном переходе в 2015 году:
· расчет первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений будет производиться соответственно
в следующие сроки:
Год, с которого страховщик (ПФР) стал текущим страховщиком для застрахованного лица | Сроки выполнения ПФР расчета первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений |
2012 | по состоянию на 31 декабря 2016 года |
2013 | по состоянию на 31 декабря 2017 года |
2014 | по состоянию на 31 декабря 2018 года |
2015 | по состоянию на 31 декабря 2019 года |
Заявления застрахованных лиц о досрочном переходе, поданные в 2015 году
Группа застрахованных лиц | Результат от инвестирования СПН | Сумма СПН, отраженная на ИЛС на 31.12.2015 года (руб.) | Доход от инвестирования за 2015 год (руб.) | Сумма гарантийного восполнения (руб.) | Сумма СПН для передачи выбранному страховщику (руб.) | Примечание |
1 Группа ЗЛ формирование пенсионных накоплений у текущего страховщика (ПФР) с 2011 года и ранее | положительный | 100 | 20 | 0 | 100+20=120 С инвестиционным доходом за 2015 год - произведен расчет первой пятилетней фиксации СПН 31.12.2015 г. | Пункт 6.1.1. Памятки |
отрицательный | 100 | -20 | 20 | 100 -20 +20=100 С учетом гарантийного восполнения инвестиционного убытка - произведен расчет первой пятилетней фиксации СПН 31.12.2015 г. | Пункт 6.1.2. Памятки | |
2 Группа ЗЛ формирование пенсионных накоплений у текущего страховщика (ПФР) в 2012 – 2015 годах | положительный | 100 | 20 | 0 | 100-20=80 Без инвестиционного дохода за 2015 год - расчет первой пятилетней фиксации СПН не производился. Сроки выполнения расчета указаны в таблице. | Пункт 6.2.1. Памятки |
отрицательный | 100 | - 20 | 0 | 100 -20 + 0 = 80 Без гарантийного восполнения инвестиционного убытка - расчет первой пятилетней фиксации СПН не производился Сроки выполнения расчета указаны в таблице. | Пункт 6.2.2. Памятки |
2. Расчет средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче в 2017 году
по заявлениям застрахованных лиц о ДОСРОЧНОМ ПЕРЕХОДЕ,
поданным в 2016 году
Застрахованные лица подразделяются на четыре Группы:
1 Группа ЗЛ:
· застрахованные лица, начавшие формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2011 году и ранее на основании заявления о переходе, поданного в 2010 году и ранее;
· застрахованное лицо - «МОЛЧУН» - никогда не подавало заявления о смене страховщика и выборе ИП (УК) - СПН формируются в расширенном инвестиционном портфеле ГУК « Внешэкономбанк»;
у которых при подаче заявления о досрочном переходе в 2016 году:
· расчет следующей пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений будет произведен ПФР 31.12.2020 года;
2 Группа ЗЛ:
· застрахованные лица, начавшие формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2012 году
по заявлениям о переходе, поданным в 2011 году и ранее;
у которых при подаче заявления о досрочном переходе в 2016 году:
· расчет первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений будет производиться ПФР по состоянию
на 31.12.2016 года.
3 Группа ЗЛ:
· застрахованные лица, начавшие формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2013, 2014, 2015 годах;
у которых при подаче заявления о досрочном переходе в 2016 году:
· расчет первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений будет производиться ПФР в следующие сроки:
Год, с которого страховщик (ПФР) стал текущим страховщиком для застрахованного лица | Сроки выполнения ПФР расчета первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений |
2013 | по состоянию на 31 декабря 2017 года |
2014 | по состоянию на 31 декабря 2018 года |
2015 | по состоянию на 31 декабря 2019 года |
4 Группа ЗЛ:
· застрахованные лица, начавшие формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2016 году по заявлениям, поданным в 2015 году,
у которых при подаче заявления о досрочном переходе в 2016 году:
· расчет первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений будет производиться ПФР по состоянию на 31 декабря 2021 года;
· инвестиционный доход за 2015 год был передан в ПФР в составе СПН в 2016 году, в случае если застрахованное лицо формировало пенсионные накопления у предыдущего страховщика (НПФ) включительно по 2011 год.
Заявления застрахованных лиц о досрочном переходе, поданные в 2016 году
Группа застрахованных лиц | Результат от инвестирования СПН | Сумма СПН, отраженная на ИЛС на 31.12.2015 года (руб.) | Страховые взносы, поступившие в ПФР в 2016 году (руб.) | Доход от инвестирования за 2016 год (руб.) | Сумма гарантийного восполнения (руб.) | Сумма СПН для передачи выбранному страховщику (руб.) | Примечание |
1 Группа ЗЛ формирование пенсионных накоплений у текущего страховщика (ПФР) с 2011 года и ранее | положительный | 100 | 30 | 20 | 0 | 100+30-20=110 Без инвестиционного дохода за 2016 год - произведен расчет первой пятилетней фиксации СПН 31.12.2015 г. Следующий расчет будет произведен 31.12.2020 г. | Пункт 7.1.1. Памятки |
Отрицательный | 100 | 30 | - 20 | 0 | 100+30-20 + 0=110 Без гарантийного восполнения инвестиционного убытка - произведен расчет первой пятилетней фиксации СПН 31.12.2015 г. Следующий расчет будет произведен 31.12.2020 г. | Пункт 7.1.2. Памятки |
Заявления застрахованных лиц о досрочном переходе, поданные в 2016 году
Группа застрахованных лиц | Результат от инвестирования СПН | Сумма СПН, отраженная на ИЛС на 31.12.2016 года (руб.) | Доход от инвестирования за 2015- 2016 годы (руб.) | Сумма гарантийного восполнения (руб.) | Сумма СПН для передачи выбранному страховщику (руб.) | Примечание |
2 Группа ЗЛ формирование пенсионных накоплений у текущего страховщика (ПФР) в 2012 году | положительный | 100 | 20 | 0 | 100+20=120 С инвестиционным доходом за 2015-2016 годы - произведен расчет первой пятилетней фиксации СПН 31.12.2016 года | Пункт 7.2.1. Памятки |
отрицательный | 100 | - 20 | 20 | 100-20 + 20 = 100 С учетом гарантийного восполнения инвестиционного убытка - произведен расчет первой пятилетней фиксации СПН 31.12.2016 года | Пункт 7.2.2. Памятки |
Заявления застрахованных лиц о досрочном переходе, поданные в 2016 году
Группа застрахованных лиц | Результат от инвестирования СПН | Сумма СПН, фактически сформированная на ИЛС (руб.) | Доход от инвестирования за 2015-2016 годы (руб.) | Сумма гарантийного восполнения (руб.) | Сумма СПН для передачи выбранному страховщику (руб.) | Примечание |
3 Группа ЗЛ формирование пенсионных накоплений у текущего страховщика (ПФР) в 2013,2014,2015 годах | положительный | 100 | 20 | 0 | 100-20=90 Без инвестиционного дохода за 2015-2016 годы - не производился расчет первой пятилетней фиксации СПН. Сроки выполнения расчета указаны в таблице. | Пункт 7.3. 1. Памятки |
отрицательный | 100 | - 20 | 0 | 100-20+0 =90 Без гарантийного восполнения инвестиционного убытка - не производился расчет первой пятилетней фиксации СПН. Сроки выполнения расчета указаны в таблице. | Пункт 7.3.2. Памятки |
Заявления застрахованных лиц о досрочном переходе, поданные в 2016 году
Год подачи заявления о переходе
Год передачи СПН
выбранному страховщику
Результат от инвестирования СПН
Сумма СПН, отраженная
на ИЛС,
(руб.)
Доход
от инвестирования
(руб.)
Сумма гарантийного восполнения (руб.)
Сумма СПН
для передачи выбранному страховщику (руб.)
Примечание
2015 (2016)
2020 (2021)
положительный
100
20
0
100+20=120
С инвестиционным доходом
Раздел 8 Памятки
отрицательный
100
- 20
20
100 -20 +20= 100
Убыток восполняется страховщиком
до гарантируемой суммы страховых взносов (фактически уплаченная работодателем сумма страховых взносов, ДСВ, взносы на софинансирование, МСК)
Раздел 8 Памятки
