Документы, представляемые клиентами – резидентами в ПАО АКБ «Связь-Банк» для целей валютного контроля

Документы, представляемые клиентами – резидентами в ПАО АКБ «Связь-Банк» для целей валютного контроля
Паспорт сделки (ПС)	Справка о валютных операциях	Справка о подтверждающих документах
Составляется по форме Приложения № 4 к Инструкции Банка России -И в одном экземпляре	Составляется по форме Приложения № 1 к Инструкции Банка России -И в одном экземпляре	Составляется по форме Приложения № 5 к Инструкции Банка России -И в одном экземпляре
Представляется в случае принятия ПАО АКБ «Связь-Банк» на расчетное обслуживание Контракта (Кредитного договора), требующего оформления ПС	Представляется в случае осуществления клиентом валютной операции: связанной со списанием/зачислением иностранной валюты со счета/на счет Клиента ИЛИ связанной со списанием/зачислением валюты РФ со счета/на счет Клиента при осуществлении расчетов с нерезидентами по Контракту (Кредитному договору), требующему оформления ПС	Представляется в случае исполнения обязательств по Контракту, требующему оформления ПС, в форме: вывоза товара с территории РФ/ввоза товара на территорию РФ ИЛИ выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности (в т. ч. исключительных прав на них), ЛИБО в случае иного исполнения (изменения, прекращения) обязательств по Контракту (Кредитному договору), требующему оформления ПС

Договоры, на которые распространяется требование об оформлении Паспорта сделки (ПС),

должны одновременно удовлетворять 2-м условиям:

1) Сумма обязательств по договору превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США[1]
+
2) Договор относится к одному из следующих типов:
Договоры (в т. ч. агентские, комиссии, поручения), предусматривающие при осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории РФ или ввоз на территорию РФ товаров[2]	Договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением) на территории РФ (за пределами территории РФ) горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров (за исключением запасных частей и оборудования), необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств независимо от их вида и назначения в пути следования или в пунктах промежуточной остановки либо стоянки	Договоры (в т. ч. агентские, комиссии, поручения), предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них	Договоры, предусматривающие передачу движимого и/или недвижимого имущества в аренду, финансовую аренду (лизинг)	Договоры, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде кредита (займа), возврат денежных средств по кредитному договору (договору займа), а также осуществление иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита (займа)[3]
КОНТРАКТЫ	КРЕДИТНЫЕ ДОГОВОРЫ

Для оформления Паспорта сделки (ПС)

по Контракту (Кредитному договору)

клиент должен представить

заполненную и подписанную со своей стороны форму ПС,

а также документы и информацию, на основании которых заполнена указанная форма,

не позднее следующих сроков[4]:

Не позднее срока, установленного для представления Справки о валютных операциях в отношении:	Не позднее даты подачи таможенной декларации в отношении:	Не позднее срока, установленного для представления Справки о подтверждающих документах в отношении:
Первой операции зачисления на счет клиента иностранной валюты или валюты РФ, поступившей от нерезидента, по Контракту (Кредитному договору)	Первой операции списания со счета клиента иностранной валюты или валюты РФ в пользу нерезиденту по Контракту (Кредитному договору)	Первого исполнения обязательств по Контракту посредством вывоза с территории РФ или ввоза на территорию РФ товаров (при наличии требования о декларировании таможенным органам)	Первого исполнения обязательств по Контракту посредством вывоза с территории РФ или ввоза на территорию РФ товаров (при отсутствии требования о декларировании таможенным органам)	Первого исполнения обязательств по Контракту посредством выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них	Первого исполнения обязательств по Контракту (Кредитному договору) иным способом, предусмотренным действующим законодательством РФ

Основания для переоформления Паспорта сделки (ПС) по Контракту (Кредитному договору):
Внесение в Контракт (Кредитный договор) изменений и (или) дополнений, которые затрагивают сведения, содержащиеся в оформленном ПС	Изменение иной информации, указанной в оформленном ПС (за исключением изменения информации о банке ПС)
Сроки, в которые клиенту необходимо представить в ПАО АКБ «Связь-Банк» документы для переоформления ПС:
не позднее 30 рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ, ЕГРИП и т. п. – в случае изменения сведений о резиденте	ИЛИ	не позднее 15 рабочих дней после даты оформления соответствующих документов - в остальных случаях

Основания для закрытия Паспорта сделки (ПС) по Контракту (Кредитному договору):
По заявлению клиента	Без заявления клиента (осуществляется ПАО АКБ «Связь-Банк» в одностороннем порядке)
В связи с переводом Контракта (Кредитного договора) на обслуживание из ПАО АКБ «Связь-Банк» в другой уполномоченный банк[5], а также закрытием всех расчетных счетов клиента в ПАО АКБ «Связь-Банк»	В связи с исполнением сторонами всех обязательств по Контракту (Кредитному договору), включая исполнение обязательств третьим лицом - резидентом (другим лицом - резидентом	В связи с уступкой резидентом требования по Контракту (Кредитному договору) другому лицу - резиденту либо при переводе долга резидентом по Контракту (Кредитному договору) на другое лицо – резидента	В связи с уступкой резидентом требования по Контракту (Кредитному договору) нерезиденту	В связи с исполнением (прекращением) обязательств по Контракту (Кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством РФ	В связи с прекращением оснований, требующих оформления ПС[6]	По истечении 180 календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 раздела 3 ПС
п. 7.1.1	п. 7.1.2	п. 7.1.3	п. 7.1.4	п. 7.1.5	п. 7.1.6	п. 7.9
Инструкции Банка России -И

Основания и сроки представления клиентом Справки о валютных операциях
Зачисление иностранной валюты на транзитный валютный счет клиента	Зачисление на расчетный счет клиента валюты РФ, поступившей от нерезидента, по Контракту (Кредитному договору), требующему оформления ПС[7]	Списание иностранной валюты с расчетного счета клиента в иностранной валюте	Списание валюты РФ с расчетного счета клиента в пользу нерезидента по Контракту (Кредитному договору), требующему оформления ПС	Изменение сведений, содержащихся в ранее принятой ПАО АКБ «Связь-Банк» Справке о валютных операциях[8] (Корректирующая Справка о валютных операциях)
Представляется одновременно с документами, связанными с проведением указанных в ней валютных операций	Представляется одновременно с документами, подтверждающими соответствующее изменение сведений
Не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления денежных средств	Одновременно с распоряжением о списании денежных средств	Не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения

Основания и сроки представления клиентом Справки о подтверждающих документах
Исполнение обязательств по Контракту в форме вывоза товара с территории РФ/ввоза товара на территорию РФ	Исполнение обязательств по Контракту в форме выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них	Иное исполнение (изменение, прекращение) обязательств по Контракту (Кредитному договору)	Изменение сведений, содержащихся в ранее принятой ПАО АКБ «Связь-Банк» Справке о подтверждающих документах (Корректирующая Справка о подтверждающих документах)
при наличии требования о декларировании товаров таможенным органам	при отсутствии требования о декларировании таможенным органам товаров
путем подачи таможенной декларации	способом, отличным от подачи таможенной декларации
Представляется только в следующих случаях: Ввоз товаров осуществляется в счет аванса, уплаченного нерезиденту; Вывоз товаров осуществляется на условиях отсрочки платежа Представление таможенной декларации не требуется	Представляется одновременно с документами, используемыми в качестве таможенной декларации (перечислены в п. 4 ст. 180 Таможенного кодекса Таможенного союза), заявлением на условный выпуск	Представляется одновременно с транспортными (перевозочными, товаросопроводительными), коммерческими и иными документами, содержащими сведения о вывозе товара с территории РФ/ ввозе товара на территорию РФ, оформленными в рамках Контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота[9]	Представляется одновременно с актами приема-передачи, счетами, счетами-фактурами и иными коммерческими документами, оформленными в рамках Контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота	Представляется одновременно с документами, подтверждающими соответствующее исполнение (изменение прекращение) обязательств по Контракту (Кредитному договору)	Представляется одновременно с документами, подтверждающими соответствующее изменение сведений. Не представляется в случае изменения сведений об уполномоченном банке или резиденте
Не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены соответствующие подтверждающие документы (Датой оформления документа считается: для таможенной декларации – дата регистрации, для любого иного документа - наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу либо в случае отсутствия этих дат - дата его составления либо дата, свидетельствующая о ввозе на территорию РФ (получении, поставке, приеме, перемещении) или вывозе товара с территории РФ (отгрузке, передаче, перемещении), указанная в документе)	Не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения

[1] по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения договора (а в случае внесения в договор изменений и/или дополнений в части суммы обязательств - на дату заключения таких изменений (дополнений))

[2] за исключением вывоза (ввоза) ценных бумаг в документарной форме

[3] за исключением договоров, признаваемых законодательством РФ разновидностью займа или приравненных к займу

[4] Срок исчисляется от того из указанных ниже исполнений обязательств по Контракту (Кредитному договору), которое произойдет раньше

[5] в т. ч. из одного филиала ПАО АКБ «Связь-Банк» в другой филиал ПАО АКБ «Связь-Банк», из Головного офиса ПАО АКБ «Связь-Банк» в филиал ПАО АКБ «Связь-Банк», из филиала ПАО АКБ «Связь-Банк» в Головной офис ПАО АКБ «Связь-Банк»

[6] в т. ч. вследствие внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в Контракт (Кредитный договор), а также в случае, если ПС был ошибочно оформлен при отсутствии в Контракте (Кредитном договоре) оснований, требующих его оформления

[7] Клиент также вправе представить Справку о валютных операциях в случае зачислении на расчетный счет клиента валюты РФ, поступившей от нерезидента по договору, не требующему оформления ПС, в случае несогласия с кодом вида валютной операции, указанным в поступившем расчетном документе, либо отсутствия в нем кода вида валютной операции, однако это не является обязательным.

[8] за исключением изменения сведений об уполномоченном банке или о резиденте

[9] Дополнительно должна быть представлена Статистическая форма учета перемещения товаров, установленная Правилами ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 29 января 2011 года № 40. Данная форма представляется резидентом в банк ПС после ее оформления и представления в таможенные органы без представления справки о подтверждающих документах.