Тема: Банковские пластиковые карты как инструмент расчетов
Содержание:
Введение. 3
1. Банковские пластиковые карты как платежный инструмент этапа электронных денег 4
2. Виды банковских карт. 8
3. Преимущества использования пластиковых карт. 11
Заключение. 16
Список литературы.. 17
Введение
С развитием новых информационных технологий, ускорением инновационных трансформационных процессов в экономике при переходе ее к новому типу возрастает интерес к проблеме совершенствования системы безналичных расчетов, которая является важным фактором ускорения денежного оборота. В сфере денежного обращения банковские карты являются одним из средств организации безналичных расчетов. Появившись в середине XX в., банковские карты получили распространение в более чем 200 странах мира и успели стать неотъемлемым атрибутом цивилизованного человека.
Банковская карта представляет собой документ, выдаваемый кредитной организацией в подтверждение размещения на банковском счете денежных средств в указанной в договоре валюте, на основании которого держатель карты получает возможность неоднократно снимать со счета наличные денежные средства и (или) осуществлять оплату услуг (произведенных работ, приобретенного товара), а также пользоваться иными дополнительными услугами и определенными преимуществами. Банковские карты также называют платежными. Стремительное развитие банковских технологий в сфере безналичных расчетов стимулирует банки к большому объему эмиссии банковских карт, что приводит к росту конкуренции на рынке банковских карт. Это, в свою очередь, побуждает банки создавать различные варианты данного продукта.
Целью работы является теоретическое изучение банковских пластиковых карт как инструментов расчетов.
Объектом исследования является банковская система России, предметом выпуск и использование банковских пластиковых карт.
1. Банковские пластиковые карты как платежный инструмент этапа электронных денег
В современной экономической науке еще не сложилась целостная теория электронных денег, что отражается, в частности, в разнообразии определений сущности электронных денег. Основной характерной чертой электронных денег является отсутствие у них непосредственно материально-вещественной формы, а специализированные электронные устройства выступают специфической средой их существования и функционирования.
Электронные деньги – это возникшая на основе кредитных денег форма стоимости, представленная денежными средствами на электронных носителях, обслуживающая платежный оборот в информационном обществе[1].
Эмитентами электронных денег могут выступать государственные и частные финансовые институты. Термин «электронные деньги» появился в теории и практике в связи с бурным развитием расчетов с применением банковских пластиковых карт во второй половине XX века. На сегодняшний день, в мире функционирует более 1,3 млрд. платежных карт, ежегодный мировой оборот по ним составляет более 3 трлн. долл.[2]
Банковская пластиковая карта представляет собой персонифицированный платежный инструмент, оснащенный информационным носителем, позволяющий своему держателю совершать транзакции, связанные с движением денежных средств со своего карт - счета посредством специализированных электронных устройств. Средства, которыми оперирует держатель банковской пластиковой карты, относятся к форме электронных денег. Поэтому успешное развитие рынка пластиковых карт будет способствовать и дальнейшему развитию электронных денег.
Банковская пластиковая карта позволяет своему держателю распоряжаться денежными средствами, размещенными на счете в форме балансового остатка. При этом держатель карты может распоряжаться либо денежными средствами своего счета, либо денежными средствами, предоставленными ему в качестве кредита.
Также следует отдельно подчеркнуть, что транзакции по пластиковым картам осуществляются посредством специальных электронных устройств, что является важным отличительным свойством электронных денег. С использованием пластиковых карт требуется все меньше личных контактов, поскольку участники расчетов всегда идентифицируемы. Осуществление платежей банковскими пластиковыми картами всегда предполагает установление личности владельца средств или их законного распорядителя, что позволяет определить банковскую пластиковую карту именно как персонифицированный платежный инструмент[3].
Рынок банковских пластиковых карт в России сформировался в 90-х годах ХХ века и в последнее десятилетие демонстрирует в России рекордные темпы роста. Количество карт, эмитированных кредитными организациями, к концу 2011 г. составляло 144,4 млн. ед. (рост составил 14,6 % по сравнению с 2010 г.). С 2001 года количество выпущенных карт выросло в 13,8 раз, хотя Россия продолжает отставать от развитых стран по уровню проникновения банковских карточных услуг[4]. В первую очередь отставание происходит потому, что, несмотря на значительные объемы эмиссии банковских карт, клиентами используется лишь около половины из выпущенных карт.
На 01.01.2014 года число активных банковских карт составило 78665 тыс. ед. (54,5 % объема эмиссии) При этом 72,2 % приходится на дебетовые карты, 14,3 % – на дебетовые карты с овердрафтом, 7,5 % – на кредитные и 6,0 % – на предоплаченные карты[5].
Следовательно, не смотря на некоторые позитивные сдвиги, в структуре функционирующих платежных карт устойчиво преобладают расчетно-дебетовые, а доля кредитных карт до сих пор невелика[6].
В развитии рынка банковских пластиковых карт на сегодняшний день наблюдаются существенные диспропорции.
Во-первых, банковские пластиковые карты в большинстве случаев используются держателями не как полноценный платежный инструмент, а как электронная сберкнижка для снятия наличных.
Во-вторых, неравномерность уровней социально-экономического развития различных регионов России проецируется на состояние рынка платежных карт. Основной объем их эмиссии и эквайринга приходится на Москву, Санкт-Петербург и еще несколько крупных городов с развитой инфраструктурой. Вдали от региональных центров пластиковые карты используются редко, что, естественно, затрудняет развитие электронных денег как формы стоимости.
В-третьих, национальной системы платежных карт пока не выдерживают конкуренции со стороны западных, что отрицательно сказывается на ее доходности.
В-четвертых, основным видом карточек, имеющих наибольшее распространение, являются дебетовые карты, эмитируемые в рамках «зарплатных» проектов, которые не в состоянии приносить банкам и клиентам крупные доходы.
Дальнейшему развитию электронной формы стоимости должны способствовать мероприятия, проводимые банками-эмитентами пластиковых карт. Важным направлением является широкое распространение среди держателей карт возможности легко и быстро оплачивать такие услуги, как оплата коммунальных платежей, услуг телефонной связи, авиа - и железнодорожных билетов, услуги кабельного телевидения, подписки на периодику, погашение кредитов и др.
Федеральный закон «О национальной платежной системе»[7] от 27.06.11, описывает национальную платежную систему как всю совокупность операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов, платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры. Данный закон не предусматривает создание новой национальной системы платежных карт.
Таким образом, приоритетной задачей России является активное развитие и совершенствование национальной платежной системы, которая будет способствовать объединению и масштабному развитию отечественного рынка банковских карт. По оценкам экспертов, общероссийская национальная платежная система с использованием банковских пластиковых карт позволит кредитным организациям экономить до 75 % затрат на организацию и внедрение новых банковских продуктов и услуг.
Активное развитие национальной системы платежных карт позволит улучшить качество расчетов, сократить издержки и тем самым повысить привлекательность карточных продуктов для широких слоев населения, что в свою очередь будет способствовать дальнейшему развитию электронных денег в России.
2. Виды банковских карт
Большая часть банковских карт привязана к определенному лицевому счету в банке. По данному счету отслеживаются платежи по операциям с картой. Кроме самих операций ведется учет также комиссии банка или начисления процентов на остаток, если это предусмотрено в договоре. Карты со счетом классифицируются по типу счета и режиму его ведения. Согласно таким признакам карты разделяются на: дебетовые и кредитные[8].
Для дебетовых карт тип счета – это расчетный счет. Для таких карт доступный баланс равняется свободному остатку на карточном счете, то есть все расчеты по такой карте могут совершаться в пределах остатка на счете. Например, если на Вашем счету имеется 5000 рублей, то можете использовать максимум 5000 рублей.
Кредитные карты еще разделяются на три типа.
1. Расчетные карты – тип счета тоже расчетный, но режим ведения позволяет производить расчеты не только в пределах свободного остатка, а и в пределах овердрафта, размер который устанавливает банк согласно договору. Держатель таких карт должен ежемесячно погашать задолженность в полном объеме. Доступный баланс равен сумме свободного остатка по карте плюс кредитный лимит установленный банком. Если на расчетном счете у Вас имеется 7500 рублей, и банк установил кредитный лимит для Вас 10000 рублей, то Вы можете использовать 17500 рублей.
2. Револьверные кредитные карты – тип карточного счета ссудный. Для таких карт отсутствует жесткое требование ежемесячно погашать полную задолженность. Доступный баланс равняется невыбранной на момент расчета сумме кредитного лимита. У Вас нет денег на расчетном счету, так как и счета нет. Максимально доступная сумма равно кредитному лимиту установленным банком. Если он равен 10000 рублей, но Вы уже использовали раньше 3000, то сейчас доступны только 7000.
3. Револьверные овердрафтные карты– тип счета расчетный счет с овердрафтом. Также отсутствуют требования ежемесячного погашения задолженности. Доступный баланс – остаток на счете и кредитный лимит. К примеру, это будет сумма на расчетном счете, например, 6500 и кредитный лимит 10000 рублей, итого имеем 16500 рублей. Карты без лицевого счета, как правило, это предоплаченные неименные карты. Схема работы таких карт следующая. Банк получает денежные средства от клиента на свой транзитный счет. Потом они перечисляются на счет компании-эмитента, с которой банк заключил соглашение. В данном случае Банк выступает больше в качестве распространителя карт.
Так же можно выделить: Карты локальных платежных систем (локальные карты) и карты международных платежных систем (Международные карты).
Карта локальной платежной системы может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка-эмитента, а также в торговых точках, где установлены терминалы этого банка. На сайте банка с помощью карты может быть установлена возможность оперировать счётом через Интернет. Примером такой карты является Сберкарт — микропроцессорная карта от Сбербанка. Банкоматы и терминалы сторонних банков, за редкими исключениями, не принимают подобные карты, а оплата в интернет-магазинах с помощью Сберкарты вообще невозможна. Другим примером является временная ATM-карта Bank of America, которая выдаётся новому клиенту банка и действует до того момента, когда не будет активирована основная карта, то есть в течение одной-двух недель (требуемых для выпуска новой карты). Таким образом, клиент банка уже сразу имеет доступ к своему счёту из любого банкомата банка (а также некоторых партнёров).
Международные банковские карты используются в международных системах платежей. Наиболее популярные платёжные системы — Visa (Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum) и Mastercard (Cirrus, Maestro, Mastercard Mass, Mastercard Gold, Mastercard Platinum).
Наиболее доступны в мире карты Visa Electron, Cirrus/Maestro. В большинстве случаев они являются дебетовыми и, как правило, не позволяют производить электронные платежи через Интернет. Это повышает безопасность их использования. Эти карты — самые дешёвые по стоимости выпуска и обслуживания.
Самые популярные в мире — карты Visa Classic и Mastercard Standart. Они бывают как дебетовые, так и кредитные, а также позволяют рассчитываться через Интернет. Кроме того, в связи с распространением карт класса Gold и Platinum, международные платежные системы вводят новые форматы эксклюзивных карт, свидетельствующих о крайне высоком статусе их обладателя.
Также существуют Титановые (Titanium) карты — самые престижные карты, предоставляющие своим владельцам эксклюзивные привилегии по всему миру. По характеру использования банковские пластиковые карты классифицируются на:
- индивидуальные карты;
- семейные карты;
- корпоративные карты.
Индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»; последняя выдается лицам с высокой кредитоспособностью и предусматривает множество льгот для пользователей. Семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету. Корпоративная карта выдается организации (фирме), которая на основе этой карты может выдать индивидуальные карты избранным лицам (руководителям или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.
3. Преимущества использования пластиковых карт
Сейчас уже мало кому нужно разъяснять преимущества и удобства использования пластиковой карточки по сравнению с «живыми» деньгами. Наличные - это единственное средство расчетов, к которому мы привыкли. Но, с другой стороны, деньги проходят через тысячи рук, рвутся, требуют пересчета и контроля. В конце концов, их можно и потерять, а как показывает практика, после этого они никогда не находятся. Неспроста ведь весь цивилизованный мир использует вместо наличных денег пластиковые карты.
Мир пластиковых карт многообразен и бесконечен. Сейчас российские банки предлагают пластиковые карты многих зарубежных и отечественных платежных систем. И каждая из них по-своему привлекательна.
В качестве основных достоинств пластиковых карт следует выделить следующие:
- оперативность;
- безопасность;
- возможность использовать несколько банковских счетов;
- избегание декларирования средств в поездке;
- получение дохода.
Оперативное получение средств с использованием широких возможностей платежных систем. Карточка - это средство доступа к вашему банковскому счету, которая всегда с Вами и позволяет не только снимать наличные, но и оплачивать различные товары и услуги, пользоваться гостиницами и арендовать автомобили, заказывать билеты и многочисленные услуги глобальной сети Internet. Пластиковая карта непременный атрибут современного человека. Уже сейчас при оформлении въездной визы во многие страны, аренде автомобиля и заказе гостиницы требуется пластиковая карта.
Безопасность хранения средств - деньги надежно хранятся в Банке, являясь доступными в любое время суток. Принадлежность карточки её владельцу определяется образцом его подписи, персональным идентификационным номером (ПИН), нанесенным в зашифрованном виде на карточку, и фотографией. Вместе с пластиковой картой Вам выдаются телефоны круглосуточной сервисной службы и банка для блокировки карты в случае ее утраты. Позвонив в банк и сообщив об утрате, Вы блокируете карточку и никто ею воспользоваться не сможет. В случае утраты карты, Банк в течение 1-2-х дней может выдать вам деньги либо новую карту.
Возможность использования до 4 личных банковских счетов в любых видах валют, прикрепленных к одной пластиковой карточке, что удобно при конвертации из одной валюты в другую при оплате покупок или получении наличных за рубежом. Используя карточку в пунктах выдачи наличных и в торгово-сервисной сети, Вы не зависите от установленного в них коммерческого курса доллара по отношению к рублю. Вам нет необходимости думать об обмене валют, так как при получении наличных или оплате покупок и услуг конвертация осуществляется автоматически обычно по более выгодному, чем в обменных кассах, курсу платежной системы, почти равному курсу ЦБ РФ.
Избавление от проблем декларирования средств при поездке за границу и безопасности хранения наличных сумм в пути. Сумма перевозимых на карте денег не ограничена, а снять их можно любом банке мира или через обширную сеть банкоматов. Также к Вашим услугам более 12 миллионов точек обслуживания карточек в 220 странах мира. Имея карточку очень удобно бронировать гостиницу, арендовать автомобиль.
Получение дохода заключается в том, что банк начисляет проценты на остатки средств на личных банковских счетах.
Кроме того, выпуск дополнительных карт позволяет пользоваться одним счетом нескольким лицам. При этом оформление дополнительной персональной карты происходит без выписывания доверенности основным держателем счета. Дополнительные карты могут оформляться при использовании любого вида карт, предлагаемых банком для физических лиц.
Для организаций особенно интересна возможность использования пластиковых карт в качестве «зарплатных». При заключении договора с банком сотрудники организации получают пластиковые карты, на которые начисляется зарплата (перевод зарплаты на карты сотрудников осуществляется в течение одного дня). Преимущества использования пластиковых карт в качестве зарплатных очевидны и заключаются в следующем:
- экономия на комиссии за снятие наличных денег с расчетного счета для выдачи зарплаты;
- экономия затрат на инкассацию;
- экономия времени, теряемого сотрудниками при получении зарплаты в кассе;
- повышение безопасности организации (отсутствие операций с крупными суммами наличных средств);
- возможность (по необходимости) получения сотрудниками организации наличных в любом банке, обслуживающем карты этой системы.
Кроме того, банковские пластиковые карты предоставляют своему владельцу ряд дополнительных возможностей.
Во-первых, одновременно с пластиковой картой может быть выдана телефонная карта, «привязанная» к счету пластиковой карты. Согласно подписанному соглашению об оплате междугородних и международных телефонных разговоров со счета платежной карты, с него списываются суммы за состоявшиеся разговоры. При этом не надо оплачивать счета (оплата производится автоматически). Более того, тарифы оператора ниже тарифов ТС и существенно ниже тарифов сотовых компаний; наличие полной статистики по состоявшимся звонкам на web-сайте компании; возможность роуминга по России и миру.
Во-вторых, вместе с пластиковой картой Вы можете получить страховку и дисконтную карту, дающую право на скидки.
В-третьих, полная и точная информация обо всех операциях, совершенных с использованием карты (перечисление точек списания, дат и сумм операций) отражена в выписке по карточному счету. Наличие выписки позволяет точно проконтролировать расход средств, что выгодно отличает расчеты пластиковыми картами от операций с наличными средствами.
Таким образом, практически неограниченные возможности современных платежных систем открываются при использовании пластиковых банковских карт, объединяющих в себе преимущества банковского счета и наличных денег.
Но не стоит забывать и о возможных неудобствах в использовании банковских карт.
Приём платежей. В развитых странах мира, практически все торговые точки, принимают банковские карты, в менее развитых — приём карт ограничен крупными супермаркетами. В некоторых странах наличие кассового терминала в магазинах обязательно, как и кассовый аппарат. Однако неповсеместность использования может создать некоторые проблемы, особенно в ночное время. Наличные деньги же принимают все магазины.
Проблема чаевых. Есть определённая проблема при оплате в ресторанах, барах, и т. д., связанная со сложностью получения чаевых при оплате кредитной картой. Существуют специализированное программное обеспечения POS-терминалов, позволяющие обслуживать данные торговые точки, с возможностью указания в чеке суммы чаевых, но как правило чаевые платятся в виде наличных. Это приводит к тому, что в некоторых странах расплатиться картой в баре нельзя. Как ни странно, в России этой проблемы практически не существует. В США практически не существует ресторанов и баров, на чеках которых не было бы отдельной строки, в которую клиент вписывает сумму чаевых (притом обычно сначала через терминал принимается платеж основной суммы чека, а чаевые вписываются потом, после чего официант или бармен отдельно набирает эту сумму на терминале).
Безопасность. При расчётах через Интернет и получении наличности через банкоматы и оплаты товаров в сомнительных точках, существует ненулевая вероятность стать жертвой мошенничества с использованием технических средств. Частичным выходом из этой ситуации является использование микропроцессорных карт. Поэтому следует быть крайне осторожным при пользовании магнитными картами, о чём регулярно предупреждают банки в своих памятках. Но, микропроцессорные карты уменьшают вероятность копирования карты, а удаленное использование (через интернет), при компрометации данных карты, или снятие наличных, при записи пин-кода прямо на карту, возможно.
Высокая комиссия для магазинов за возможность приёма платежей по картам. Магазин вынужден закладывать стоимость эквайринга в стоимость товара (около 2 %), что критично для магазинов, работающих в формате дискаунтера.
Прослеживаемость/трассируемость, это одновременно и достоинство и недостаток. С одной стороны все покупки физического лица становятся абсолютно прозрачными для властей, с другой стороны облегчается составление всевозможных финансовых отчётов. Лимит выдачи наличных - максимальная сумма, которую держатель карты имеет право получить наличными в течение установленного периода. Обычно в договоре с эмитентом устанавливается дневной или разовый лимиты.
Заключение
Таким образом, объем рынка банковских карт (по количеству карт) и операций с ними, как и в целом безналичных операций, увеличивается в нашей стране с довольно высоким темпом прироста. В структуре эмитированных карточек по-прежнему доминируют дебетовые карточки. Развитие карточной отрасли в различных регионах России традиционно не однородно: наиболее высокий показатель карточек на душу населения в Центральном федеральном округе. Возросло количество кредитных организаций, осуществляющих эквайринг и / или эмиссию, количество принимающих устройств. Вместе с тем в последнее время потери в сфере оборота банковских платежных карточек в России также неуклонно растут из-за участившихся случаев мошенничества в этой сфере.
Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности получения банковской прибыли.
На основе выводов, сделанных выше, можно указать следующие:
- населения имеет высокую степень готовности к использованию карточек;
- имеет место влияние приема карточек на повышение спроса для предприятий торговли и сервиса;
- существует инфраструктура, обеспечивающая возможность развертывания и развития платежных систем.
Список литературы
1. Федеральный закон от 01.01.2001 N 161-ФЗ (ред. от 01.01.2001) «О национальной платежной системе» (с изм. и доп., вступ. в силу с 16.05.2014) // Собрание законодательства РФ. – 2011. - № 27. – Ст. 3872.
2. С., В. Банковские пластиковые карты как платежный инструмент этапа электронных денег // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2012. - № 15. - С. 200-204.
3. К. Деньги: эволюция, современные виды и классификация // Финансы и кредит. – 2007. – № 6. – С. 29-31.
4. С. Мониторинг развития рынка банковских пластиковых карты в России // Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. 2012. - № 11 (115). - С. 113-121.
5. В. Меры безопасности при пользовании банковской пластиковой картой // Информация и безопасность. 2009. - Т. 12. - № 1. - С. 149-150.
6. В. Банковские пластиковые карты: преимущества и недостатки // Фундаментальные исследования. 2010. - № 4. - С. 77-78.
7. РБК. Исследование рынков. Обзор рынка банковских пластиковых карт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www. marketing. rbc. ru/research/ 562949984116676.shtml (дата обращения: апрель 2014 г.).
8. С. Банковские пластиковые карты: экономическая эволюция и конкуренция // Вестник Сибирского университета потребительской кооперации. 2013. - № 3 (6). - С. 53-56.
9. VISA. Официальная статистика сайта VISA [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www. . ru/av/stat. jsp
[1] См.: К. Деньги: эволюция, современные виды и классификация // Финансы и кредит. – 2007. – № 6. – С. 30.
[2] VISA. Официальная статистика сайта VISA [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www. . ru/av/stat. jsp
[3] См.: С., В. Банковские пластиковые карты как платежный инструмент этапа электронных денег // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2012. - № 15. - С. 200.
[4] РБК. Исследование рынков. Обзор рынка банковских пластиковых карт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www. marketing. rbc. ru/research/ 562949984116676.shtml (дата обращения: апрель 2014 г.).
[5] РБК. Исследование рынков. Обзор рынка банковских пластиковых карт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www. marketing. rbc. ru/research/ 562949984116676.shtml (дата обращения: апрель 2014 г.).
[6] См.: С., В. Банковские пластиковые карты как платежный инструмент этапа электронных денег // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2012. - № 15. - С. 201.
[7] Федеральный закон от 01.01.2001 N 161-ФЗ (ред. от 01.01.2001) «О национальной платежной системе» (с изм. и доп., вступ. в силу с 16.05.2014) // Собрание законодательства РФ. – 2011. - № 27. – Ст. 3872.
[8] См.: К. Деньги: эволюция, современные виды и классификация // Финансы и кредит. – 2007. – № 6. – С. 31.
Основные порталы (построено редакторами)