Вариант 16.
Страхование жизни.
Содержание
Особенности страхования жизни, его экономическое и социальное значение. 3
Характеристика страхование жизни на дожитие. 6
Страхование жизни на случай смерти. 8
Смешанное страхование жизни. 11
Список литературы.. 14
Практическая задача. 15
Особенности страхования жизни, его экономическое и социальное значение.
Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока со смертью, или иными событиями в жизни граждан.
В Гражданском кодексе РФ (гл. 48, ст. 934) при определении договора личного страхования дается более широкое толкование всей отрасли личного страхования и страхования жизни, в частности, относительно страхуемых рисков: «По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму), в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая)».
Страхование жизни - подотрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.
Страхование жизни помогает решить целый ряд возможных социальных и финансовых проблем, а именно:
- обеспечить финансовую защиту семьи в случае потери кормильца и утраты дохода умершего члена семьи;
- обеспечить материальное обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидность);
- оплатить ритуальные услуги;
- обеспечить защиту наследства (например, обеспечить передачу наследнику страховой суммы, свободной от прав кредиторов и других наследников, и др.) [4, стр. 147-148]
К страхованию жизни относятся такие виды: страхование на дожитие, страхование на случай смерти; страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утраты трудоспособности); страхование жизни с понижающимся взносом; страхование детей; страхование до определенного срока (страхование образования, стипендия, средств на обзаведение домашним хозяйством и т. п.); страхование жизни с понижающейся страховой суммой, когда страхователем является лицо, взявшее кредит или оформившее покупку в кредит; страхование жизни смешанное; страхование вкладов и д. р.
Для страхования жизни характерны страховые выплаты при дожитии застрахованного до оговоренного момента или в случае его смерти в течении срока действия договора, который заключается на длительный срок (обычно 5-10 лет). Эти особенности обусловили специфику расчета страховых тарифов по страхованию жизни с использованием таблиц смертности и нормы доходности.
Большинство видов страхования жизни носят долгосрочный характер, что позволяет страховщикам аккумулировать значительные финансовые ресурсы, получая при этом дополнительный доход от инвестирования резерва страховых взносов. Страхование жизни, как форма накопления, имеет большое значение и для страхователей, вследствие чего в большинстве промышленно развитых стран страховщикам, осуществляющим операции по страхованию жизни (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься иными видами страхования. По другим видам личного страхования, страхование жизни, его условие, тарифные ставки и страховые суммы определяются соглашением сторон в договоре страхования.
Существует множество различных программ страхования жизни. Их разнообразие позволяет выбрать ту, которая более всего соответствует пожеланиям потребителей. Например, программа страхования жизни в пользу детей - один из самых распространенных видов страхования жизни.
Преимущества подобных программ состоят в том, что они дают гарантию создания накоплений путем защиты жизни родителей(ля). Кроме того, они предоставляют возможность дополнительного страхования ребенка по рискам инвалидности или потери трудоспособности в результате несчастного случая, создают условия для рассрочки ежегодных платежей с первого года страхования и гарантируют создание накопительной суммы для ребенка к определенному сроку. Предусматривают такие программы и освобождение от уплаты страховых взносов, при продолжении формирования накопительной суммы (например, в случае потери родителями (лем) трудоспособности).
Программа страхования жизни на определенный срок имеет свои преимущества. Срок страхования от 3 лет является классическим, но необязательным, при желании его можно уменьшить или увеличить. Несмотря на недоверие Россиян к большим срокам, варианты страхования жизни на 7-10 лет являются довольно выгодными.
Срочное страхование жизни являет собой долгосрочную защиту семьи от риска потери кормильца, а также обеспечивает гарантии возврата страховой суммы. Как и все страховые программы, она предоставляет высокую страховую защиту по риску смерти, при этом может включать в себя возможность внесения в договор страхования дополнительных рисков, возможность использовать страховой полис как гарантию для банка, если будет взят в банке кредит. [4, стр. 150]
Необходимость страхования жизни диктует тенденции развития общества – чем оно более развито, тем меньше берет на себя обязательств по обеспечению необходимых условий существования, создавая гибкую социальную инфраструктуру и предоставляя своим гражданам возможность самостоятельно выбирать те пути, которые наиболее им удобны.
Характеристика страхование жизни на дожитие.
Этот вид страхования также называется «смешанное страхование жизни» – вид личного страхования, предусматривающий выплату установленной суммы денежных средств при окончании срока действия договора страхования, а также в течение этого срока в случае утраты (полной или частичной) трудоспособности от несчастного случая или смерти по любой причине.
Страхователь (он же застрахованный, хотя застрахованным может быть, например, и родственник) обязан уплачивать регулярные страховые премии страховщику, который гарантирует выплату страхового обеспечения выгодоприобретателю в случае смерти застрахованного на протяжении действия договора, а если застрахованный доживает до окончания срока действия договора страхования, то страховое обеспечение выплачивается ему. [2, стр. 148]
Характерной особенностью этого вида страхования является равенство сумм страхового обеспечения по случаю смерти и по случаю дожития до определенного срока.
Страхование на дожитие дает страхователю простор для выбора: можно выбрать желаемую страховую сумму, сроки договора (5, 10, 15 и 20 лет) и выгодоприобретателя; дополнительно, договор смешанного страхования жизни может предусматривать выплату удвоенной или утроенной страховой суммы при постоянной утрате застрахованным общей трудоспособности в результате травмы, а если потеря трудоспособности составляет 60% и более, то последующие премии уменьшаются вдвое.
Выплаченное страховое обеспечение по несчастным случаям не отражается на величине страхового обеспечения на случай смерти. Премии можно платить ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или сразу за весь срок страхования. В отношении застрахованного старше 75 лет договор считается недействительным.
Договор страхования на дожитие является первым комбинированным видом страхования: во-первых, он содержит в себе все черты договора срочного страхования жизни, во-вторых, он дополнительно предполагает выплату страхового обеспечения по принципиально другому страховому случаю – дожитию застрахованного до указанной в договоре даты (обычно – даты окончания договора).
По существу, добавляется «накопительная составляющая» в самом простом виде. Она порождает принципиально новую характеристику страхового полиса, который приобретает лицевую стоимость.
Премия по страхованию на дожитие существенно больше премии по срочному страхованию на случай смерти и похожа на периодические вклады в банк для накопления нужной суммы. Создается иллюзия, что страховая премия по этому виду страхования состоит из двух частей: часть премии (небольшая) направляется на срочное страхование жизни на случай смерти в срок действия договора, а вторая часть (побольше) и есть «накопительная составляющая», это те суммы, которые периодически уплачиваются страхователями, инвестируются страховщиком и к окончанию действия договора страхования на дожитие «дорастают» до размера страхового обеспечения по случаю дожития застрахованного до окончания договора страхования (т. е. определенного возраста). [3, стр. 90]
Как и в случае срочного страхования, страховщик может предложить страхователю участвовать в прибыли (т. е. получать и распоряжаться бонусом).
Хотя полис страхования на дожитие иногда имеет выгодную страховую сумму, мало кто из страхователей прибегает к возможности получить ее, расторгнув договор до даты его окончания, если к тому нет веских причин (например, неспособность платить периодические премии). Страхование на дожитие традиционно рассматривается как способ накопления.
Страхование жизни на случай смерти
По договорам страхования на случай смерти страховая выплата осуществляется после смерти застрахованного лица. Страхователь может заключить договор в отношении собственной жизни или жизни другого лица. В последнем случае для заключения договора требуется письменное согласие застрахованного лица. Договоры страхования на случай смерти подразделяются на два вида - пожизненное и срочное страхование.
При пожизненном страховании не устанавливается срок страхования, договор действует до наступления смерти застрахованного. Поэтому согласованная сумма обязательно будет выплачена, неизвестен только момент выплаты. [7, стр. 213]
При срочном страховании, если в течение действия договора смерть застрахованного не наступила, то никаких выплат не производится. Рассмотрим более подробно условия страхования каждого вида.
Пожизненное страхование на случай смерти
Застрахованным по договору пожизненного страхования могут быть лица в возрасте 65-70 лет. Основанием для заключения договора является письменное заявление установленной формы, подписанное страхователем, в котором содержатся вопросы, касающиеся состояния здоровья застрахованного, что позволяет страховщику оценить степень принимаемого на себя риска.
При заключении договора страхователю предоставляется право назначить одного или нескольких выгодоприобретателей для получения страховой выплаты. Договор заключается на страховую сумму, согласованную между страхователем и страховой компанией.
Размер страховых тарифов зависит от возраста и пола застрахованного, его профессии, состояния здоровья, жизненных привычек, а также периода уплаты страховой премии.
Срочное страхование на случай смерти
При срочном страховании страховая компания выплачивает оговоренную сумму в случае смерти застрахованного в период действия договора. Если он дожил до окончания срока страхования, то никаких выплат не полагается. Такие договоры заключаются на срок от 1 до 20 лет, но не более чем на период, по истечении которого застрахованный достигнет 65-70-летнего возраста. Страховая сумма может устанавливаться в любом размере.
Тарифы дифференцированы в зависимости от продолжительности срока страхования, пола и возраста застрахованного.
На практике существует большое число видов срочного страхования на случай смерти. Среди них можно выделить договоры страхования:
- с неизменной страховой суммой,
- с постоянно увеличивающейся страховой суммой,
- с постоянно убывающей страховой суммой,
- с правом возобновления,
- с правом его перевода в пожизненное страхование,
- с возвратом страховых взносов.
Страхование с неизменной страховой суммой является самой простой и дешевой формой срочного страхования, т. е. по этим договорам страховая сумма и взносы остаются неизменными в течение всего срока страхования.
Страхование с постоянно увеличивающейся страховой суммой было введено в качестве противодействия последствиям инфляции, которая уменьшает реальную страховую защиту ввиду обесценивания денег. По таким договорам страховая сумма ежегодно увеличивается на обусловленный процент, что ведет к соответствующему росту и страховых взносов. [7, стр. 214]
При страховании с постоянно убывающей страховой суммой последняя ежегодно уменьшается на предусмотренную величину до тех пор, пока эта сумма не будет равна нулю в конце срока страхования. При этом страховые взносы остаются постоянными, а период их уплаты устанавливается короче, чем срок страхования, чтобы препятствовать досрочному прекращению договоров в последний период страхования.
Страхование с правом возобновления договора отличается тем, что страхователю предоставляется возможность возобновить в ограниченный период времени, закончившийся договор без медицинского освидетельствования. При этом страховая сумма остается постоянной, а взносы увеличиваются при каждом возобновлении в зависимости от возраста, достигнутого застрахованным на дату продления, т. е. страховая защита с каждым разом становится все дороже. [4, стр. 34]
Смешанное страхование жизни.
Смешанное страхование жизни – вид личного страхования, при котором страховая сумма выплачивается по окончании срока действия договора страхования, но может быть выплачена и ранее в случае утраты трудоспособности от несчастного случая или смерти.
Преимущество смешанного страхования в том, что оно предполагает застрахованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного единственного полиса, избегая, таким образом, дублирования договоров. Посредством этого вида страхования страховщик обязуется:
1) выплатить страховую сумму немедленно после смерти застрахованного, если она произойдет раньше окончания срока действия договора (временное страхование);
2) выплатить страховую сумму в момент окончания срока действия договора, если застрахованный продолжает жить (замедленное страхование капитала без возмещения премий). [5, стр. 223]
Субъектом смешанного страхования являются:
1. Страховщики, согласно правилам, могут быть только юридические лица, зарегистрированные по закону и имеющие лицензию Департамента страхового надзора Минфина РФ на проведение такого страхования.
2. Страхователи, согласно правилам могут быть:
- дееспособные граждане (физические лица) в возрасте от 18 до 75 лет;
- правоспособные юридические лица – предприятия всех организационно правовых форм и всех форм собственности;
- иностранные граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают на территории РФ.
3. Застрахованные лица, ими могут быть сами страхователи и члены их семей, работники предприятий, организаций, учреждений и члены их семей. Выгодоприобретателями могут быть физические и юридические лица, указанные страхователем или застрахованными в полисе, либо в соответствии с законодательством о наследовании.
Исключаются из числа субъектов смешанного страхования:
- неработающие инвалиды 1 группы;
- больные онкологическими заболеваниями.
Объектами смешанного страхования жизни являются имущественные интересы застрахованных, связанные с:
- дожитием ими до окончания срока страхования;
- временным или постоянным снижением их доходов и/или дополнительными расходами из-за утраты трудоспособности в результате несчастного случая, из-за смерти от любой причины.
Предметом смешанного страхования жизни являются страховые риски как предполагаемые события, на случай которых проводится страхование, такие как:
- дожитие застрахованным до окончания срока страхования;
- потеря им трудоспособности (временно или постоянно) от несчастного случая;
- смерть застрахованного от любой причины. [6, стр. 132]
Существует несколько разновидностей смешанного страхования:
- с удвоенной защитой подразумевает то, что страховая сумма будет в двоё больше при жизни страхуемого;
-возрастающее. Страховая сумма на случай смерти увеличивается в течение срока действия страхования, в то время как сумма сбережения остается неизменной с начала страхования или также увеличивается
- страхование на фиксированный срок. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму в момент заключения срока действия страхования, несмотря на то, жив или умер застрахованный к концу этого срока.
Страховая ответственность связана со страховыми случаями и причинами, обстоятельствами, их вызывающими, а объем страховой ответственности есть та совокупность страховых случаев и их причин обстоятельств, которая записана в правилах смешанного страхования жизни и договорах, заключенных на основе этих правил.
Страховой случай – это совершившееся событие (совершившийся страховой риск), на предмет которого проводилось страхование и с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю, наследникам, если это предусмотрено договором страхования или законом. [5, стр. 225]
В смешанном страховании жизни страховыми случаями являются страховые риски, записанные в правилах, договорах страхования и фактически происшедшие в период действия договора страхования, а именно:
- дожитие до окончания срока страхования;
- временная утрата трудоспособности в результате несчастного случая;
- постоянная утрата трудоспособности (инвалидность) в результате несчастного случая;
- смерть по любой причине.
Если, несчастный случай, вызвавший потерю трудоспособности, не характеризуется, например, кратковременностью, то он не считается страховым случаем и, поэтому, в объем страховой ответственности не пойдет. [6, стр. 134]
Список литературы
1. Гвозденко страхования: Учебник. –2-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2013.- 320 с:.ил.
2. , Дюжиков : Учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2011.- 312 с.- (Серия «Высшее образование»).
3. Страховое дело: Учеб. пособие/ , , и др.; Под общ. ред. , .- Мн.: БГЭУ, 2010.- 286 с.
4. Страхование: учебник/под ред. – 3-е изд, доп. И перераб. –М.: Магистр, 2010 - 1006c
5. Страхование: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/Под ред. , – 2-е изд., перераб. И доп. –М: ЮНИТИ-ДАНА, 2012 - 511с.
6. , Березина : практикум – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2013 - 271с.
7. Щербаков : учебное пособие -2-е изд., перераб и доп./, .- М: КНОРУС, 2011 - 312с.
Практическая задача
При страховании граждан от несчастных случаев и болезней 5 человек из 100 застрахованных обратились за выплатой. Средняя страховая сумма – 50 тыс. рублей, средняя выплата на один договор страхования – 8,5 тыс. рублей. Уровень гарантии безопасности -0,98, доля нагрузки -25%.Ожидаемое количество договоров на следующий год – 2500.
Решение:
Вероятность страхового случая = 5/100 = 0,05
Рассчитывается нетто-ставка (Тн). Она состоит из основной части (То) и рисковой надбавки (Тр): Тн = То+ Тр
Основная часть нетто-ставки определяется по формуле:
= 100*8,5/50*0,05 =0,85
где Р - вероятность наступления страхового случая;
Wc - среднее страховое возмещение;
Snc - средняя страховая сумма
Рисковая надбавка определяется:
= 
где a(y) - коэффициент, который зависит от выбранного значения вероятности (гарантии безопасности у), определяющего достаточность сформированных страховых фондов для будущих страховых выплат.
Тн = То+ Тр = 0,85+0,09= 0,94 %
Брутто-ставка (Тб) рассчитывается по формуле:
= 
где f (%) - доля нагрузки в брутто-ставке.
Ответ: Страховой тариф равен 1,25%.
