БИЗНЕС - ПЛАН
«Убойный цех»
в д. Торбеево, Первомайского района Томской области
Заявитель проекта: ИП |
ОГЛАВЛЕНИЕ
I. Резюме
Наименование проекта: «Убойный цех» в д. Торбеево, Первомайского района.
Цель представления проекта на конкурс: предоставление услуг населению Первомайского района по забою скота в условиях специально оборудованного в соответствии с требованиями и нормами убойного цеха. Получение господдержки в рамках районного конкурса «Успешный старт» в целях субсидирования затрат на приобретение с/х техники.
Заявитель проекта: Индивидуальный предприниматель .
Местонахождение предпринима, Томская область, Первомайский район, д. Торбеево, ул. Строительная, кВ.3.
Среднесписочная численность работников по проекту: проектом предусматривается использование труда родственников (мать, отец), кроме самого предпринимателя. Создание дополнительного рабочего места запланировано для разнорабочего с 01.02.2015г. на сезонные виды работ (заготовка кормов, выпас животных) предполагается привлечение работников на выполнение временных работ
Проект направлен на организацию работы убойного цеха на постоянной основе.
Материально-техническая база: для осуществления деятельности у предпринимателя имеется в наличии с/х техника: МАЗ грузовой, легковой автомобиль, трактор МТЗ-82, косилка роторная, грабли валковые, сеновозка. Техника и оборудование принадлежат заявителю на праве собственности, исправны и находятся в рабочем состоянии, рыночная оценка материально-технической базы не проводилась.
На содержании в личном подсобном хозяйстве находятся:
Коровы – 12 голов;
Быки-производители – 2 головы;
Телки до года – 5 голов;
Овцематки и ярки – 60 голов;
Бараны-производители – 1 голова.
Дополнительно для развития предпринимательской деятельности был приобретен пресс-подборщик ПР-Ф-145. вложение собственных средств составило 320 000,00 рублей.
Материальное обеспечение проекта
Направление расходования средств | Количество, шт. | Стоимость, руб. | Всего, руб. |
Произведенные затраты, в т. ч. ЛПХ | |||
Овцы | 60 | 3000 | 180 000 |
Баран-производитель | 1 | 3000 | 3000 |
КРС | 14 | 30000 | 420 000 |
Молодняк КРС | 5 | 5000 | 25 000 |
Бык-производитель | 2 | 5000 | 10 000 |
Трактор МТЗ-82 | 1 | 430000 | 430 000 |
Грабли ГВК-6 | 1 | 10 000 | 10 000 |
Косилка роторная | 1 | 10 000 | 10 000 |
Сеновозка | 1 | 15 000 | 15 000 |
МАЗ грузовой | 1 | 170 000 | 170 000 |
Возведение убойного цеха (стройматериалы) | 1 | 107 635 | 107 635 |
Всего произведённых затрат | 1 344 635 | ||
Дополнительные затраты на развитие проекта | |||
Пресс-подборщик ПР-Ф-145 | 1 | 320 000 | 320 000 |
ИТОГО ЗАТРАТ | 1 664 635 |
Ценовая политика: при определении цены предприниматель будет использовать метод средней себестоимости плюс прибыль, ориентируясь на цены конкурентов на аналогичную продукцию.
Финансирование проекта: Для достижения краткосрочной цели предпринимателю требуется капиталовложения:
Экономические показатели эффективности проекта: эффективность проекта доказывает финансовая оценка проекта, а также его бюджетная эффективность.
Финансовая оценка проекта
Показатель | Оценка |
Полная стоимость проекта | 1 664 635 |
Сумма собственных вложений | 1 664 635 |
Запрашиваемое финансирование по господдержке | 300 000 |
Срок окупаемости проекта | 11 мес. |
Период расчета интегральных показателей | 27 мес. |
II. Описание заявителя и проекта
Заявитель проекта: Индивидуальный предприниматель , свидетельство серия 70 г. выданное ИФНС №1 по Томской области с целью осуществления следующих видов экономической деятельности:
- Розничная торговля в неспециализированный магазинах;
- Розничная торговля алкогольными напитками;
- Сдача в наём собственного нежилого недвижимого имущества
- Производство мяса (в т. ч. предоставление услуг по убою крупнорогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных и других животных на скотобойнях).
Предприниматель относится к целевой группе «Молодой предприниматель» (возраст 21 год».
имеет среднее профессиональное образование по специальности «Менеджер».
Имеет опыт ведения работы в условиях крестьянско-фермерского хозяйства – более 6 лет.
При постановке целей бизнеса предприниматель ориентируется на краткосрочные цели (сроком до 1 года), и долгосрочные (2 лет) цели. При этом учитываются цели, которые диктует внешняя среда (население, поставщики, органы власти и управления) и собственные цели предприятия.
Цели и показатели эффективности реализации проекта
Цели развития | Показатели эффективности |
Приобретение строительных материалов | Возведение дополнительных помещений для вывески мяса, для установки холодильного оборудования |
Увеличение объема оказываемых услуг | Увеличение объёма продаж не менее чем на 10%; Увеличение количества клиентов – потребителей продукции. |
Проект базируется на концепции экономически обоснованного ведения хозяйства, используя ресурсы личного подсобного хозяйства.
Проект получил полную поддержку и одобрение Управления сельского хозяйства Администрации Первомайского района.
Предприниматель реализует на ярмарках выходного дня в г. Томске следующий вид товара:
1. Реализация свежего мяса говядины населению
Реализация мяса осуществляется населению Первомайского района и на рынках города Томска, а также выполняя заказы конкретных потребителей. При этом ежемесячно предприниматель обязан производить анализ качества своей продукции.
2. Услуги по забою скота
Данные услуги включают осмотр животного (за дополнительную плату по договоренности с вет. врачем), забой животного, проверка качества мяса веет. врачем, разделывание туши на отруба.
3. Реализация молочной продукции населению
Реализация молоко поступает с личного подворья, затем перерабатывается и реализуется молочная продукция населению Первомайского района и на рынках города Томска, а также выполняя заказы конкретных потребителей.
Поступления от продаж (руб.)
Строка | 4кв. 2014г. | 1кв. 2015г. | 2кв. 2015г. | 3кв. 2015г. | 4кв. 2015г. |
услуги по забою | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 |
мясо говядина | 720,00 | 720,00 | 720,00 | 720,00 | 720,00 |
молочная продукция | 120 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 |
ИТОГО | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 |
III. Конкурентная среда
На сегодня в Первомайском районе достаточно интенсивно развивается направление по организации работы убойных цехов. В связи с изменением Российского законодательства возникает необходимость по созданию и развитию частных убойных цехов, которые предлагают услуги для собственников ЛПХ,
Потребителями данных услуг в поселении являются:
- население д. Торбеево и близлежащих деревень, где развивается ЛПХ, а так же иные ЛПХ
Основными конкурентами являются:
1. КФХ – имеет собственную бойню, производительность – 5 голов в день
2. КХ Куендат (Толкачев) – предприятие самостоятельно услуги забоя для населения не осуществляет, только предоставляет в аренду помещение бойни.
IV. Производство
Предприниматель запланировал выстроить производственную цепочку, связывающую процесс выращивания и содержания поголовья в условиях подсобного хозяйства, первичную обработку и охлаждение мяса. По его мнению именно такая организация процессов позволит оптимизировать мощность хозяйства и его структуру, упорядочить график работы, согласовывать ассортимент продукции и отпускные цены, гарантировать качество и ритмичность поставок.
4.1. Помещения и сооружения
Предприниматель построил сооружение (забойный цех) площадью 24,5 кв. м. Сооружение является отдельно стоящим, подведено электричество, смонтировано местное отопление, водоснабжение - приносное. Внутренняя отделка и оборудование: бетонированный пол, изготовленный под уклоном (по требованиям СанПиН), дощатые окрашенные стены. Обустроена выгребная яма. Сооружение снабжено лебедками, растяжками, подвесными крюками, имеется холодильный ларь. Имеется необходимый набор инструментов: комплект ножей для разделки туши и для забоя животных, мясной топор, емкости.
Дополнительно в течение первого года реализации проекта запланировано подведение водоснабжения (скважина).
4.2. Транспорт и прицепное оборудование
Трактор МТЗ-82 | 1 |
Грабли ГВК-6 | 1 |
Косилка роторная | 1 |
Сеновозка | 1 |
МАЗ грузовой | 1 |
Дополнительно, в течение первого года реализации проекта запланировано приобретение телеги, оснащенной для перевозки скота.
4.3 План персонала
Создание дополнительного рабочего места запланировано для разнорабочего с 01.02.2015г. на сезонные виды работ (заготовка кормов, выпас животных) предполагается привлечение работников на выполнение временных работ (пастух, уборщик помещений содержания скота).
Строка | 1кв. 2015г. | 2кв. 2015г. | 3кв. 2015г. | 4кв. 2015г. | 2016 год |
подсобный рабочий | 19 000,00 | 28 500,00 | 28 500,00 | 28 500,00 | 114 000,00 |
ИТОГО | 19 000,00 | 28 500,00 | 28 500,00 | 28 500,00 | 114 000,00 |
V. Оценка рисков
Каждый новый проект неизбежно сталкивается с определенными трудностями, угрожающими его созданию и реализации. Деятельность любого предприятия является предметом экономических, политических и иных рисков.
Риски проекта
№ п/п | Возможные виды рисков | Стратегия снижения выявленных рисков |
1. | Роль персонала Один из важнейших факторов. Перспектива развития предприятия зависит от привлечения и поддержки квалифицированного персонала. С развитием рынка оказания данного вида услуг конкуренция на рынке грамотных профессионалов будет расти, и нет гарантии в том, что предпринимателю удастся удержать необходимых ему специалистов. Потеря предпринимателем квалифицированных работников может нанести существенный урон бизнесу и перспективам предприятия. | Создать комфортные условия для работы персонала. Обеспечить достойный уровень заработной платы, необходимый социальный пакет. |
2. | Усиление конкуренции Усиление конкуренции, в частности, появление на рынке новых организаций обладающих большими финансовыми возможностями и нацеленных на тот же сегмент рынка, может не позволить предпринимателю достичь намеченных результатов. | Стимулирование постоянных клиентов с помощью скидок и доп. услуг. |
VI. Финансовый анализ
6.1. Описание налогового окружения
Предпринимателем заявлены виды экономической деятельности, которые подходят под применение специального режима налогообложения в виде ЕНВД и УСН (доходы).
Кроме этого предприниматель перечисляет фиксированный платеж в Пенсионный фонд. РФ.
При расширении штата предприниматель гарантирует уплату страховых взносов в ПФ РФ от ФОТ наемных работников в размере 22%, фонд ОМС – 5,1%, ФСС РФ - 9%.
6.3. Общие издержки проекта
Общие издержки
Название | Сумма (руб.) | Платежи | 4кв. 2014г. | 1кв. 2015г. | 2кв. 2015г. | 3кв. 2015г. | 4кв. 2015г. |
корм (горох, овес) | 12 500,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | 37 500,00 | 37 500,00 | 37 500,00 | 37 500,00 | 37 500,00 |
сено | 2 500,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | 7 500,00 | 7 500,00 | 7 500,00 | 7 500,00 | 7 500,00 |
ГСМ | 2 500,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | 7 500,00 | 7 500,00 | 7 500,00 | 7 500,00 | 7 500,00 |
спец. одежда | 7 000,00 | Раз в год, весь период пр-ва | 7 000,00 | 7 000,00 | |||
аренда сенокоса | 8 000,00 | Раз в год, | 8 000,00 | ||||
Итого | 59 500,00 | 60 500,00 | 52 500,00 | 52 500,00 | 59 500,00 |
Бюджетная эффективность
Строка | 4кв. 2014г. | 1кв. 2015г. | 2кв. 2015г. | 3кв. 2015г. | 4кв. 2015г. |
3 454,59 | 10 330,88 | 12 905,38 | 12 905,38 | 12 905,38 | |
региональный бюджет | 3 651,56 | 4 120,86 | 4 120,86 | 4 120,86 | |
муниципальный бюджет | 7 861,64 | 8 627,34 | 8 627,34 | 8 627,34 | |
ИТОГО | 3 454,59 | 21 844,08 | 25 653,58 | 25 653,58 | 25 653,58 |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка | 4кв. 2014г. | 1кв. 2015г. | 2кв. 2015г. | 3кв. 2015г. | 4кв. 2015г. | 2016 год |
Валовой объем продаж | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 602 880,00 |
Налоги с продаж | 14 225,08 | 14 225,08 | 14 225,08 | 14 225,08 | 14 225,08 | 56 900,33 |
Чистый объем продаж | 136 494,92 | 136 494,92 | 136 494,92 | 136 494,92 | 136 494,92 | 545 979,67 |
Валовая прибыль | 136 494,92 | 136 494,92 | 136 494,92 | 136 494,92 | 136 494,92 | 545 979,67 |
Производственные издержки | 59 500,00 | 60 500,00 | 52 500,00 | 52 500,00 | 59 500,00 | 225 000,00 |
Зарплата производственного персонала | 24 149,00 | 36 223,50 | 36 223,50 | 36 223,50 | 144 894,00 | |
Суммарные постоянные издержки | 59 500,00 | 84 649,00 | 88 723,50 | 88 723,50 | 95 723,50 | 369 894,00 |
Другие доходы | 300 000,00 | |||||
Другие издержки | 427 635,00 | 70 000,00 | ||||
Убытки предыдущих периодов | 1 266,00 | 1 266,00 | 1 266,00 | 1 266,00 | 5 064,01 | |
Прибыль до выплаты налога | -50 640,08 | 51 845,92 | -22 228,58 | 47 771,42 | 40 771,42 | 176 085,67 |
Налогооблагаемая прибыль | 50 579,92 | 31 003,61 | 31 934,64 | 171 021,66 | ||
Чистая прибыль | -50 640,08 | 51 845,92 | -22 228,58 | 47 771,42 | 40 771,42 | 176 085,67 |
Кэш-фло (руб.)
Строка | 4кв. 2014г. | 1кв. 2015г. | 2кв. 2015г. | 3кв. 2015г. | 4кв. 2015г. | 2016 год |
Поступления от продаж | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 602 880,00 |
Общие издержки | 59 500,00 | 60 500,00 | 52 500,00 | 52 500,00 | 59 500,00 | 225 000,00 |
Затраты на персонал | 19 000,00 | 28 500,00 | 28 500,00 | 28 500,00 | 114 000,00 | |
Суммарные постоянные издержки | 59 500,00 | 79 500,00 | 81 000,00 | 81 000,00 | 88 000,00 | 339 000,00 |
Другие поступления | 300 000,00 | |||||
Налоги | 3 454,59 | 19 374,08 | 21 948,58 | 21 948,58 | 21 948,58 | 87 794,33 |
Кэш-фло от операционной деятельности | 387 765,41 | 51 845,92 | 47 771,42 | 47 771,42 | 40 771,42 | 176 085,67 |
Другие издержки подготовительного периода | 427 635,00 | 70 000,00 | ||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -427 635,00 | -70 000,00 | ||||
Баланс наличности на начало периода | -39 869,59 | 11 976,33 | -10 252,25 | 37 519,17 | 78 290,58 | |
Баланс наличности на конец периода | -39 869,59 | 11 976,33 | -10 252,25 | 37 519,17 | 78 290,58 | 254 376,26 |
