РЕСПУБЛИКА САХА (ЯКУТИЯ)
КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА ГОРОДА ЯКУТСКА
677000, г. Якутск, блок «В», офис 12.12, , e-mail: *****@***ru
26 мая 2014г. № 000
Заключение
по исполнению бюджета городского округа «город Якутск»
за 1 квартал 2014 года
В соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса РФ, п.13 статьи 16 и статьи 49 Положения «О бюджетном процессе в городском округе «город Якутск» от 01.01.2001г. №РЯГД-5-4, отчет об исполнении местного бюджета за 1 квартал 2014 года утверждено распоряжением Окружной администрации г. Якутска от 01.01.2001г. № 000р и направлено в Контрольно-счетную палату города Якутска.
Одновременно с отчетом Окружной администрацией города Якутска представлены:
- Пояснительная записка; Информация по исполнению доходов бюджета городского округа «город Якутск» на 01.04.2014 года.; Информация по исполнению расходов бюджета городского округа «город Якутск» за 1 квартал 2014 года; Информация об исполнении плана капитальных вложений городского округа «город Якутск» за 1 квартал 2014 года; Информация о просроченной кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 01.04.2014 года; Информация об остатках средств на счете бюджета городского округа «город Якутск» по состоянию на 01.04.2014 года; Информация о расходовании средств резервного фонда Окружной администрации города Якутска за 1 квартал 2014 года.
Настоящее заключение подготовлено по предоставленному отчету исполнения бюджета ГО «город Якутск» по итогам 1 квартала 2014 года и оперативным информациям Департамента финансов Окружной администрации г. Якутска.
Общие итоги исполнения бюджета ГО «Город Якутск»
за 1 квартал 2014 года.
В соответствии с решением Якутской городской Думы от 01.01.2001г. №РЯГД-5-3 «О бюджете городского округа «город Якутск» на 2014 год бюджет утвержден по доходам на сумму 9377380,1 тыс. руб., по расходам на сумму 9719115,7 тыс. руб., с дефицитом 341735,0 тыс. руб.
Уточненный годовой план городского округа «город Якутск» на 2014 год по состоянию на 01.04.2014г. составил по доходам в объеме 9616417,14 тыс. руб., по расходам 9969428,6 тыс. руб., дефицит бюджета составил 353011,4 тыс. руб.
План по доходной части бюджета исполнен в сумме 2266300,2 тыс. руб. или на 92,7% от уточненного кассового плана на 1 квартал, по расходной части исполнен в сумме 2137966,3 тыс. руб. или на 83,7% от уточненного кассового плана на 1 квартал.
Фактический профицит бюджета составил 128333,9 тыс. руб.
(тыс. рублей)
Наименование | Уточненный годовой план на 2014 год | Кассовый план за 1 квартал 2014г. | Исполнено на 01.04.14г. | Процент исполнения от кассового плана за 1 квартал (%) |
Доходы | 9 616 417,14 | 2 445 187,47 | 2 266300,17 | 92,7 |
Расходы | 9 969 428,6 | 2 553 387,79 | 2 137 966,3 | 83.7 |
дефицит (-) профицит (+) | -353 011,4 | -209582,8 | +128 333,9 |
Источники финансирования дефицита бюджета
(тыс. рублей)
Источники финансирования дефицита бюджета | Уточненный годовой план | Исполнено на 01.04.14г. |
Всего, в том числе | 353 011,4 | -128 333,9 |
Получение кредитов от кредитных организаций | 1289871,2 | 0 |
Получение кредитов от других бюджетов бюджетной системы РФ | 150000,0 | 0 |
Погашение бюджетом ГО кредитов от кредитных организаций | -399999,9 | -137495,5 |
Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы РФ | -139000,0 | -24000,0 |
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета | 111275,8 | 33149,3 |
Исполнение муниципальных гарантий | -662000,0 | 0 |
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам | 2864,4 | 12,3 |
Предоставление за счет средств федерального бюджета бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счете местного бюджета | 200000,0 | 0 |
Возврат бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счете местного бюджета, предоставленных за счет средств федерального бюджета | -200000,0 | 0 |
Отсутствие дефицита образовано низким выполнением расходной части бюджета (83,7% от плана на квартал) по сравнению с доходной частью (92,7% от плана на квартал).
На 01.04.2014г. погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями составило 137495,5 тыс. рублей, что составляет 34,3% годового плана.
Погашение бюджетных кредитов, полученных от других бюджетов составил 24000,0 тыс. рублей или 17,2% от годового плана..
По итогам 1 полугодия 2013 года уровень поступления возврата бюджетных кредитов предоставленных юридическим лицам из бюджета городского округа составил 73,6% от годового плана.
Остатки средств на счетах по учету средств бюджета составили 33149,3 тыс. руб.
Возвращены бюджетные кредиты, выданные с местного бюджета до 01.01.2008г. в сумме 12,3 тыс. руб.
Погашения долга по муниципальным гарантиям нет, при годовом плане 662000,0 тыс. рублей.
Исполнение бюджета по доходам
1. В первом квартале 2014 года в бюджет ГО «Город Якутск» поступили доходы в сумме 2266300,17 тыс. рублей или кассовый план по доходам исполнен на 92,7%.
Данные об основных доходообразующих источниках:
(тыс. рублей)
Наименования | Уточненный годовой план на 2014г. | Кассовый план на 1 квартал 2014 г. | Исполнение за 1 квартал 2014г. | % исполн. от плана на 1 квартал |
Доходы | ||||
1. Налоговые и неналоговые доходы, в т. ч. | 5819396,9 | 1102911,56 | 1146956,15 | 103,9 |
налоговые | 5320580,6 | 1009968,27 | 1049536,97 | 103,9 |
неналоговые | 498816,3 | 92943,29 | 97419,17 | 104,8 |
2. Безвозмездные поступления | 3797020,28 | 1342275,91 | 1280573,79 | 95,4 |
субвенция | 3334731,33 | 1132854,49 | 1122152,37 | 99,1 |
субсидия | 462288,95 | 209421,42 | 158421,42 | 75,6 |
Возврат остатков субвенций и субсидий | 0 | -161229,8 | 0 | |
Итого доходов | 9616417,18 | 2445187,47 | 2266300,17 | 92,7 |
Исполнение доходной части уточненного бюджета за 2014 год по сравнению с аналогичным периодом 2013 года ниже на (-5,7%). Исполнение собственных доходов за 1 квартал 2013 года была 1216704,2 тыс. руб., в том числе по налоговым доходам снижение составило 81676,5 тыс. руб. или (-7,2%) по неналоговым доходам рост составил 11928,5 тыс. руб. или (14,0%).
Из таблицы исполнения доходной части бюджета следует отметить низкое исполнение субсидий, по итогам 1 квартала кассовый план исполнен только на 75,6 процента в связи с несвоевременным подписанием контракта субсидии на софинансирование расходных обязательств городского округа «город Якутск» возникающих в связи с осуществлением городом Якутском функций столицы РС(Я).
2. За 1 квартал 2014 года кассовый план налоговых доходов в сумме 1009968,27 тыс. рублей исполнен в сумме 1049536,97 тыс. рублей или на 103,9%.
(тыс. рублей)
Наименования доходов | Уточненный годовой план на 2014г. | Кассовый план на 1 квартал 2014г. | Исполнение на 01.04.14 | % выполнения к уточненному годов плану | % выполнения к плану на 1 квартал 2014г. |
Налоговые доходы | 5320580,6 | 1009968,27 | 1049536,97 | 19,7 | 103,9 |
Федеральные налоги и сборы | 3479922,6 | 674220,52 | 675786,24 | 19,4 | 100,2 |
Акцизы по подакцизным товарам | 18407,6 | 4448,3 | 3512,52 | 19,1 | 78,9 |
Налог на доходы с физических лиц | 3378724,0 | 650990,22 | 652953,5 | 19,3 | 100,3 |
Налог на общераспространенных полезных ископаемых | 46141,0 | 9008,0 | 6921,62 | 15,0 | 76,8 |
Государственная пошлина | 36650,0 | 9774,0 | 12398,6 | 33,8 | 126,8 |
Местные налоги | 169937,0 | 32149,25 | 33103,79 | 19,5 | 103,0 |
Налог на игорный бизнес | 585,0 | 146,25 | 102,5 | 17,5 | 70,1 |
Налог на имущество с физических лиц | 72800,0 | 7100,0 | 7390,7 | 10,2 | 104,1 |
Земельный налог | 96552,0 | 24903,0 | 25610,59 | 26,5 | 102,8 |
Специальные налоговые режимы | 1184964,0 | 303598,5 | 340987,44 | 28,8 | 112,3 |
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | 1017984,0 | 161156,9 | 199511,5 | 19,6 | 123,8 |
Минимальный налог, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ | 139480,0 | 26262,5 | 22405,45 | 16,1 | 85,3 |
Единый налог на вмененный доход | 485,757,0 | 105700,5 | 109694,6 | 22,6 | 103,8 |
Единый сельскохозяйственный налог | 1904,0 | 425,0 | 101,5 | 5,3 | 23,9 |
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты ГО | 25596,0 | 10053,6 | 9274,39 | 36,23 | 92,25 |
Таким образом, не выполнен кассовый план на 1 квартал в разрезе следующих налогов:
- По акцизам по подакцизным товарам 78,9 или на 935,78 тыс. руб.; По налогу на общераспространенные полезные ископаемые 76,8% или на 2086,38 тыс. руб.; По налогу на игорный бизнес 70,1% или на 43,75 тыс. руб.; По минимальному налогу, зачисляемому в бюджеты субъектов РФ 85,3% или на 3857,05 тыс. руб.; По единому сельскохозяйственному налогу 23,9% или на 323,5 тыс. рублей.
3. За 1 квартал 2014 года кассовый план неналоговых доходов в сумме 92943,29 тыс. рублей исполнен на 97419,17 тыс. рублей или 104,82%., в том числе:
(тыс. рублей)
Наименования доходов | Уточненный годовой план на 2014г. | Кассовый план на 1 квартал 2014г. | Исполнение на 01.04.14 | % выпол. к уточн. год. плану | % выпол. к плану за 1кв. |
Неналоговые доходы | 498 816,30 | 92 943,29 | 97 419,17 | 19,53 | 104,82 |
Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим ГО | 1 022,80 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, гос. собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах ГО, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков | 250 000,00 | 36 500,00 | 33 096,67 | 13,24 | 90,68 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности ГО (за искл. земельных участков муниц. бюджетных и автономных учреждений) | 1 500,00 | 375,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления ГО и созданных ими учреждений (за искл. имущества мун. бюджетных и автономных учреждений) | 19 043,00 | 2 350,00 | 1 923,95 | 10,10 | 81,87 |
Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей мун. унит предприятий, созданных ГО | 1 139,45 | 0,00 | 116,60 | 10,23 | 0,00 |
Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности ГО (за искл. имущества мун. бюджетных и автономных учреждений, а также имущества МУП, в т. ч. казенных) (найм) | 6 104,00 | 1 194,00 | 887,84 | 14,55 | 74,36 |
Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 7 620,00 | 1 905,00 | 1 660,81 | 21,80 | 87,18 |
Прочие доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов ГО | 17 947,00 | 2 208,29 | 1 948,30 | 10,86 | 88,23 |
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 38 350,00 | 11 200,00 | 18 008,47 | 46,96 | 160,79 |
Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 136 090,05 | 32 211,00 | 33 454,88 | 24,58 | 103,86 |
Прочие неналоговые доходы бюджетов ГО (развитие застроенных территорий) | 20 000,00 | 5 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
В целом, по источникам поступления доходов наблюдается выполнение плановых назначений, предусмотренных на первый квартал 2014 года.
Невыполнение кассового плана по неналоговым доходам на 1 квартал наблюдается разрезе следующих налогов:
- По доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, гос. собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах ГО, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков 90,68% или на 3403,3 тыс. руб.; По доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления ГО и созданных ими учреждений (за искл. имущества мун. бюджетных и автономных учреждений) 81,87% или на 426,05 тыс. руб.; По прочим поступлениям от использования имущества, находящегося в собственности ГО (за искл. имущества мун. бюджетных и автономных учреждений, а также имущества МУП, в т. ч. казенных) (найм) 74,36% или на 306,16 тыс. руб.; По плате за негативное воздействие на окружающую среду 87,18% или на 244,19 тыс. руб.; По прочим доходам от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов ГО 88,23% или на 259,9 тыс. руб.
При этом перевыполнение кассового плана 1 квартал составляет; по доходам от продажи материальных и нематериальных активов 160,79% или на 6808,47 тыс. руб., по штрафным санкциям, возмещенным ущербам 103,86% или на 1243,88 тыс. руб.
По безвозмездным поступлениям из государственного бюджета РС (Я) за 1 квартал 2014 года поступило 1 119 344,0 тыс. рублей при кассовом плане 1342275,9 тыс. рублей или на 83,4%, в том числе:
- субсидии в сумме 158 421,4 тыс. рублей;
- субвенции в сумме 1 122 152,4 тыс. рублей;
- возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет в сумме (-161 229,8) тыс. рублей.
Исполнение бюджета по расходам
За 1 квартал 2014 года расходы бюджета ГО «город Якутск» профинансированы в сумме 2137966,3 тыс. руб. или на 83,7% от плана на 1 квартал 2014 года.
Данные об исполнении расходов по разделам функциональной классификации за отчетный период:
(тыс. рублей)
Наименование | Уточненный годовой план на 2014год | Кассовый план на 1 квартал 2014г. | Исполнение по состоянию на 31.03.2014г. | % исполнения годового плана | % исполнения кассового плана |
Общегосударственные вопросы | 1534679,01 | 315689,52 | 239970,52 | 15,64 | 76,01 |
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 91516,71 | 15424,89 | 4170,77 | 4,56 | 27,04 |
Национальная экономика | 789016,86 | 369978,28 | 272779,72 | 34,57 | 73,73 |
Жилищно-коммунальное хозяйство | 1813104,17 | 191874,08 | 142005,9 | 7,83 | 74,01 |
Образование | 4769004,6 | 1431643,6 | 1338374,9 | 28,06 | 93,49 |
Культура, кинематография | 349148,0 | 51995,27 | 47446,81 | 13,59 | 91,25 |
Физическая культура и спорт | 40321,34 | 11333,27 | 7680,46 | 19,05 | 67,77 |
Социальная политика | 512909,91 | 138974,39 | 59856,52 | 11,67 | 43,77 |
СМИ | 45728,0 | 19221,16 | 19221,16 | 42,03 | 100 |
Обслуживание государственного и муниципального долга | 24000,0 | 7253,32 | 6459,48 | 26,91 | 89,06 |
Всего расходов: | 9969428,6 | 2553387,79 | 2137966,23 | 21,45 | 83,73 |
Практически по всем разделам бюджетной классификации не выполнены планы освоения бюджетных средств, предусмотренные на 1 квартал 2014 года, кроме 100% исполнения по средствам массовой информации.
Наиболее низкое освоение отмечается по разделам:
- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» 4,56% от уточненного годового бюджета, 27,04% от кассового плана за 1 квартал; «Национальная экономика» 34,57% от уточненного годового бюджета, 73,73% от кассового плана за 1 квартал; «Жилищно-коммунальное хозяйство» 7,83% от уточненного годового бюджета, 74,01% от кассового плана за 1 квартал; «Образование» 28,06% от уточненного годового бюджета, 93,49% от кассового плана за 1 квартал; «Культура и кинематография» 13,59% от уточненного годового бюджета, 91,25% от кассового плана за 1 квартал; «Физическая культура и спорт» 19,05% от уточненного годового бюджета, 67,77% от кассового плана за 1 квартал; «Социальная политика» 11,67% от уточненного годового бюджета, 43,77% от кассового плана за 1 квартал. «Обслуживание государственного и муниципального долга» 26,91% от уточненного годового бюджета, 89,06% от кассового плана за 1 квартал.
Не достаточное освоение бюджетных средств образовано в связи с несвоевременным освоением предусмотренных средств распорядителями и получателями бюджетных средств, которое повторяется из года в год.
Распределение средств и составление бюджетной росписи по подведомственным учреждениям производится 29 главными распорядителями бюджетных средств ГО «город Якутск».
Данные об исполнении расходов по главным распорядителям бюджетных средств
ГО «город Якутск» за отчетный период.
(тыс. руб.)
Наименование показателя | Уточненный годовой план | Кассовый план за 1 квартал 2014 г. | Исполнение | % исполнения от годового плана | % исполнения от кассового плана |
Окружная администрация города Якутска | 855 937,0 | 218 261,7 | 153 713,9 | 17,5% | 70,4% |
Якутская городская Дума | 10 400,5 | 2 915,9 | 2 006,9 | 19,3% | 68,8% |
Контрольно-счетная палата города Якутска | 23 442,9 | 6 078,2 | 4 401,5 | 18,8% | 72,4% |
Управление администрации микрорайона Марха Окружной администрации города Якутска | 28 957,9 | 3 587,3 | 2 724,7 | 9,4% | 76,0% |
Управление администрации микрорайона Кангалассы Окружной администрации города Якутска | 18 754,4 | 3 358,9 | 2 231,5 | 11,9% | 66,4% |
Управление администрации села Табага Окружной администрации города Якутска | 24 466,1 | 3 432,6 | 1 783,8 | 7,3% | 52,0% |
Управление администрации села Маган Окружной администрации города Якутска | 16 545,2 | 3 013,6 | 1 629,1 | 9,8% | 54,1% |
Управление администрации Тулагино-Кильдямского наслега Окружной администрации города Якутска | 22 648,7 | 5 104,4 | 2 885,5 | 12,6% | 56,5% |
Управление администрации села Пригородный Окружной администрации города Якутска | 13 942,4 | 2 485,4 | 1 686,7 | 11,3% | 67,9% |
Управление Автодорожного округа Окружной администрации города Якутска | 29 039,4 | 5 443,6 | 3 125,2 | 10,7% | 57,4% |
Управление Губинского округа Окружной администрации города Якутска | 23 164,0 | 5 418,4 | 3 612,7 | 15,3% | 66,7% |
Управление Гагаринского округа Окружной администрации города Якутска | 25 334,3 | 3 872,4 | 2 391,6 | 9,4% | 61,8% |
Управление Октябрьского округа Окружной администрации города Якутска | 23 780,5 | 4 311,3 | 3 328,1 | 13,9% | 77,2% |
Управление Промышленного округа Окружной администрации города Якутска | 27 063,4 | 5 761,7 | 2 506,2 | 8,9% | 43,5% |
Управление Строительного округа Окружной администрации города Якутска | 30 452,7 | 4 703,4 | 3 521,2 | 11,5% | 74,9% |
Управление Сайсарского округа Окружной администрации города Якутска | 26 705,1 | 5 776,3 | 3 805,6 | 14,2% | 65,9% |
Управление Центрального округа Окружной администрации города Якутска | 23 081,6 | 4 410,9 | 2 939,2 | 12,6% | 66,6% |
Управление администрации Хатасского наслега Окружной администрации города Якутска | 25 303,6 | 5 659,5 | 2 721,3 | 10,3% | 48,1% |
Управление сельского хозяйства Окружной администрации города Якутска | 117 306,9 | 81 058,7 | 907,1 | 0,9% | 1,1% |
Департамент градостроительной политики Окружной администрации города Якутска | 1 075 467,3 | 328 985,1 | 225 825,6 | 22,6% | 68,6% |
Управление молодежи и семейной политики Окружной администрации города Якутска | 25 610,3 | 6 042,8 | 1 157,9 | 4,5% | 19,2% |
Управление физической культуры и спорта Окружной администрации города Якутска | 163 810,8 | 42 342,7 | 37 499,1 | 20,7% | 88,6% |
Управление дорог и вертикальной планировки Окружной администрации города Якутска | 12 325,6 | 3 972,2 | 1 117,5 | 9,1% | 28,1% |
Управление по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и обеспечению пожарной безопасности Окружной администрации города Якутска | 27 051,3 | 10 919,1 | 3 832,8 | 14,2% | 35,1% |
Управление культуры и духовного развития Окружной администрации города Якутска | 412 131,8 | 70 960,9 | 66 345,5 | 15,4% | 93,5% |
Управление образования Окружной администрации города Якутска | 4 216 687,1 | 1 357 895,5 | 1 296 810,1 | 30,6% | 95,5% |
Департамент жилищно-коммунального хозяйства и энергетики Окружной администрации города Якутска | 1 134 800,3 | 118 015,2 | 89 120,6 | 7,7% | 75,5% |
Департамент имущественных и земельных отношений Окружной администрации города Якутска | 1 318 037,0 | 222 120,1 | 199 875,4 | 14,6% | 90,0% |
Департамент финансов Окружной администрации города Якутска | 217 180,5 | 18 097,8 | 14 460,0 | 10,8% | 79,9% |
Всего расходов: | 9 969 428,6 | 2 554 005,7 | 2 137 966,2 | 21,5% | 83,7% |
Низкое освоение средств от кассового плана на 1 квартал наблюдается по следующим главным распорядителям:
- по Управлению сельского хозяйства (1,1%) отсутствует исполнение по Муниципальной программе «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия городского округа "город Якутск"» на 2013-2017 годы", исполнение по межбюджетным трансфертам составляет 73,2%;
- по Управлению молодежи и семейной политики (19,2%) по ВЦП «Управление молодежи и семейной политики Окружной администрации на 2013-2015 годы» исполнено на 32,8% кассового плана, по муниципальной программе «Молодежь. Семья. Спорт. Здоровый город на 2013-2017 годы» исполнено на 5,4%;
- по Управлению дорог и вертикальной планировки (28,1%) отсутствует исполнение по Муниципальной программе «Обеспечение безопасности дорожного движения на территории городского округа "город Якутск" на 2013-2017 годы»;
- по Управлению гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и обеспечению пожарной безопасности (35,1%);
- по Управлению Промышленного округа (43,5%) по ВЦП «Управление Промышленного округа Окружной администрации города Якутска на 2015-2015гг»;
- по Управлению администрации Хатасского наслега (48,1%) по ВЦП «Управление администрации Хатасского наслега Окружной администрации города Якутска на 2015-2015гг» исполнение составило 51,6%, по не программным расходам (выплаты адресной социальной помощи студентам очной формы обучения, проживающим в пригородных населенных пунктах ГО «город Якутск» для проезда на пригородных пассажирских маршрутах) исполнено на 9,8% от кассового плана.
Уточненный годовой план на реализацию 42 программы ГО «город Якутск» составляет 5 408 199,7 тыс. руб., кассовое исполнение по итогам 1 квартала 2014 г. составило по 35 программам в сумме 955 214,6 тыс. руб. или 77,5% исполнения от кассового плана. Отсутствует исполнение по следующим программам:
- МП «Поддержка и развитие предпринимательства, развитие туризма в городском округе "город Якутск" на 2013-2017 годы» при кассовом плане за 1 квартал в сумме 3 300,0 тыс. руб.;
- МП «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия городского округа "город Якутск" на 2013-2017 годы» при кассовом плане за 1 квартал в сумме 25 000,0 тыс. руб.;
- МП «Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры городского округа "город Якутск" на 2013-2017 годы» при кассовом плане за 1 квартал в сумме 499,7 тыс. руб.;
- МП «Профилактика правонарушений на территории г. Якутска на 2013-2017 годы» при кассовом плане за 1 квартал в сумме 1 000,0 тыс. руб.;
- МП «Обеспечение жильем населения городского округа "город Якутск" на 2013-2017 гг.» при кассовом плане за 1 квартал в сумме 66 869,5 тыс. руб.;
- МП «Обеспечение безопасности дорожного движения на территории ГО «город Якутск» за 1 квартал в сумме 2 792,0 тыс. руб.
Наиболее низкое исполнение наблюдается по следующим программам:
- МП «Развитие образования ГО «город Якутск» на 2013-2014 годы» при кассовом плане за 1 квартал в сумме 41384,63 тыс. руб. освоение составляет 5251,71 тыс. руб. или на 12,7%;
- МП «Развитие информационного общества ГО «город Якутск» на 2013-2017 годы» при кассовом плане за 1 квартал в сумме 12838,22 тыс. руб. освоение составляет 2849,92 тыс. руб. или на 22,2%;
- МП «Молодежь. Семья. Спорт. Здоровый город на 2013-2017 годы» при кассовом плане за 1 квартал в сумме 3007,23 тыс. руб. освоение составляет 163,55 тыс. руб. или на 5,4%.
Низкое исполнение по программным мероприятиям, Департаментом финансов объясняется;
1. В связи с вступлением в силу с 01.01.2014г. новых условий проведения аукционов согласно Федеральному закону №44-ФЗ от 01.01.2001г. «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»;
2. Неточным составлением квартальных планов главными распорядителями бюджетных средств.
Предложения
В связи с вышеуказанным, Контрольно-счетная палата города Якутска предлагает Окружной администрации г. Якутска ( С.):
1. Принять меры по выполнению кассового плана по следующим налогам:
· По акцизам по подакцизным товарам;
· По налогу на общераспространенные полезные ископаемые;
· По налогу на игорный бизнес;
· По минимальному налогу, зачисляемому в бюджеты субъектов РФ;
· По единому сельскохозяйственному налогу.
2 Принять меры по выполнению кассового плана по следующим неналоговым доходам:
· По доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, гос. собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах ГО, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков;
· По доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления ГО и созданных ими учреждений (за искл. имущества мун. бюджетных и автономных учреждений);
· По прочим поступлениям от использования имущества, находящегося в собственности ГО (за искл. имущества мун. бюджетных и автономных учреждений, а также имущества МУП, в т. ч. казенных) (найм);
· По плате за негативное воздействие на окружающую среду;
· По прочим доходам от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов ГО.
3. Принять меры по своевременному исполнению кассового плана в отношении следующих главных распорядителей бюджетных средств:
· Управление сельского хозяйства;
· Управление молодежи и семейной политики;
· Управление дорог и вертикальной планировки;
· Управление гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и обеспечению пожарной безопасности;
· Управление Промышленного округа;
· Управление администрации Хатасского наслега.
4. Принять меры по своевременному исполнению:
· МП «Поддержка и развитие предпринимательства, развитие туризма в городском округе "город Якутск" на 2013-2017 годы» в связи с не освоением.;
· МП «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия городского округа "город Якутск" на 2013-2017 годы» в связи с не освоением ;
· МП «Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры городского округа "город Якутск" на 2013-2017 годы» в связи с не освоением ;
· МП «Профилактика правонарушений на территории г. Якутска на 2013-2017 годы» в связи с не освоением;
· МП «Обеспечение жильем населения городского округа "город Якутск" на 2013-2017 гг.» в связи с не освоением ;
· МП «Обеспечение безопасности дорожного движения на территории ГО «город Якутск» в связи с не освоением;
· МП «Развитие образования ГО «город Якутск» на 2013-2014 годы» в связи с низким освоением;
· - МП «Развитие информационного общества ГО «город Якутск» в связи с низким освоением;
· - МП «Молодежь. Семья. Спорт. Здоровый город на 2013-2017 годы» в связи с низким освоением.
С учетом вышеизложенного, Контрольно-счетная палата города Якутска предлагает внести отчет об исполнении бюджета ГО «Город Якутск» за 1 квартал 2014 года на рассмотрение постоянной Комиссии бюджетно-экономической политике Якутской городской Думы.
А. Николаев
Основные порталы (построено редакторами)