Приложения

ПРИЛОЖЕНИЯ

Раздел 8

Строка декларации	Данные книги покупок
Строка 001, признак актуальности предоставленных сведений	В первичной декларации ничего не ставиться. Цифра «0» проставляется в случае замены сведений, при предоставлении уточнений. Цифра «1» - если сведения в этом разделе не меняются, при предоставлении уточнений и тогда в остальных строчках раздела ставятся прочерки.
Строка 005, порядковый номер	Отражается порядковой номер записи в книге покупок
Строка 010, код вида операций	Переносятся данные из графы 2 в книге покупок, согласно перечню, утвержденному ФНС России
Строка 020, номер счета-фактуры продавца	Переносится часть данных из графы 3 книги покупок, т. е. только номер
Строка 030, дата счет-фактуры продавца	Переносится часть данных из графы 3 книги покупок, т. е. только дата
Строка 040, номер исправления счета-фактуры продавца	Переноситься часть данных из графы 4 книги покупок (если эти данные есть), т. е. порядковый номер исправления счета-фактуры
Строка 050, дата исправления счета-фактуры продавца	Переноситься часть данных из графы 4 книги покупок (если эти данные есть), т. е. дата исправления счета-фактуры
Строка 060, номер корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 5 книги покупок (если эти данные есть), т. е. номер корректировочного счета-фактуры
Строка 070, дата корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 5 книги покупок (если эти данные есть), т. е. дата корректировочного счета-фактуры
Строка 080, номер исправления корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 6 книги покупок (если эти данные есть), т. е. номер исправления корректировочного счета-фактуры
Строка 090, дата исправления корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 6 книги покупок (если эти данные есть), т. е. дата исправления корректировочного счета-фактуры
Строка 100, номер документа подтверждающего уплату налога	Переноситься часть данных из графы 7 книги покупок, т. е. номер документа на оплату налога (если эти данные есть). В порядке заполнения декларации идет ссылка на заполнение соответствующей графы книги покупок. А в правилах ведения книги покупок говориться о реквизитах документа по уплате НДС только при ввозе на территорию РФ. Но скорее всего здесь надо отражать и документы по авансам. Разъяснений пока нет.
Строка 110, дата документа, подтверждающего уплату налога	Переноситься часть данных из графы 7 книги покупок (если эти данные есть), т. е. дата документа на оплату налога. В порядке заполнения декларации идет ссылка на заполнение соответствующей графы книги покупок. А в правилах ведения книги покупок говориться о реквизитах документа по уплате НДС только при ввозе на территорию РФ. Но скорее всего здесь надо отражать и документы по авансам. Разъяснений пока нет.
Строка 120, дата принятия на учет товаров, работ, услуг, имущественных прав	Переносятся данные из графы 8 книги покупок
Строка 130, ИНН/КПП продавца	Переносятся данные из графы 10 книги покупок
Строка 140, ИНН/КПП посредника, комиссионера, экспедитора, застройщика	Переносятся данные из графы 12 книги покупок
Строка 150, номер таможенной декларации	Переносятся данные из графы 13 книги покупок. Не заполняется при корректировочном счете-фактуре.
Строка 160, код валюты	Переносятся данные из графы 14 книги покупок. Эта графа заполняется в случае, если в счет-фактура оформлен НЕ в рублях
Строка 170, сумма покупок по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре	Переносятся данные из графы 15 книги покупок
Строка 180, сумма налога по счет-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре	Переносятся данные из графы 16 книги покупок
Строка 190, сумма всего по книге покупок	Переносится итоговая строчка книги покупок. Эта строка заполняется только в конце раздела 8. Если страница раздела 8 еще не последняя, то в строке 190 ставиться прочерк

Раздел 9

Строка декларации	Данные книги продаж
Строка 001, признак актуальности предоставленных сведений	В первичной декларации ничего не ставиться. Цифра «0» проставляется в случае замены сведений, при предоставлении уточнений. Цифра «1» - если сведения в этом разделе не меняются, при предоставлении уточнений и тогда в остальных строчках раздела ставятся прочерки.
Строка 005, порядковый номер	Отражается порядковой номер записи в книге продаж
Строка 010, код вида операций	Переносятся данные из графы 2 в книге продаж, согласно перечню, утвержденному ФНС России
Строка 020, номер счета-фактуры продавца	Переносится часть данных из графы 3 книги продаж, т. е. только номер
Строка 030, дата счет-фактуры продавца	Переносится часть данных из графы 3 книги продаж, т. е. только дата
Строка 040, номер исправления счета-фактуры продавца	Переноситься часть данных из графы 4 книги продаж (если такие данные есть), т. е. порядковый номер исправления счета-фактуры
Строка 050, дата исправления счета-фактуры продавца	Переноситься часть данных из графы 4 книги продаж (если такие данные есть), т. е. дата исправления счета-фактуры
Строка 060, номер корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 5 книги продаж (если такие данные есть), т. е. номер корректировочного счета-фактуры
Строка 070, дата корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 5 книги продаж (если такие данные есть), т. е. дата корректировочного счета-фактуры
Строка 080, номер исправления корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 6 книги продаж (если такие данные есть), т. е. номер исправления корректировочного счета-фактуры
Строка 090, дата исправления корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 6 книги продаж (если такие данные есть), т. е. дата исправления корректировочного счета-фактуры
Строка 100, ИНН/КПП покупателя	Переносятся данные из графы 8 книги продаж
Строка 110, ИНН/КПП посредника, комиссионера, экспедитора, застройщика	Переносятся данные из графы 9 книги продаж
Строка 120, номер документа подтверждающего оплату	Переноситься часть данных из графы 11 книги продаж, т. е. номер документа на оплату счета-фактуры.
Строка 130, дата документа, подтверждающего оплату	Переноситься часть данных из графы 11 книги продаж, т. е. дата документа на оплату счета-фактуры.
Строка 140, код валюты	Переносятся данные из графы 12 книги продаж. Эта графа заполняется в случае, если в счет-фактура оформлен НЕ в рублях
Строка 150, сумма продаж по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре в валюте счета-фактуры	Переносятся данные из графы 13а книги продаж, заполняется, если счет-фактура оформлен в иностранной валюте
Строка 160, сумма продаж по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках	Переносятся данные из графы 13б книги продаж
Строка 170, сумма продаж, облагаемых налогом по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре БЕЗ налога НДС, 18 %	Переносятся данные из графы 14 книги продаж, продажи, которые облагаются по ставке 18%.
Строка 180, сумма продаж, облагаемых налогом по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре БЕЗ налога НДС, 10%	Переносятся данные из графы 15 книги продаж, продажи, которые облагаются по ставке 10%
Строка 190, сумма продаж, облагаемых налогом по счет-фактуре, разница суммы по корректировочному счету-фактуре БЕЗ налога НДС, 0%	Переносятся данные из графы 16 книги продаж, продажи, которые облагаются по ставке 0%
Строка 200, сумма налога по счет-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, ставка 18%	Переносятся данные из графы 17 книги продаж, сумма налога по ставке 18%
Строка 210, сумма налога по счет-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, ставка 10%	Переносятся данные из графы 18 книги продаж, сумма налога по ставке 10%
Строка 220, сумма продаж по счет-фактуре, разница суммы продаж по корректировочному счету-фактуре, освобождаемых от налога	Переносятся данные из графы 19 книги продаж. (Освобождение по ст.145 и 145.1 НК РФ)
Строка 230, сумма всего по книге продаж без налога по ставке 18%	Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 8 еще не последняя, то в строке 230 ставиться прочерк
Строка 240, сумма всего по книге продаж без налога по ставке 10%	Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 8 еще не последняя, то в строке 240 ставиться прочерк
Строка 250, сумма всего по книге продаж без налога по ставке 0%	Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 9 еще не последняя, то в строке 250 ставиться прочерк
Строка 260, сумма налога всего по книге продаж по ставке 18%	Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 9 еще не последняя, то в строке 260 ставиться прочерк
Строка 270, сумма налога всего по книге продаж по ставке 10%	Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 9 еще не последняя, то в строке 270 ставиться прочерк
Строка 280, сумма всего по книге продаж освобожденных от налога.	Переноситься итоговая строчка книги продаж. Эта строка заполняется только в конце раздела 9. Если страница раздела 9 еще не последняя, то в строке 280 ставиться прочерк

Раздел 10

Строка декларации	Данные из журнала регистрации счетов-фактур
Строка 001, признак актуальности предоставленных сведений	В первичной декларации ничего не ставиться. Цифра «0» проставляется в случае замены сведений, при предоставлении уточнений. Цифра «1» - если сведения в этом разделе не меняются, при предоставлении уточнений и тогда в остальных строчках раздела ставятся прочерки.
Строка 005, порядковый номер	Отражается порядковой номер записи графы 1 часть первая в журнале счетов-фактур
Строка 010, дата выставления	Переносятся данные из графы 2 журнала учета счетов-фактур, часть первая
Строка 020, код вида операции	Переносятся данные из графы 3 журнала учета счетов-фактур, часть первая, согласно перечню, утвержденному ФНС России
Строка 030, номер счета-фактуры	Переносятся часть данных из графы 4 журнала учета счетов-фактур, часть 1, т. е. номер счет-фактуры
Строка 040, дата счет-фактуры	Переносятся часть данных из графы 4 журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. дата составления счета-фактуры
Строка 050, номер исправления счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 5 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. номер исправления счета-фактуры
Строка 060, дата исправления счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 5 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. дата исправления счета-фактуры
Строка 070, номер корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 6 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. номер корректировочного счета-фактуры
Строка 080, дата корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 6 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. дата корректировочного счета-фактуры
Строка 090, номер исправления корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 7 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. номер исправления корректировочного счета-фактуры
Строка 100, дата исправления корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 7 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. дата исправления корректировочного счета-фактуры
Строка 110, ИНН и КПП покупателя	Переносятся данные из графы 9 журнала учета счетов-фактур, часть первая
Строка 120, ИНН и КПП продавца	Переносятся данные из графы 11 журнала учета счетов-фактур, часть первая
Строка 130, номер счет-фактуры полученного от продавца	Переноситься часть данных из графы 12 журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. номер счета-фактуры полученного от продавца
Строка 140, дата счет-фактуры, полученного от продавца	Переноситься часть данных из графы 12 журнала учета счетов-фактур, часть первая, т. е. дата счета-фактуры полученного от продавца
Строка 150, код валюты	Переносятся данные из графы 13 журнала учета счетов-фактур, часть первая, код валюты по Общероссийскому классификатору валют
Строка 160, стоимость по счет-фактуре всего	Переносятся данные из графы 14 журнала учета счетов-фактур, часть первая
Строка 170, сумма налога по счет-фактуре	Переносятся данные из графы 15 журнала учета счетов-фактур, часть первая
Строка 180, разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре к уменьшению	Переносятся данные из графы 16 журнала учета счетов-фактур, часть первая
Строка 190, разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре к увеличению	Переносятся данные из графы 17 журнала учета счетов-фактур, часть первая
Строка 200, разница налога по корректировочному счету-фактуре к уменьшению	Переносятся данные из графы 18 журнала учета счетов-фактур, часть первая
Строка 210, разница налога по корректировочному счету-фактуре к увеличению	Переносятся данные из графы 19 журнала учета счетов-фактур, часть первая

Раздел 11

Строка декларации	Данные из журнала регистрации счетов-фактур
Строка 001, признак актуальности предоставленных сведений	В первичной декларации ничего не ставиться. Цифра «0» проставляется в случае замены сведений, при предоставлении уточнений. Цифра «1» - если сведения в этом разделе не меняются, при предоставлении уточнений и тогда в остальных строчках раздела ставятся прочерки.
Строка 005, порядковый номер	Отражается порядковой номер записи графы 1 часть вторая в журнале счетов-фактур
Строка 010, дата получения	Переносятся данные из графы 2 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
Строка 020, код вида операции	Переносятся данные из графы 3 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, согласно перечню, утвержденному ФНС России
Строка 030, номер счета-фактуры	Переносятся часть данных из графы 4 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. номер счет-фактуры
Строка 040, дата счет-фактуры	Переносятся часть данных из графы 4 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. дата составления счета-фактуры
Строка 050, номер исправления счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 5 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. номер исправления счета-фактуры
Строка 060, дата исправления счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 5 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. дата исправления счета-фактуры
Строка 070, номер корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 6 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. номер корректировочного счета-фактуры
Строка 080, дата корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 6 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. дата корректировочного счета-фактуры
Строка 090, номер исправления корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 7 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. номер исправления корректировочного счета-фактуры
Строка 100, дата исправления корректировочного счета-фактуры	Переноситься часть данных из графы 7 (если они есть) журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. дата исправления корректировочного счета-фактуры
Строка 110, ИНН и КПП продавца	Переносятся данные из графы 9 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
Строка 120, ИНН и КПП субкомиссионера (субагента)	Переносятся данные из графы 11 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
Строка 130, код вида сделки	Переноситься данные из графы 12 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, т. е. коды сделок от имени посредника: 1 – при приобретении, 2 – при реализации, 3 – возврат при приобретении, 4 - возврат при реализации (пп м, п. 11 Постановления правительства № 000)
Строка 140, код валюты	Переносятся данные из графы 13 журнала учета счетов-фактур, часть вторая, код валюты по Общероссийскому классификатору валют
Строка 150, стоимость по счет-фактуре всего	Переносятся данные из графы 14 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
Строка 160, в т. ч. сумма налога по счет-фактуре	Переносятся данные из графы 15 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
Строка 170, разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре к уменьшению	Переносятся данные из графы 16 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
Строка 180, разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре к увеличению	Переносятся данные из графы 17 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
Строка 190, разница налога по корректировочному счету-фактуре к уменьшению	Переносятся данные из графы 18 журнала учета счетов-фактур, часть вторая
Строка 200, разница налога по корректировочному счету-фактуре к увеличению	Переносятся данные из графы 19 журнала учета счетов-фактур, часть вторая