ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
об исполнении бюджета Шопшинского сельского поселения
за 1 квартал 2013г.
1.Анализ исполнения доходной части бюджета
Бюджет Шопшинского сельского поселения на 2013 год утвержден решением Муниципального Совета года с суммой доходов 22419044 руб. ( в том числе собственные доходы 7419000руб.), расходов 22419044 руб., с дефицитом 0 руб.
В течение 1 квартала года, в процессе исполнения бюджета поселения, вносились изменения и дополнения. В результате доходы бюджета утверждены в сумме 22566522 рубля и расходы – 22566522 рубля.
За 1 квартал 2013 года доходная часть бюджета, по уточненному плану, выполнена на 12,9%, в том числе по собственным доходам на 15,4%. Всего фактически доходов поступило 3039088,33руб.
Собственные доходы в структуре доходов бюджета поселения составили 37,6% или 1142708,71 руб.
Налоговые доходы.
Налоговые доходы поселения составили наибольший удельный вес собственных доходов, что составило 1014779,84 руб. или 88,8%.
План налоговых поступлений за 1 квартал 2013г. выполнен на 14,6%.
В том числе:
- налог на доходы физических лиц выполнен на 19,7 %.
- единый сельскохозяйственный налог выполнен лишь на 7,2%, что связано с неполучением сельхозпредприятиями прибыли.
- налог на имущество выполнен на 8,7%, так как физические лица будут оплачивать налог по срокам платежа, а это 1-е ноября.
- земельный налог выполнен лишь на 13,0%, так как физические лица будут оплачивать налог по срокам платежа, а это 1-е ноября.
Неналоговые доходы.
План по доходам от использования имущества, находящегося в государственной собственности в 2013 году составил 485000 руб. Фактически за 1 квартал поступило 104598,87 руб. или 21,6%.
В том числе:
- по арендной плате за земли поступления составили 99598,87 руб. или 22,9%.
- по арендной плате за имущество поступления составили 5000руб.
- по прочим поступлениям от использования имущества доходов не поступило.
План по доходам от оказания платных услуг составил 55000рублей, фактически за 1 квартал получено 13030 рублей или 23,7%.
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений составили 10300 руб. или 20,6%.
Безвозмездные перечисления за 1 квартал 2013 года в общей сумме доходов составили 62,4%, что составило 1896379,62руб.
В том числе:
- дотации – 1399250 руб. – 25,0%,
- субсидии – 143930,72руб. – 1,5%,
- субвенции – 187000 руб.- 100%,
- иные межбюджетные трансферты – 166198,90 руб. – 28,9%,
2.Анализ исполнения расходной части бюджета.
В бюджетном процессе 1 квартала 2013 года участвовали два получателя бюджетных средств:
- Администрация Шопшинского сельского поселения
- МУК «Шопшинский КДЦ»
Из них один является распорядителем средств бюджета сельского поселения – это Администрация Шопшинского поселения. Организацию исполнения бюджета осуществляет финансовый отдел Администрации Шопшинского сельского поселения.
На основе принятого бюджета на 2013 год финансовый отдел сформировал сводную бюджетную роспись в соответствии с функциональной и экономической классификацией расходов бюджета.
Расходная часть бюджета 2013 года составляет 23566522 руб. За 1 квартал 2013г. выполнение составляет 13,9% , т. е. 3273686,05 руб.
(Приложение 2).
Выполнение расходной части бюджета за 1 квартал 2013 года исполнено следующим образом:
- общегосударственные вопросы - 916995,72 руб. – выполнение на 23,9%;
- национальная оборона - 48600,34 руб. – на 26%;
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 4250 руб.- на 2,7%;
- национальная экономика – 539914,82 руб.- 19,4%;
- жилищно-коммунальное хозяйство - 982695,06 руб. – 9,1%;
- охрана окружающей среды - 0
- молодежная политика - 0
- культура и кинематография – 775730,11 руб. – 17,4 %.
- социальная политика -0
- физическая культура и спорт –5500руб. – 13,8%.
Расходование средств резервного фонда в 1 квартале 2013 года осуществлялось в соответствии с Положением о порядке расходования средств резервного фонда Администрации Шопшинского сельского поселения №39 от 01.01.2001г. и составило 5000 руб. Средства фонда расходовались на материальную помощь к юбилейным датам ветеранов и пенсионеров.
3. Анализ кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 01.04.2013г.
Кредиторская задолженность
Наименование поставщиков | Код по ЭКР | Сумма | Просроченнная задолженность | ||
ООО "МедиаКом" | 600 | 221 | 1646,79 | ||
Шопшинское МУП ЖКХ | 600 | 223 | 10834,58 | ||
ОАО "ЯСК" | 600 | 223 | 57650,81 | ||
АОР НП "Шопша" | 600 | 223 | 7290,56 | ||
АОР НП "Шопша" | 600 | 224 | 11466,67 | ||
ОАО "МРСК Центра" | 600 | 225 | 11479,17 | ||
ООО "Профдезинфекция" | 600 | 225 | 2040,00 | ||
ООО "Эльма" | 600 | 225 | 3200,00 | ||
ООО "Газстроймонтажпроект" | 600 | 225 | 130858,07 | ||
МАУ "Гав-Ям. Вестник" | 600 | 226 | 11064,06 | ||
ФАУ "ФЦЦС" | 600 | 226 | 30394,00 | ||
Шопшинское МУП ЖКХ | 600 | 241 | 165042,77 | ||
442 967,48 | |||||
Итого просроченной кредиторской задолженности | |||||
Дебиторская задолженность | |||||
Наименование поставщиков | Код по ЭКР | Сумма | |||
ОАО "РосТелеком" | 700 | 221 | 794,39 | ||
ООО "Яркомэнерго" | 700 | 226 | 3 847,44 | ||
4 641,83 | |||||
|
Основные порталы (построено редакторами)