Под председательством руководителя Управления Федерального казначейства по Ставропольскому краю (далее - Управление) 03 июля 2017 г. проведено заседание Контрольного Совета Управления.
На заседании Контрольного Совета Управления рассмотрены следующие вопросы.
1. О рассмотрении результатов камеральной тематической проверки отдела №2 Управления, проведенной с 03 по 14 апреля 2017 г. по исполнению отдельных государственных функций и полномочий при осуществлении и учете операций со средствами федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов), средствами неучастников бюджетного процесса, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, а также при осуществлении регламентируемых работ в прикладном программном обеспечении «Система поддержки технологического обеспечения» в соответствии с требованиями технологического регламента «Порядок работы пользователей с системой поддержки технологического обеспечения» за январь - март 2017 г.
По результатам проверки отдела № 2 Управления установлены следующие нарушения и недостатки:
- по вопросу «Своевременность и полнота доведения отделом № 2 информации по операциям со средствами соответствующих бюджетов до финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования)» в части полноты предоставления информации финансовому органу Апанасенковского муниципального района Ставропольского края,
- по вопросу «Своевременное предоставление статистических данных протоколирования операций в прикладном программном обеспечении «Система поддержки технологического обеспечения»» в части соблюдения сроков предоставления статистических данных протоколирования операций выполняемых в прочем прикладном программном обеспечении для загрузки в Универсальный конвертер прикладного программного обеспечения «Система поддержки технологического обеспечения».
Постановили принять к сведению информацию о результатах проверки отдела № 2 Управления; рекомендовать начальнику отдела № 2 Управления рассмотреть вопрос изменения Карты внутреннего контроля с целью организации дополнительного контроля направлений, по которым выявлены нарушения; организовать контроль полноты доведения информации по операциям бюджетов Апанасенковского муниципального района Ставропольского края финансовому управлению администрации Апанасенковского муниципального района Ставропольского края; усилить контроль соблюдения сроков предоставления статистических данных протоколирования операций, выполняемых в прочем прикладном программном обеспечении, для загрузки в Универсальный конвертер прикладного программного обеспечения «Система поддержки технологического обеспечения»; провести технико-экономическую учебу по изучению Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства н (далее - Порядок, утвержденный приказом Федерального казначейства н), технологического регламента «Порядок работы пользователей с системой поддержки технологического обеспечения».
2. О рассмотрении результатов камеральной тематической проверки деятельности отдела № 8 Управления, проведенной с 10 по 19 мая 2017 года по исполнению отдельных государственных функций и полномочий при осуществлении и учете операций со средствами федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов), средствами неучастников бюджетного процесса, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации за январь - март 2017 г.
По результатам проверки отдела № 8 Управления установлены следующие нарушения и недостатки:
- по вопросу «Соблюдение порядка санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств федерального бюджета и администраторов источников внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета» в части проверки соблюдения соответствия платежных документов клиентов установленным требованиям;
- по вопросу «Своевременность и полнота доведения отделом № 8 информации по операциям со средствами соответствующих бюджетов до финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования)» в части полноты предоставления информации финансовому органу Ипатовского муниципального района Ставропольского края.
Постановили принять к сведению информацию о результатах проверки отдела № 8 Управления; рекомендовать начальнику отдела № 8 рассмотреть вопрос актуализации Карты внутреннего контроля с целью организации дополнительного контроля операций (действий), по которым установлены нарушения; обеспечить соблюдение требований Порядка санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджет, утвержденного приказом Минфина России н (далее – Порядок, утвержденный приказом Минфина России н), Порядка, утвержденного приказом Федерального казначейства н; организовать контроль полноты доведения информации по операциям бюджетов Ипатовского муниципального района Ставропольского края финансовому управлению администрации Ипатовского муниципального района Ставропольского края; провести технико-экономическую учебу со специалистами отдела № 8 по изучению законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых и правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность органов Федерального казначейства.
3. О рассмотрении результатов камеральной тематической проверки деятельности отдела № 9 Управления, проведенной с 15 по 26 мая 2017 г. по исполнению отдельных государственных функций и полномочий при осуществлении и учете операций со средствами федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов), средствами неучастников бюджетного процесса, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации за январь – май 2017 года.
По результатам проверки отдела № 9 Управления установлены следующие нарушения и недостатки:
- по вопросу «Соблюдение порядка учета бюджетных и денежных обязательств получателей средств федерального бюджета, подлежащих исполнению за счет средств федерального бюджета» в части проверки соблюдения соответствия документов клиентов установленным требованиям;
- по вопросу «Своевременность и полнота доведения отделом № 9 информации по операциям со средствами соответствующих бюджетов до финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования)» в части полноты предоставления информации финансовому органу Кировского муниципального района Ставропольского края,
- по вопросу «Правомерность возврата клиентам документов без исполнения, соблюдения порядка оформления возврата указанных документов» в части обоснованности возврата платежного документа клиенту без исполнения.
Постановили принять к сведению информацию о результатах проверки отдела № 9 Управления; рекомендовать начальнику отдела № 9 Управления рассмотреть вопрос актуализации Карты внутреннего контроля с целью организации дополнительного контроля операций (действий), по которым установлены нарушения; усилить контроль документов при осуществлении учета денежных обязательств получателей средств федерального бюджета в соответствии с Порядком учета территориальными органами Федерального казначейства бюджетных и денежных обязательств получателей средств федерального бюджета, утвержденного приказом Минфина России н (далее – Порядок, утвержденный приказом Минфина России н); организовать контроль полноты доведения информации по операциям бюджетов Кировского муниципального района Ставропольского края финансовому управлению администрации Кировского муниципального района Ставропольского края; усилить контроль за правомерностью возврата клиентам документов без исполнения; провести технико-экономическую учебу по изучению Порядка, утвержденного приказом Минфина России н, Порядка, утвержденного приказом Федерального казначейства н, Порядка санкционирования расходов федеральных бюджетных учреждений и федеральных автономных учреждений, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, утвержденного приказом Минфина России н.
4. О рассмотрении результатов комбинированной комплексной проверки деятельности отдела № 14 Управления, проведенной с 26 мая по 09 июня 2017 г. по исполнению государственных функций и полномочий за 2016 год и январь – март 2017г.
По результатам проверки нарушений и недостатков не установлено.
Постановили принять к сведению информацию о результатах проверки отдела № 14 Управления; рекомендовать начальнику отдела № 14 Управления продолжать осуществлять внутренний контроль в соответствии с утвержденной Картой внутреннего контроля с применением методов контроля «самоконтроль», «контроль по уровню подчиненности»; продолжать проводить технико-экономическую учебу со специалистами отдела № 14 по изучению законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства и иных документов, регламентирующих деятельность органов Федерального казначейства.
5. О рассмотрении результатов камеральной тематической проверки деятельности отдела № 19 Управления, проведенной с 15 по 26 мая 2017 г. по исполнению отдельных государственных функций и полномочий при осуществлении и учете операций со средствами федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов), средствами неучастников бюджетного процесса, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации за январь - апрель 2017 г.
По результатам проверки отдела № 19 установлены следующие нарушения и недостатки:
- по вопросу «Кассовое обслуживание исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов)» в части приема платежных документов клиентов, оформленных с нарушением установленных требований, а также полноты предоставления информации финансовому органу Советского муниципального района Ставропольского края.
Постановили принять к сведению информацию о результатах проверки отдела № 19 Управления; поручить начальнику отдела № 19 Управления рассмотреть вопрос актуализации Карты внутреннего контроля с целью организации дополнительного контроля операций (действий), по которым установлены нарушения; обеспечить соблюдение требований Порядка, утвержденного приказом Минфина России н; организовать контроль полноты доведения информации по операциям бюджетов Советского муниципального района Ставропольского края финансовому управлению администрации Советского муниципального района Ставропольского края; провести технико-экономическую учебу со специалистами отдела № 19 по изучению законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых и правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность органов Федерального казначейства.
6. О рассмотрении результатов комбинированной комплексной проверки деятельности отдела № 22 Управления, проведенной с 17 по 28 апреля 2017 г. по исполнению государственных функций и полномочий за 2016 год и январь – март 2017 г.
По результатам проверки отдела № 22 установлены следующие нарушения и недостатки:
- по вопросу «Кассовое обслуживание исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов)» в части в части приема платежных документов клиентов, оформленных с нарушением установленных требований.
Постановили принять к сведению информацию о результатах проверки отдела № 22 Управления; поручить начальнику отдела № 22 Управления рассмотреть вопрос изменения Карты с целью организации дополнительного контроля направлений, по которым выявлены нарушения; провести технико-экономическую учебу по изучению Порядка, утвержденного приказом Минфина России н и письма Минфина России № 02-03-10/37209, Федерального казначейства «О правомерности перечисления денежных средств, выдаваемых под отчет, на банковские счета сотрудников организаций в целях осуществления ими с использованием банковских карт оплаты расходов, связанных с деятельностью организации, а также компенсации сотрудникам документально подтвержденных расходов», иных нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Минфина России и Федерального казначейства, регламентирующих деятельность органов Федерального казначейства.
7. О рассмотрении результатов выездной тематической проверки деятельности отдела мобилизационной подготовки и гражданской обороны Управления, проведенной с 17 по 28 апреля 2017 г. по отдельным вопросам мобилизационной подготовки и гражданской обороны за 2016 год.
По результатам проверки нарушений и недостатков по проверенным направлениям не выявлено.
Постановили принять к сведению информацию о результатах проверки отдела мобилизационной подготовки и гражданской обороны Управления, рекомендовать начальнику отдела мобилизационной подготовки и гражданской обороны Управления продолжать осуществлять внутренний контроль в отделе с применением методов контроля «самоконтроль», «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль» в соответствии с утвержденной Картой внутреннего контроля; продолжать проводить технико-экономическую учебу по изучению нормативных правовых актов, регламентирующих деятельность органов Федерального казначейства в части мобилизационной подготовки и гражданской обороны Управления.
8. О рассмотрении результатов внешней оценки деятельности Управления, проведенной путем анкетирования посетителей официального Интернет-сайта Управления за II квартал 2017 года в соответствии Порядком получения и обработки информации о внешней оценке деятельности Управления, утвержденного приказом Управления .
Постановили принять к сведению информацию о результатах внешней оценки деятельности Управления, поручить начальнику отдела внутреннего контроля и аудита Управления продолжать проводить анализ анкет, заполняемых посетителями официального Интернет-сайта Управления, информацию о результатах анализа анкет разместить на официальном Интернет-сайте Управления в разделе «Иная деятельность/Контроль и аудит/Оценка эффективности деятельности/Результаты оценки эффективности деятельности».
Заседание Контрольного Совета Управления по пунктам 1 - 6 проходило в формате видеоконференции.
