КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ
Санкт-Петербургское государственное бюджетное
образовательное учреждение среднего профессионального образования
«Промышленно-экономический колледж»
Заочное отделение
Специальность: Банковское дело.
КОНТРОЛЬНАЯ работа № 1
по дисциплине
«Организация безналичных расчетов»
студента группы: 12501
зачетная книжка №11-5-133
ФИО студента: Борисова Анна Андреевна
Адрес: г. Луга Городок д.317 к.31
E-mail: __________________
телефон: 89118393238
2014г
Задание № 1
Заполнить бухгалтерский журнал, лицевые счета: №№ 000, 47411.
БУХГАЛТЕРСКИЙ ЖУРНАЛ
№ п/п | СКО | Содержание хозяйственных операции | Сумма | Проводки | |
Дебет | Кредит | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | ПКО № 000. Получено от П. во вклад на 365 дней | 3 000 | 20202 | 42305 | |
2 | ПКО № 000. Получено от Т. во вклад на 180 дней | 1 000 | 20202 | 42304 | |
3 | М/О № 000. Начислены %% по вкладу П. в размере 15 % годовых | 450 | 70606 | 47411 | |
4 | М/О № 000. Начислены %% по вкладу Т. в размере 12 % годовых | 59,18 | 70606 | 47411 | |
5 | М/О № 000. причислены %% по вкладу П. к сумме его вклада | 450 | 47411 | 42305 | |
6 | М/О № 000. причислены %% по вкладу Т. к сумме его вклада | 59,18 | 47411 | 42304 | |
7 | РКО № 000. Выдан из кассы вклад П. и % к нему | 3450 | 42305 | 20202 | |
8 | РКО № 000. Выдан из кассы вклад Т. и % к нему | 1059,18 | 42304 | 20202 | |
ИТОГО по журналу: |
ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ
Наименование счета:__Депозиты_____№ счета_________423(П)___________
Входящий остаток ______0___________
Вид операции | № документа | Корреспондирующий счет | Д | К |
09 | ПКО№ 000 | 20202 | 3000 | |
09 | ПКО№ 000 | 20202 | 1000 | |
09 | М/О№ 000 | 47411 | 450 | |
09 | М/О№ 000 | 47411 | 59,18 | |
09 | РКО№ 000 | 20202 | 3450 | |
09 | РКО№ 000 | 20202 | 59,18 | |
Итого | 4509,18 | 4509,18 |
Исходящий остаток _________0___________
ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ
Наименование счета: Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц №счета___47411(П)_____________________
Входящий остаток __0____________________
Вид операции | № документа | Корреспондирующий счет | Д | К |
09 | М/О№ 000 | 70606 | 450 | |
09 | М/О№ 000 | 70606 | 59,18 | |
09 | М/О№ 000 | 42305 | 450 | |
09 | М/О№ 000 | 42304 | 59,18 | |
Итого | 509,18 | 509,18 |
Исходящий остаток _______0_____________
Задание № 2
Заполнить МО № 000, РКО № 000, ПКО № 000, МО № 000
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №500 12/03/2014
Дата
-----------------------------------------------------------------------------
| Наименование счета | Дебет счета | Сумма цифрами |
|
| -------Расходы--------------------- | ----70606---------- |----------450,00------------|
|
|---------------------------------|----------------|
| Наименование счета | Кредит счета |
| Начисленные проценты по банковским счетам | ------47411--------- |
и привлеченным средствам физических лиц
|
|---------------------------------------------------------------------------|
| Сумма прописью Шифр
| | документа |
| четыреста пятьдесят рублей |--09---|
|
| |------------|-----|
|
| |---------------------------------------------------------------------|
|
| Содержание операции, наименование, номер и дата
| документа, на основании которого составлен мемориальный
| ордер
|
|---М/О№ 000 13.03.2014 Начислены проценты по вкладу П., в размере 15% годовых |
| |
| Подписи |
| |
-----------------------------------------------------------------------------
Приложение: ----------------- документов на ----------- листах.
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №502 12/03/2014
Дата
-----------------------------------------------------------------------------
| Наименование счета | Дебет счета | Сумма цифрами |
|
| -Начисленные проценты по банковским счетам
| и привлеченным средствам физических лиц | ----47411---------- |----------450,00----|
|
|---------------------------------|----------------|
| Наименование счета | Кредит счета |
|
| Депозиты на срок от 181 дня до 1 года | ------42305--------- |
|
|
|---------------------------------------------------------------------------|
| Сумма прописью Шифр
| | документа |
| четыреста пятьдесят рублей |--09---|
|
| |------------|-----|
|
| |---------------------------------------------------------------------|
|
| Содержание операции, наименование, номер и дата
| документа, на основании которого составлен мемориальный
| ордер
|
|---М/О№ 000 12.03.2014 Причислены проценты по вкладу П., к сумме его вклада |
| |
| Подписи |
| |
-----------------------------------------------------------------------------
Приложение: ----------------- документов на ----------- листах.
Основные порталы (построено редакторами)