ОТЧЕТ
об исполнении бюджета Благодарненского муниципального района Ставропольского края за 1 квартал 2014 года
За 1 квартал 2014 года в бюджет Благодарненского муниципального района Ставропольского края (далее - районный бюджет) поступило доходов всего 260 624 тыс. рублей, что составляет 24,2 процента к годовым плановым назначениям по доходам.
Фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет за 1 квартал 2014 года составило 42 135 тыс. рублей. Годовые плановые показатели по сбору налоговых и неналоговых доходов обеспечены на 19,9 процента. В сравнении с аналогичным периодом 2013 года поступление налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет снизилось на 728 тыс. рублей или на 1,7 процента.
Поступление налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2014 года в районный бюджет составило 26 759 тыс. рублей или 19,1 процента к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло снижение объема поступлений налога на доходы физических лиц на 3 025 рублей или 10,2 процента, что обусловлено снижением норматива зачисления налоговых доходов в бюджеты муниципальных районов от налога на доходы физических лиц с 10 процентов до 5 процентов в соответствии с внесенными изменениями в ст. 61.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, вступившими в силу с 01 января 2014 года, а также снижением дополнительного норматива отчислений в бюджеты муниципальных районов от налога на доходы физических лиц в соответствии с Законом Ставропольского края от 01.01.2001 года «О бюджете Ставропольского края на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов» с 15,29 процентов в 2013 году до 10,30 процентов в 2014 году.
Поступления по налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, а именно доходам от уплаты акцизов на нефтепродукты, за 1 квартал 2014 года составили 876 тыс. рублей или 20,5 процента к годовому плану.
Сумма поступлений единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за 1 квартал 2014 года составила 3 651 тыс. рублей, выполнение обеспечено на 18,8 процента к годовому плану. Снижение объема поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составляет 787 тыс. рублей или 17,7 процента, за счет прекращения в 2014 году предпринимательской деятельности плательщиков единого налога на вмененный доход.
Поступления единого сельскохозяйственного налога в районный бюджет за 1 квартал 2014 года составили 175 тыс. рублей, или 13,8 процента к годовому плану. Прирост объема поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составляет 10 тыс. рублей или 5,9 процента.
Поступления налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения, за 1 квартал 2014 года составили 17 тыс. рублей или 70,5 процента от годового плана.
По итогам за 1 квартал 2014 года в районный бюджет фактически поступило 604 тыс. рублей государственной пошлины. Выполнение к плану 2014 года составило 23,5 процента. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления по государственной пошлине снизились на 1,4 процента, абсолютное снижение составило 8 тыс. рублей. Снижение поступлений связано с уменьшением дел, рассматриваемых мировыми судьями.
Плановые назначения по арендной плате за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества на 2014 год составили 12 984 тыс. рублей. Фактически в районный бюджет за 1 квартал 2014 года поступило 2 380 тыс. рублей, что составило 18,33 процента к плановым назначениям 2014 года. По сравнению с соответствующим периодом 2013 года поступления арендной платы увеличились на 657 тыс. рублей или на 38,1 процента. Увеличение поступлений за 1 квартал 2014 года по сравнению с соответствующим периодом прошлого года обусловлено тем, что по данным главного администратора доходов от использования имущества – отдела имущественных и земельных отношений администрации Благодарненского муниципального района Ставропольского края, в отчетном периоде поступила оплата задолженности прошлых лет.
При годовом назначении по плате за негативное воздействие на окружающую среду в сумме 718 тыс. рублей за 1 квартал 2014 года поступления по указанному источнику составили 122 тыс. рублей или 17 процента. По сравнению с аналогичным периодом 2013 года поступления данных платежей снизились на 14,7 процента или 21 тыс. рублей, за счет низкой платежеспособности предприятий.
За отчетный период 2014 года в районный бюджет поступили средства по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства в сумме 6 189 тыс. рублей, что составляет 22,8 процента утвержденных плановых назначений. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления по доходам от оказания платных услуг увеличились на 1 1094 тыс. рублей. Увеличение поступлений по доходам от оказания платных услуг (работ) по отделу образования администрации Благодарненского муниципального района Ставропольского края связано с поступлением в 1 квартале 2014 года средств от субаренды земли, запланированных на 4 квартал 2014 года, и увеличением количества питающихся детей в общеобразовательных учреждениях.
Доходы от компенсации затрат государства составили 78 тыс. рублей.
Поступление доходов от продажи земельных участков за 1 квартал 2014 года составило 642 тыс. рублей. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года объем поступлений увеличился на 616 тыс. рублей. Этот вид дохода носит заявительный характер.
За 1 квартал 2014 года в районный бюджет поступили доходы по штрафам и санкциям в сумме 710 тыс. рублей, что составляет 21,4 процента от годовых плановых назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года объем поступлений снизился на 154 тыс. рублей. Снижение получено в связи с тем, что в соответствии с приказом ФМС России от 31 января 2014 года № 36 «О внесении изменений в приказ ФМС России от 01.01.2001г. № 000» штрафы за нарушение миграционного законодательства с 01 января 2014 года зачисляются в доход федерального бюджета.
В районный бюджет за 1 квартал 2014 года поступило 218 489 тыс. рублей безвозмездных поступлений или 25,3 процента к годовому плану.
При годовом плане безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 863 007 тыс. рублей фактически поступило 219 230 тыс. рублей.
Низкий уровень поступлений связан с финансированием межбюджетных трансфертов из краевого бюджета на основании заявок администраторов доходов, исходя из фактической потребности.
За 1 квартал 2014 года возвращено остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в объеме – 795 тыс. рублей.
Плановые назначения по расходам районного бюджета по состоянию на 01 апреля 2014 года составили 1 120 881 тыс. рублей. Кассовое исполнение за отчетный период сложилось в сумме 238 699 тыс. рублей, или 21,3 процента к годовым плановым назначениям. Тогда как за аналогичный период 2013 года освоение средств составило 20,3 процента.
Свыше 25,0 процентов исполнены расходы по:
управлению труда и социальной защиты населения АБМР СК – 29,9 процента, что на 1,0 процент выше по сравнению с исполнением за аналогичный период (28,9 процента);
Управлению сельского хозяйства АБМР СК – 33,8 процента, разница между 2013 и 2014 годами составила 26,9 процента, в 2013 году исполнение сложилось 6,9 процента от годовых плановых назначений.
Исполнение за 1 квартал 2014 года по сравнению с аналогичным периодом за 2013 год сложилось следующим образом:
совет АБМР СК – 18,9 процента, что на 0,1 процента выше по сравнению с аналогичным периодом за 2013 год (18,8 процента);
администрация БМР СК – 14,1 процента, что на 2,4 процента ниже исполнения за 1 квартал 2013 года (16,5 процента);
отдел имущественных и земельных отношений АБМР СК – 12,6 процента, что на 6,6 процента ниже по сравнению с исполнением за 1 квартал 2013 года (19,2 процента);
Финансовое управление АБМР СК – 20,5 процента, по сравнению с аналогичным периодом за 2013 год (20,2 процента) разница составила 0,3 процента;
отдел образования АБМР СК – 16,6 процента, что на 0,3 процента ниже по сравнению с исполнением за 1 квартал 2013 года (16,9 процента).
Расходы бюджета за счет собственных доходов районного бюджета за I квартал 2014 года
51 204 тыс. рублей
 |
 |
49 435 тыс. рублей 1 769 тыс. рублей
Из общего объема произведенных расходов районного бюджета в отчетном периоде, расходы за счет собственных доходов районного бюджета (без учета расходов за счет целевых средств из других уровней бюджета) составили 51 204 тыс. рублей. В структуре данных расходов затраты на приоритетные направления расходов сложились в объеме 49 435 тыс. рублей или 96,6 процента. Другие расходы районного бюджета (транспортные расходы, оплата ГСМ, арендная плата за пользование имуществом, услуги по содержанию имущества и иные расходы) составили 1 769 тыс. рублей или 3,4 процента.
Исполнение бюджета Благодарненского муниципального района Ставропольского края за I квартал 2014 года в разрезе муниципальных целевых программ и непрограммных расходов
 |
 |
 |
 |
 |
 |
В разрезе отраслей кассовые расходы за I квартал 2014 года сложились следующим образом:
Общегосударственные вопросы
План Факт Удельный вес
55 552 тыс. рублей 8 698 тыс. рублей 3,7%
«Общегосударственные вопросы» - при годовых плановых назначениях 55 552 тыс. рублей кассовые расходы составили 8 698 тыс. рублей. Удельный вес отрасли в общем объеме расходов - 3,7 процента.
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
План Факт Удельный вес
7 111 тыс. рублей 1 039 тыс. рублей 0,4%
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - кассовый расход сложился в сумме 1 039 тыс. рублей, сумма бюджетных ассигнований – 7 111 тыс. рублей. Удельный вес отрасли в общем объеме расходов – 0,4 процента.
Национальная экономика
План Факт Удельный вес
81 207 тыс. рублей 23 183 тыс. рублей 9,8%
«Национальная экономика» - освоено средств в сумме 23 183 тыс. рублей при утвержденном плане – 81 207 тыс. рублей. Удельный вес отрасли а общем объеме расходов – 9,8 процента.
Жилищно-коммунальное хозяйство
План Факт Удельный вес
 | |
353 тыс. рублей 0 тыс. рублей 0%
«Жилищно-коммунальное хозяйство» - при годовых плановых назначениях, утвержденных в сумме 353 тыс. рублей кассовый расход не производился.
Охрана окружающей среды
План Факт Удельный вес
| |
201 тыс. рублей 0 тыс. рублей 0%
«Охрана окружающей среды» - при годовых плановых назначениях в сумме 201 тыс. рублей кассовый расход не производился.
Образование
План Факт Удельный вес
| |
608 879 тыс. рублей 100 286 тыс. рублей 42,6%
«Образование» - кассовые расходы составили в сумме 100 286 тыс. рублей при утвержденных бюджетных ассигнованиях 608 879 тыс. рублей. Удельный вес отрасли в общем объеме расходов – 42,6 процента.
Культура
План Факт Удельный вес
| |
8 963 тыс. рублей 1 966 тыс. рублей 0,8%
«Культура» - освоены средства в сумме 1 966 тыс. рублей при утвержденных плановых назначениях в сумме 8 963 тыс. рублей. Удельный вес отрасли в общем объеме расходов – 0,8 процента.
Социальная политика
План Факт Удельный вес
| |
323 647 тыс. рублей 94 918 тыс. рублей 40,3%
«Социальная политика» - кассовый расход сложился в сумме 94 918 тыс. рублей, сумма бюджетных ассигнований – 323 647 тыс. рублей. Удельный вес отрасли в общем объеме расходов – 40,3 процента.
Физическая культура и спорт
План Факт Удельный вес
| |
563 тыс. рублей 0 тыс. рублей 0%
«Физическая культура и спорт» - при годовых плановых назначениях, утвержденных в сумме 563 тыс. рублей кассовый расход не производился.
Межбюджетные трансферты
План Факт Удельный вес
| |
34 405 тыс. рублей 8 609 тыс. рублей 2,4%
«Межбюджетные трансферты» - кассовый расход сложился в сумме 8 609 тыс. рублей, сумма бюджетных ассигнований – 34 405 тыс. рублей. Удельный вес в общем объеме расходов – 2,4 процента.
По итогам исполнения районного бюджета за отчетный период доходы превысили расходы на 21 925 тыс. рублей.
По состоянию на 01 апреля 2014 года просроченная кредиторская задолженность по выплате заработной платы и начислениям на нее работникам муниципальных учреждений отсутствует.
Основные порталы (построено редакторами)