Акт № 1 по результатам плановой проверки соблюдения требований законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг муниципальным бюджетным учреждением культуры «Многофункциональный социокультурный комплекс»

Партнерка на США и Канаду по недвижимости, выплаты в крипто

30% recurring commission
Выплаты в USDT
Вывод каждую неделю
Комиссия до 5 лет за каждого referral

Акт № 1
по результатам плановой проверки соблюдения требований законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг муниципальным бюджетным учреждением культуры «Многофункциональный социокультурный комплекс»

20.09.2016 г. Стрежевой

В соответствии с планом проведения плановых проверок на 2-е полугодие 2016, утвержденного распоряжением Администрации городского округа Стрежевой , распоряжением Администрации городского округа Стрежевой «О проведении плановой проверки контрольно-ревизионным отделом Администрации городского округа Стрежевой» проведена плановая проверка соблюдения требований законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд муниципального бюджетного учреждения культуры «Многофункциональный социокультурный комплекс» (далее - МБУК «МСК»).

МБУК «МСК» - , , создано для выполнения работ, оказания услуг в целях обеспечения реализации предусмотренных законодательством Российской Федерации полномочий органов местного самоуправления городского округа Стрежевой в сфере культуры, учредитель и собственник имущества - Муниципальное образование городской округ Стрежевой, «Управление культуры, спорта и молодежной политики Администрации городского округа Стрежевой, о проведении плановой проверки уведомлен надлежащим образом 10.08.2016.

В проверяемый период МБУК «МСК» осуществляло деятельность на основании Устава, утвержденного распоряжением муниципального казенного учреждения «Управление культуры, спорта и молодежной политики Администрации городского округа Стрежевой (в ред. ).

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

Тема плановой проверки:

Контроль соответствия поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги условиям контрактов, заключенных по итогам проведенных электронных аукционов, запроса предложений и соответствия использования поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги целям осуществления закупок, осуществленных путем проведения электронных аукционов, запроса предложений.

Цель плановой проверки:

Контроль соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, а также законодательства о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд на территории городского округа Стрежевой.

Основание проведения плановой проверки:

Федеральный закон -ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», постановление Администрации городского округа Стрежевой «Об определении уполномоченного органа на осуществление контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд городского округа Стрежевой, органа внутреннего муниципального финансового контроля», постановление Администрации городского округа Стрежевой «О Порядке осуществления контрольно-ревизионным отделом Администрации городского округа Стрежевой контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для муниципальных нужд», Порядок взаимодействия Администрации городского округа Стрежевой и муниципальных заказчиков городского округа Стрежевой, утвержденный постановлением , Постановление Администрации городского округа Стрежевой (в редакции , ) «О Порядке взаимодействия муниципального казенного учреждения Администрации городского округа Стрежевой заказчиков, муниципальных заказчиков городского округа Стрежевой при осуществлении закупок».

Должностное лицо контрольно-ревизионного отдела Администрации городского округа Стрежевой уполномоченное на проведение плановой проверки в соответствии с распоряжением Администрации городского округа Стрежевой :

- Бисерикану Ирина Георгиевна - и. о. начальника, ведущий ревизор контрольно-ревизионного отдела Администрации городского округа Стрежевой.

Адрес и место проведения плановой проверки: Российская Федерация, 636785, Томская область, г. Стрежевой, пр. Нефтяников, д. 2., МБУК «МСК».

Срок осуществления плановой проверки: с 16.08.2016 по 14.09.2016.

Проверяемый период: январь-декабрь 2015.

Должностными лицами МБУК «МСК», уполномоченным на подписание документов в проверяемом периоде являлись:

- генеральный директор МБУК «МСК» Войцехович Александр Геннадьевич, назначен приказом от 01.01.2001 «о назначении с 28.02.2012 на должность генерального директора МБУК «МСК»;

- главный бухгалтер – Довгирд Алена Анатольевна (по договору на бухгалтерское обслуживание ).

При проведении плановой проверки использовались:

Бюджетный кодекс Российской Федерации;

Федеральный закон -ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее Федеральный закон 44-ФЗ);

Федеральный закон -ФЗ (ред. от 01.01.2001) «О бухгалтерском учете»;

Федеральный закон от 01.01.2001 № 63-ФЗ «Об электронной подписи»;

Федеральный закон -ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»;

Приказ Минфина РФ н «Об утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета, применяемых органами государственной власти (государственными органами), органами местного самоуправления, органами управления государственными внебюджетными фондами, государственными академиями наук, государственными (муниципальными) учреждениями и Методических указаний по их применению»;

Решение Думы городского округа Стрежевой «О местном бюджете городского округа Стрежевой на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов».

В ходе проверки получены и исследованы документы МБУК «МСК»:

Устав МБУК «МСК», утвержденный приказом МКУ «Управление культуры, спорта и молодежной политики Администрации городского округа Стрежевой» ;

Приказ -к «о назначении с 28.02.2012 на должность генерального директора МБУК «МСК» Войцехович Александра Геннадьевича»;

Приказ «О назначении генерального директора Войцехович Александра Геннадьевича ответственным за осуществление закупок (контрактным управляющим) в МБУК «МСК»;

Удостоверение по программе повышения квалификации «Подготовка контрактных управляющих в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд» на имя Войцехович Александра Геннадьевича;

Приказ «Об утверждении Порядка взаимодействия структурных подразделений МКУ «УКСиМП» при осуществлении деятельности контрактной службы»; приказ «Об утверждении Порядка взаимодействия структурных подразделений МКУ «УКСиМП» и подведомственных ему муниципальных учреждений при осуществлении закупок»;

Договор о полной индивидуальной материальной ответственности на имя Еленко Раисы Ивановны; на имя Анашкиной Елены Анатольевны; на имя Трифоновой Ольги Александровны;

Доверенность /М на А., доверенность /М на В., доверенность /М на С.;

Доверенность на имя Сидоровой Галины Юрьевны;

Порядок взаимодействия Администрации городского округа Стрежевой и муниципальных заказчиков городского округа Стрежевой, утвержденный постановлением ;

Постановление Администрации городского округа Стрежевой (в редакции , ) «О Порядке взаимодействия Муниципального казенного учреждения Администрации городского округа Стрежевой заказчиков, муниципальных заказчиков городского округа Стрежевой при осуществлении закупок»;

Реестр контрактов (договоров) МБУК «МСК» за проверяемый период;

Информация об объеме закупок в разрезе способов закупок от МБУК «МСК» за проверяемый период;

План финансово-хозяйственной деятельности МБУК «МСК» на 2015 (далее - план ФХД);

План-график закупок МБУК «МСК» на 2015;

Документация проведенных процедур закупок товаров, работ и услуг, путем проведения электронных аукционов, запроса котировок. Реестр контрактов и информации по закупкам у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя), размещенные в единой информационной системе http:// (далее - ЕИС);

Счета-фактуры, акты выполненных работ, товарные накладные, платежные поручения по контрактам, заключенным по итогам проведенных электронных аукционов, запросов предложений;

Инвентарные карточки учета нефинансовых активов (по объектам учета, принятых на учет в результате исполнения контрактов, заключенных по итогам закупок проведенных в форме электронных аукционов, запросов предложений).

В ходе проверки установлено следующее:

Учредителем и собственником имущества МБУК «МСК» является Муниципальное образование городской округ Стрежевой. Функции и полномочия Учредителя МБУК «МСК» выполняет МКУ «Управление культуры, спорта и молодежной политики Администрации городского округа Стрежевой» согласно пункта 1.5 Устава МБУК «МСК», утвержденного распоряжением МКУ «Управление культуры, спорта и молодежной политики Администрации городского округа Стрежевой» .

В соответствии с порядком взаимодействия Администрации городского округа Стрежевой и муниципальных заказчиков, утвержденным постановлением Администрации городского округа Стрежевой и порядком взаимодействия уполномоченного органа по определению поставщиков (подрядчиков, исполнителей) с заказчиком, муниципальным заказчиком, утвержденного постановлением Администрации городского округа Стрежевой , уполномоченным органом по определению поставщиков (подрядчиков, исполнителей) по заявкам МБУК «МСК» является отдел организации муниципальных закупок Администрации городского округа Стрежевой (далее - ООМЗ).

Анализ нормативных правовых документов, регламентирующих порядок осуществления закупок товаров, работ, услуг МБУК «МСК» при организации и осуществлении закупок в 2015

В ходе проверки распорядительно-организационных документов, определяющих порядок работы МБУК «МСК» при организации и осуществлении закупок в 2015, установлено следующее:

В соответствии с требованиями части 2 статьи 38 Федерального закона 44-ФЗ в МБУК «МСК» назначен контрактный управляющий - Г., действующий на основании приказа . Удостоверение 1183 от 01.01.2001 № по программе повышения квалификации «Подготовка контрактных управляющих в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд» выданное на имя Войцехович Александра Геннадьевича подтверждает наличие у контрактного управляющего МБУК «МСК» дополнительного профессионального образования в сфере закупок в соответствии с требованием части 6 статьи 38 Федерального закона 44-ФЗ. Нарушений законодательства о контрактной системе в части назначения контрактного управляющего МБУК «МСК» не выявлено.

Порядок взаимодействия структурных подразделений МКУ «УКСиМП» и подведомственных ему муниципальных учреждений при осуществлении закупок (далее - Порядок МКУ «УКСиМП»), утвержденный приказом , регламентирует порядок взаимодействия, сроки и последовательность действий МБУК «МСК», специалистов МКУ «УКСиМП» и Централизованной бухгалтерии Управления при осуществлении закупок. В свою очередь порядок взаимодействия муниципального казенного учреждения Администрации городского округа Стрежевой заказчиков, муниципальных заказчиков городского округа Стрежевой при осуществлении закупок (далее - Порядок АГОС), утвержденный постановлением Администрации городского округа Стрежевой (в редакции , ) регламентирует порядок взаимодействия, сроки и последовательность действий МБУК «МСК», специалистов МКУ «УКСиМП» и специалистов ООМЗ при осуществлении закупок.

Выявлены следующие несоответствия и противоречия в Порядке МКУ «УКСиМП» требованиям Порядка АГОС, а также нарушения требований Федерального закона 44-ФЗ:

1. Порядок МКУ «УКСиМП» определяет порядок взаимодействия МКУ «УКСиМП» и подведомственных ему учреждений при осуществлении закупок. В соответствии с требованием статьи 38 Федерального закона 44-ФЗ заказчик обязан назначить контрактного управляющего (должностное лицо, ответственное за осуществление закупки или нескольких закупок, включая исполнение каждого контракта, а также осуществляет функции и полномочия определенные Федеральным законом 44-ФЗ) или создать контрактную службу. Согласно требованию части 4 статьи 38 Федерального закона 44-ФЗ функции и полномочия указанные пунктах 2.1-2.2 Порядка МКУ «УКСиМП» в подведомственных учреждениях МКУ «УКСиМП» должно осуществлять учреждение . Контрактный управляющий несет ответственность в пределах осуществляемых им полномочий за соблюдение требований законодательства о контрактной системе в сфере закупок. Статьей 107 установлено, что за нарушение этих требований контрактные управляющие несут дисциплинарную, гражданско-правовую, административную, уголовную ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. В целях конкретизации полномочий лица уполномоченного учреждением на проведение закупок при взаимодействии с МКУ «УКСиМП» и ООМЗ предлагается в Порядке МКУ «УКСиМП» предусмотреть определение - должностное лицо, ответственное за осуществление закупки.

2. Согласно пункта 2.1.5 Порядка МКУ «УКСиМП» учреждения, подведомственные МКУ «УКСиМП» для внесения изменений в свои планы закупок, планы-графики и размещения их в ЕИС направляют служебную записку начальнику планово-экономического - отдела МКУ «УКСиМП» для размещения их в ЕИС, что является нарушением части 4 статьи 38 Федерального закона 44-ФЗ, так контрактный управляющий заказчика в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок наделен полномочиями по разработке плана закупок, осуществлению подготовки изменений для внесения в план закупок, размещению в единой информационной системе плана закупок и внесению в него изменения, разработке план-графика, осуществлению подготовки изменений для внесения в план-график, размещению в единой информационной системе план-графика и внесению в него изменения. Доверенностью от МБУК «МСК» генеральный директор МБУК «МСК» Г. наделяет полномочиями начальника планово-экономического - отдела МКУ «УКСиМП» Ю. осуществлять с применением средств электронно-цифровой подписи подготовку изменений для внесения в план-график учреждения и размещения его в ЕИС, а также подготовку и размещение в ЕИС отчета об исполнении контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения, что в свою очередь является нарушением требований статьи 26 Федерального закона 44-ФЗ, так как полномочия, в соответствии с частью 3 статьи 26 Федерального закона 44-ФЗ, могут возлагаться местной администрацией на один или несколько муниципальных органов, муниципальных казенных учреждений в отношении муниципальных заказчиков, муниципальных бюджетных учреждений.
В письме Минэкономразвития России от 01.01.2001 № Д28и-2110 указывается, что в соответствии с частью 3 статьи 26 Федерального закона 44-ФЗ уполномоченному заказчику могут быть переданы полномочия или только на определение контрагента, или на осуществление закупки в целом. Конкретный объем полномочий, передаваемых уполномоченному заказчику, определяется решением о его создании или о наделении его соответствующими полномочиями (письмо Минэкономразвития России от 01.01.2001 № Д28и-2009). При этом исходя из требований частей 1-3, 10, 11 статьи 26 Федерального закона 44-ФЗ в пределах, очерченных законом, объем полномочий, передаваемых уполномоченному заказчику, определяется решением о его создании или о наделении его соответствующими полномочиями (письмо Минэкономразвития России от 01.01.2001 № Д28и-2009). На основании вышеуказанного Администрация городского округа Стрежевой нормативным правовым документом имеет право определить конкретный объем полномочий, передаваемых уполномоченному заказчику в лице МКУ «УКСиМП» для осуществления функции и полномочий в соответствии с требованием Федерального закона 44-ФЗ при осуществлении закупок.

3. Форма Приложения №1 указанного в пункте 1 части 2.7 Порядка АГОС содержит информацию о заявке на осуществление закупки. Пункты 21-26 формы предусматривают предоставление информации для проведения только электронного аукциона, но пункт 1 части 1.1 Порядка АГОС предусматривает проведение нескольких видов конкурентных процедур в соответствии с Федеральным законом 44-ФЗ. Необходимо в Приложения №1 к Порядку АГОС внести изменения в части расширения перечня конкурентных процедур, по которым подаются заявки на закупку заказчиками в ООМЗ в целях недопущения ограничения выбора заказчиками конкурентных процедур предусмотренных Федеральным законом 44-ФЗ.

4. Согласно требованию Порядка АГОС формы соответствующие Приложениям №1, №2, №3 должны быть подписанным руководителем заказчика. Согласно приказу Г. назначен контрактным управляющим МБУК «МСК» с правом осуществления полномочий в соответствии требованиями Федерального закона 44-ФЗ и в случае нарушения законодательства о контрактной системе административной ответственности подлежит должностное лицо в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей, т. е. контрактный управляющий. Предлагаю предусмотреть наличие подписи контрактного управляющего заказчика при предоставлении в ООМЗ форм соответствующим Приложениям №1, №2, №3 Порядка АГОС в целях разграничения ответственности руководителя заказчика и должностного лица, ответственного за осуществление закупки в рамках осуществляемых полномочий в соответствии с Федеральным законом 44-ФЗ.

5. Согласно части 2.2 Порядка МКУ «УКСиМП» учреждения готовят и направляют заявку на закупку по форме согласно приложению к Порядку МКУ «УКСиМП», что не соответствует форме Приложения №1 указанного в пункте 1 части 2.7 Порядка АГОС. Необходимо привести в соответствие форму заявки на закупку к Порядку МКУ «УКСиМП» согласно форме Приложения № 1 к Порядку АГОС.

6. Приложение указанное в пункте 15 части 2.7 Порядка АГОС предусматривает форму заявки на закупку у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) по которой заказчики направляют сведения в ООМЗ о предполагаемой закупке не позднее, чем за семь рабочих дней до даты заключения контракта, но в Порядке МКУ «УКСиМП» форма таких сведений отсутствует. Необходимо внести соответствующие изменения в Порядок МКУ «УКСиМП» и предусмотреть форму заявки на закупку у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя).

7. Приложение указанное в части 12 пункта 2.7 Порядка АГОС предусматривает форму информации о наименовании страны происхождения или о производителе товара в отношении исполненного контракта, согласно которой заказчики направляют сведения в ООМЗ в течение одного дня после исполнения контракта, но в Порядке МКУ «УКСиМП» форма таких сведений отсутствует. Необходимо внести соответствующие изменения в Порядок МКУ «УКСиМП» и предусмотреть форму информации о наименовании страны происхождения или информация о производителе товара в отношении исполненного контракта.

План-график закупок МБУК «МСК» за 2015

1. В соответствии с планом ФХД на 31.12.2015 по учреждению общий объем финансирования составляет 22 022,4 тыс. рублей. План-график МБУК «МСК» в 2015 разработан и размещен в ЕИС своевременно.

Закупки осуществлены различными способами:

- конкурентные процедуры в форме электронного аукциона, запроса предложений на 11 511,8 тыс. руб.;

- объем закупок у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика) на 2015 составляет 10 005,0 тыс. руб. В том числе: 1 549,8 (в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 93 Федерального закона 44-ФЗ);

- объем закупок у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика) за 2015 составляет 7 728,2 тыс. руб. (в соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 93 Федерального закона 44-ФЗ не более 2 000 тыс. руб., пунктом 5 части 1 статьи 93 Федерального закона 44-ФЗ не более 50% от СГОЗ). Нарушения требований пункта 4, пункта 5 части 1 статьи 93 Федерального закона 44-ФЗ не выявлено;

- объем закупок у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика) за 2015 составляет 727,0 тыс. руб. (в соответствии с пунктом 6 части 1 статьи 93 Федерального закона 44-ФЗ);

- объем закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций за 2015 составляет 5 333,1 тыс. руб., что составляет 39,4 % в общем совокупном годовом объеме закупок (далее СГОЗ). Нарушений требований статьи 30 Федерального закона 44-ФЗ не установлено, в соответствии с которой заказчики обязаны осуществлять закупки у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций (далее СМП, СОНО) в объеме не менее чем пятнадцать процентов от СГОЗ.

2. Размещение план-графика и внесение в него изменений в ЕИС в 2015 совершалось с применением средств электронно-цифровой подписи (далее – ЭЦП) разных организаций и уполномоченных лиц:

МБУК «МСК» - Г. (контрактный управляющий МБУК «МСК»);

МБУК «МСК» - Е. (заместитель генерального директора МБУК «МСК»);

Администрация городского округа Стрежевой – С. (специалист ООМЗ).

Данные действия являются нарушением требования пункта 2 части 4 статьи 38 Федерального закона 44-ФЗ, так как только контрактный управляющий МБУК «МСК» в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок может быть наделен полномочиями по разработке план-графика, осуществлению подготовки изменений для внесения в план-график, размещению в единой информационной системе план-графика и внесенных в него изменений.

3. По итогам 2015 МБУК «МСК» составлен отчет об объеме закупок у субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций (далее - отчет по СМП) в соответствии с требованием статьи 30 Федерального закона 44-ФЗ и Постановления Правительства РФ от 01.01.2001 № 238 «О порядке подготовки отчета об объеме закупок у субъектов малого предпринимательства и социально ориентированных некоммерческих организаций, его размещения в единой информационной системе». Отчет по СМП в ЕИС размещен 31.03.2016 специалистом ООМЗ - В., т. е. до 1 апреля года, следующего за отчетным годом, чем требование части 4 статьи 30 Федерального закона 44-ФЗ по сроку размещения не нарушено. Нарушение требования статьи 30 Федерального закона 44-ФЗ и Постановления Правительства РФ от 01.01.2001 № 238 «О порядке подготовки отчета об объеме закупок у субъектов малого предпринимательства и социально ориентированных некоммерческих организаций, его размещения в единой информационной системе» состоит в том, что специалист ООМЗ – В. не имел полномочий на размещение в ЕИС отчета по СМП, так как данный отчет по итогам отчетного года в форме электронного документа при размещении в ЕИС должен был быть размещен и подписан электронной подписью уполномоченного должностного лица заказчика, т. е. контрактным управляющим МБУК «МСК» - Г.

Закупки, осуществленные конкурентным способом определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей) в форме электронного аукциона, запроса предложений

В ходе проверки установлено, что МБУК «МСК» за проверяемый период было проведено 9 конкурентных процедур по определению поставщика (подрядчика, исполнителя).

В форме запрос предложений:

извещение «Оказание услуг по передаче цифровых копий кинофильмов и мультипликационных фильмов и исключительных (неисключительных) имущественных прав на них МБУК "МСК", в соответствии с Техническим заданием Заказчика».

В форме электронного аукциона:

извещение «Поставка сервера, неисключительного права на операционную систему для сервера, неисключительных прав для использования клиентского доступа на операционную систему для сервера»;

извещение «Оказание услуг по уборке нежилых помещений и прилегающей территории к зданиям Заказчика с 01.04.2015 г. по 30.06.2015 г.»;

извещение «Ремонтные работы по замене компрессоров в холодильном агрегате на объекте МБУК «МСК», расположенном
Томская обл., г. Стрежевой, площадь Нефтяников, 2, ДИ «Современник»;

извещение «Оказание услуг по уборке нежилых помещений и прилегающей территории к зданиям Заказчика с 01.07.2015 г. по 31.12.2015 г.»;

извещение «Оказание услуг по дежурству на объектах Заказчика со дня подписания контракта по 31.12.2015 года»;

извещение «Оказание услуг по дежурству на объектах Заказчика с 01.01.2016 по 31.12.2016 г.»;

извещение «Оказание услуг по уборке и обслуживанию объектов Заказчика с 01.01.2016 по 31.12.2016 г.».

Проверка соответствия поставленного товара, оказанной услуги условиям контрактов, заключенных по итогам проведенных электронных аукционов, запроса предложений и соответствия использования поставленного товара, оказанной услуги целям осуществления закупок путем проведения электронных аукционов, запроса предложений, а также фактического наличия поставленного товара МБУК «МСК»

Федеральный закон 44-ФЗ регулирует отношения, направленные на обеспечение государственных и муниципальных нужд в целях повышения эффективности, результативности осуществления закупок товаров, работ, услуг, обеспечения гласности и прозрачности осуществления таких закупок, предотвращения коррупции и других злоупотреблений в сфере таких закупок. Кроме того, информация, предусмотренная требованием законодательства о контрактной системе и размещенная в единой информационной системе, должна быть полной и достоверной. Указанный принцип контрактной системы в сфере закупок соблюден в описании объектов закупок, которое непосредственно отражает потребность МБУК «МСК» и позволяет определить предмет контракта, заключаемого по результатам определения поставщика (подрядчика, исполнителя).

Подтверждением соответствия оказанных услуг и поставки товара целям осуществления закупок, осуществленных МБУК «МСК» путем проведения электронных аукционов и запроса предложений является соблюдение МБУК «МСК» следующих требований законодательства о контрактной системе:

в соответствии с требованием законодательства о контрактной системе извещения о закупках содержат информацию, указанную в статье 42 Федерального закона 44-ФЗ (в том числе обоснование начальной (максимальной) цены контракта), краткое изложение условий контракта, содержащее наименование и описание объекта закупки с учетом требований, предусмотренных статьей 33 Федерального закона 44-ФЗ, информацию о количестве и месте доставки товара, являющегося предметом контракта, месте оказания услуги, являющихся предметом контракта, а также сроки поставки товара и оказания услуг, начальную (максимальную) цену контракта, источник финансирования;

в контрактах присутствуют требования к качеству поставляемого товара, порядку оказания услуг, предусмотренные техническим заданием и определяющие объект закупки и предмет контракта;

согласно части 13 статьи 34 Федерального закона 44-ФЗ в контракты включены обязательное условие о порядке и сроках осуществления заказчиком приемки поставленного товара, оказанной услуги в части соответствия их количества, комплектности, объема требованиям, установленным контрактом, а также о порядке и сроках оформления результатов такой приемки;

в соответствии с требованием части 9 статьи 34 Федерального закона 44-ФЗ в контрактах присутствует положение, согласно которому сторона освобождается от уплаты неустойки (штрафа, пени), если докажет, что неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства, предусмотренного контрактом, произошло по вине другой стороны;

проверка соответствия поставленного товара, оказанных услуг условиям контрактов, заключенных по итогам проведенных электронных аукционов, запроса предложений поставляемого товара подтверждена наличием своевременно предоставленных первичных документов бухгалтерского учета: товарных накладных, актов выполненных работ, счетов-фактур. Расчеты по условиям контрактов производились в установленные сроки. При проверке фактического наличия в МБУК «МСК» товара – сервера, поставленного по контракту .101892, заключенного по итогам проведенного электронного аукциона была предоставлена инвентарная карточка на функционирующий сервер, находящемуся в библиотеке МБУК «МСК»;

штрафные санкции и неустойки в виде пеней поставщиком и заказчиком не применялись в виду своевременного исполнения ими условий контрактов;

при определении поставщиков (подрядчиков, исполнителей) путем проведения электронных аукционов, запроса предложений для МБУК «МСК» был соблюден принцип конкуренции без ограничения числа участников закупок. Экономия за 2015 по вышеуказанным процедурам составляет 615,7 тыс. руб.

Проверка соблюдения МБУК «МСК» требований законодательства о контрактной системе в сфере закупок в 2015 при осуществлении закупок

Выявлены нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок по следующим основаниям:

1. Специалистами ООМЗ в ЕИС не размещены отчёты по исполнению следующих контрактов за период с 01.09.2015 по 11.11.2015, тем самым нарушено требование части 9 статьи 94 Федерального закона 44-ФЗ, Положения о подготовке и размещении в единой информационной системе в сфере закупок отчёта об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения, утверждённого Постановлением Правительства РФ (далее - отчет об исполнении контракта):

(извещение о проведении запроса предложений );

(извещение о проведении электронного аукциона );

(извещение о проведении электронного аукциона ).

Отчёты по исполнению вышеуказанных контрактов с 12.11.2015 размещены в ЕИС с нарушением срока на 240 дней, на 95 дней, на 95 дней соответственно начальником планово-экономического - отдела МКУ «УКСиМП». Отчет об исполнении контракта размещается заказчиком в ЕИС в течение 7 рабочих дней согласно требованию части 11 статьи 94 Федерального закона 44-ФЗ и Постановления Правительства РФ от 01.01.2001 № 1093 «О порядке подготовки и размещения в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения». При подготовке и размещении отчета об исполнении вышеуказанных контрактов в ЕИС размещены документы подтверждающие исполнение контракта - акты урегулирования взаимных обязательств. Данные документы не являются основанием для подготовки отчета об исполнении контракта или его этапа и не соответствуют требованию пункта 3 раздела 1 Положения о подготовке и размещении в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 01.01.2001 № 1093 «О порядке подготовки и размещения в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения».

Ответственность за несвоевременное размещение должностным лицом заказчика, должностным лицом уполномоченного органа, должностным лицом уполномоченного учреждения, специализированной организацией в единой информационной системе в сфере закупок информации и документов, размещение которых предусмотрено в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок влечёт административную ответственность, предусмотренную пунктом 3 статьи 7.30 КоАП - наложение административного штрафа на должностных лиц в размере пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - пятисот тысяч рублей;

2. Нарушение требований Федерального закона 44-ФЗ и Федерального закона от 01.01.2001 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» по передаче полномочий по применению ЭЦП контрактным управляющим другому лицу. Согласно Порядку МКУ «УКСиМП» подготовку отчёта об исполнении контракта МБУ «МСК» осуществляет специалист МКУ «УКС и МП» – Ю. для передачи его в ООМЗ последующего его размещения в ЕИС. Согласно требованию части 11 статьи 94 Федерального закона 44-ФЗ и Постановления Правительства РФ от 01.01.2001 № 1093 "О порядке подготовки и размещения в единой информационной системе в сфере закупок отчета об исполнении государственного (муниципального) контракта и (или) о результатах отдельного этапа его исполнения" подготовка отчета об исполнении контракта должна осуществляться контрактным управляющим заказчика МБУК «МСК». Отчет об исполнении контракта в форме электронного документа подписывается электронной подписью уполномоченного должностного лица заказчика и размещается в ЕИС. Доверенностью от МБУК «МСК» генеральный директор МБУК «МСК» Г. наделяет полномочиями начальника планово-экономического - отдела МКУ «УКСиМП» Ю. осуществлять с применением средств ЭЦП на имя Г. подготовку и размещение в ЕИС отчетов по исполнению контрактов МБУК «МСК». Передача полномочий по применению ЭЦП контрактным управляющим другому лицу является нарушением требований Федерального закона 44-ФЗ и Федерального закона от 01.01.2001 № 63-ФЗ «Об электронной подписи». Закон «Об электронной цифровой подписи» направлен на обеспечение правовых условий использования электронной цифровой подписи в электронных документах. При их соблюдении ЭЦП в электронном документе признается равнозначной собственноручной подписи человека (гражданина или должностного лица) в документе на бумажном носителе. Действие закона распространяется на отношения, возникающие при совершении гражданско-правовых сделок и в других, предусмотренных законодательством случаях и не распространяется на отношения, возникающие при использовании иных аналогов собственноручной подписи. Лица, которые незаконно используют ЭЦП другого лица в соответствии с требование части 2 статьи 17 Федерального закона -ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» несут уголовную, гражданско-правовую и административную ответственность. В целях устранения нарушения законодательства о контрактной системе необходимо в Порядке «УКСиМП» четко разграничить функции и полномочия, осуществляемых подведомственными учреждениями и МКУ «УКСиМП» при осуществлении закупок в соответствии с требованиями Федерального закона 44-ФЗ при осуществлении закупок. Руководителю МБУК «МСК» при передаче полномочий другому лицу с применением ЭЦП на имя Г. необходимо соблюдать требования законодательства о контрактной системе и Федерального закона от 01.01.2001 № 63-ФЗ «Об электронной подписи».

Результаты плановой проверки МБУК «МСК»:

1. Установлено, что в пунктах 2.1-2.2 Порядка МКУ «УКСиМП» отсутствует указание на должностное лицо подведомственных учреждений, наделенного полномочиями контрактного управляющего в соответствии с требованиями статьи 38 Федерального закона 44-ФЗ при взаимодействии подведомственных заказчиков, МКУ «УКСиМП» и ООМЗ.

2. Выявлено нарушение в пункте 2.1.5 Порядка МКУ «УКСиМП» требованиям пункта 2 части 4 статьи 38 Федерального закона 44-ФЗ по наделению полномочиями начальника планово-экономического - отдела МКУ «УКСиМП» на размещение в ЕИС план-графика и внесение в него изменения.

3. В Порядке АГОС отсутствует форма заявки по некоторым конкурентным процедурам, предусмотренным Федеральным законом 44-ФЗ. Приложение к Порядку АГОС предусматривает заявку на осуществление закупки только в форме электронного аукциона, предоставляемую заказчиками в ООМЗ.

4. Установлено, что в Порядке МКУ «УКСиМП» отсутствует форма заявки на закупку у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя), соответствующая Приложению № 2 к Порядку АГОС. В Приложениях № 1, № 2 к Порядку АГОС не предусмотрена подпись должностного лица, ответственного за осуществление закупки.

5. Нарушение требований Федерального закона 44-ФЗ и Федерального закона от 01.01.2001 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» по передаче полномочий начальнику планово-экономического - отдела МКУ «УКСиМП» с применением ЭЦП контрактного управляющего МБУК «МСК».

6. Выявлено нарушение требований части 4 статьи 30 Федерального закона 44-ФЗ в части передачи полномочий на размещение в ЕИС отчета по СМП специалисту ООМЗ с применением ЭЦП контрактного управляющего МБУК «МСК».

7. Выявлено нарушение порядка и сроков подготовки и размещения отчёта об исполнении контракта, установленных Положением о подготовке и размещении в ЕИС отчёта об исполнении контракта, утверждённого Постановлением Правительства РФ .

Предложения:

1. Порядок МКУ «УКСиМП» привести в соответствие с Порядком АГОС с соблюдением требований Федерального закона 44-ФЗ.

2. Усилить контроль за своевременной подготовкой и размещением в ЕИС отчета об исполнении контрактов.

3. Исключить нарушение требований Федерального закона 44-ФЗ и Федерального закона от 01.01.2001 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» по передаче полномочий другому должностному лицу с применением ЭЦП контрактных управляющих.

4. Рассмотреть вопрос по обращению в Администрацию городского округа Стрежевой с определением конкретного объема полномочий, передаваемых уполномоченному заказчику в лице МКУ «УКСиМП» для осуществления функции и полномочий в соответствии с требованием Федерального закона 44-ФЗ при осуществлении закупок для нужд подведомственных учреждений.

Акт составлен на 11-ти листах в двух экземплярах: один экземпляр – МБУК «МСК», второй - контрольно-ревизионный отдел Администрации городского округа Стрежевой.

и. о. начальника,

ведущий ревизор

контрольно-ревизионного отдела

Администрации городского округа Г. Бисерикану

Акт получен ____________2016

_____________ и. о. Генерального директора МБУК «МСК»

Л. Е. Боцман

Отметка о наличии возражений____________________________________________________

(указать один из вариантов: возражения отсутствуют/возражения направлены письмом от ____)

Основные порталы (построено редакторами)