Поселения «О бюджете Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов

Пояснительная записка

к проекту решения Совета депутатов Крыловского сельского поселения «О бюджете Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов.

Проект бюджета Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов сформирован в соответствии с федеральным, региональным налоговым и бюджетным законодательством и муниципальными правовыми актами Крыловского сельского поселения.

Бюджет Крыловского сельского поселения сформирован на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов.

Основные характеристики проекта бюджета Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов выглядят следующим образом:

Таблица 1

тыс. рублей

год	доходы	расходы	дефицит (профицит)
2016 год	11860,4	11860,4	-
2017 год	8227.8	8227.8	-
2018 год	8356.9	8356.9	-

Бюджет на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов сформирован бездефицитный

ДОХОДЫ

Доходная часть бюджета Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов сформирована на основе прогноза социально-экономического развития Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов с учетом основных направлений налоговой и бюджетной политики Пермского края, Осинского муниципального района, Крыловского сельского поселения, муниципальных правовых актов Крыловского сельского поселения и ожидаемого поступления доходов в бюджет поступления в 2015 году.

За основу при формировании доходов бюджета Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов были приняты показатели пессимистического варианта сценарных условий социально-экономического развития Пермского края до2018 года.

При расчете объема доходов бюджета Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов учитывалось бюджетное и налоговое законодательство Российской Федерации, проект закона Пермского края «О бюджете Пермского края на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов».

Основные характеристики прогнозируемых доходов бюджета в разрезе видов доходов Крыловского сельского поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов приведены в таблице 2.

Таблица 2

тыс. рублей

Вид дохода	Ожидаемая оценка 2015 год	План 2016г.	План 2017г.	План 2018г.
Налог на доходы физических лиц	231,6	55	58	61
Акцизы на нефтепродукты	557,3	879	0	0
Единый сельскохозяйственный налог	6,0	6	6	6
Налог на имущество физических лиц	268,6	285	304	323
Земельный налог	646,0	1078	1151	1222
Транспортный налог	702,0	780,5	833,6	884,6
Госпошлина	4,5	4,5	4,5	4,5
Итого налоговые доходы	2416	3088	2357,1	2501,1
Доходы от аренды имущества	43,7	35,1	35,1	35,1
Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений	89,3	61	61	61
Прочие неналоговые доходы бюджетов поселений	2666,3	0	0	0
Доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности поселений в части реализации основных средств по указанному имуществу	553,2	950	0	0
Итого неналоговые доходы	3352,5	1046,1	96,1	96,1
Налоговые и неналоговые доходы	5768,5	4134,1	2453,2	2597,2
Дотация из краевого бюджета	374,5	441,1	404,2	394,6
Дотация из районного бюджета	5093,7	5146,7	4491,4	4486,1
Субвенции бюджетам поселения	173,1
Прочие субсидии бюджетам поселения
Прочие межбюджетные трансферты	2575,5	2138,5
Поступления от денежных пожертвований	36,0
Итого безвозмездные поступления	8252,8	7726,3	4895,6	4880,7
Всего доходы	14021,3	11860,4	7348,8	7477,9
Собственные доходы	5768,5	4134,1	2453,2	2597,2

Прогнозирование доходов бюджета Крыловского сельского поселения на 2015 год осуществлялось в соответствии с Методикой прогнозирования доходов бюджета Крыловского сельского поселения, утвержденной постановлением администрации Крыловского сельского поселения

Налоги на прибыль

Данную группу налоговых доходов формирует налог на доходы физических лиц. Расчет прогноза налога на доходы физических лиц произведен из ожидаемого поступления в 2015 году с учетом индексации на 2016,2017,2018 годы и снижения норматива отчисления в бюджеты сельских поселений с 10% до 2%

НДФЛ (согласно методу планирования от ожидаемой оценки поступления дохода в текущем финансовом году)

Ожидаемое поступление налога за текущий финансовый год, рассчитанное исходя из фактического поступления налога в базисном периоде ( за 8 месяцев 174,9 т. р. : 8 месяцев х 12 месяцев = 262,3 тыс. руб.

Прогноз на 2016 год – 262,3 т. р х 104,4% (индекс роста фонда оплаты труда) = 274 тыс. руб.:10х2 =55 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год – 274 т. р х 106,3% (индекс роста фонда оплаты труда) = 291 тыс. руб.: 10х2= 58 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год – 291 т. р х 105,4% (индекс роста фонда оплаты труда) = 307 тыс. руб307:10х2= 61 тыс. руб.

Акцизы на нефтепродукты

Прогноз поступления акцизов на нефтепродукты составлен на основе прогноза поступления по данному источнику дохода от УФК по Пермскому краю, рассчитан с учетом требований бюджетного кодекса РФ -10 % доходов консолидированного бюджета Пермского края от поступления акцизов на нефтепродукты в бюджеты поселений по дифференцированным нормативам, рассчитанным исходя из протяженности автомобильных дорог, находящихся в собственности поселений.

Общий объем поступлений в 2016 году планируется в сумме 879 тыс. рублей, в 2017 году -879 тыс. рублей, в 2018 году - 879 тыс. рублей.

Налоги на совокупный налог

Данная группа налоговых платежей представлена единым сельскохозяйственным налогом.

Единый сельскохозяйственный налог (согласно методу планирования от фактического поступления налога в текущем финансовом году, исчисленной из расчета фактического поступления налога за 8 месяцев)

Фактически за 8 месяцев 2015г.-4,0 т. р.

Ожидаемые 2015г.- 4,0т. р./8 мес. х12мес.=6,0 тыс. руб.

Прогноз на 2016 год - 6,0 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год - 6,0 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год - 6,0 тыс. руб.

Налоги на имущество

Данная группа налоговых платежей представлена налогом на имущество физических лиц и земельным налогом, транспортным налогом.

1.  Налог на имущество (по данным статистической налоговой отчетности, за отчетный финансовый год с учетом индекса-дефлятора)

сумма налога по данным налоговой отчетности за 2014 год – 260,0 тыс. руб.

Прогноз на 2016 год –260,0 тыс. руб. х 109,8% (индекс-дефлятор) =285 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год –285 тыс. руб. х 106,8% (индекс-дефлятор) =304 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год –304тыс. руб. х 106,2% (индекс-дефлятор) =323тыс. руб.

2.  Земельный налог по юридическим лицам (по данным статистической налоговой отчетности, за отчетный финансовый год с учетом индекса-дефлятора)

сумма налога по данным налоговой отчетности за 2014 год – 159,0 тыс. руб.

Прогноз на 2016 год –159,0 тыс. руб. х 109,8% (индекс-дефлятор) =175,0 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год –175 тыс. руб. х 106,8% (индекс-дефлятор) =187 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год –187 тыс. руб. х 106,2% (индекс-дефлятор) =198 тыс. руб.

3.  Земельный налог с физических лиц (по данным статистической налоговой отчетности, за отчетный финансовый год с учетом индекса-дефлятора)

сумма налога по данным налоговой отчетности за 2014 год – 822 тыс. руб.

Прогноз на 2016 год –822 тыс. руб. х 109,8% (индекс-дефлятор) =903 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год –903 тыс. руб. х 106,8% (индекс-дефлятор) =964 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год –964 тыс. руб. х 106,2% (индекс-дефлятор) =1024 тыс. руб.

4.  Транспортный налог с организаций (по данным статистической налоговой отчетности, за отчетный финансовый год с учетом индекса-дефлятора и норматива отчислений 50%)

сумма налога по данным налоговой отчетности за 2014 год – 1 тыс. руб. тыс. руб.

Прогноз на 2016 год –1тыс. руб. х 109,8% (индекс-дефлятор) = 1,1 тыс. руб.

50% - 0,5 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год –1,1 тыс. руб. х 106,8% (индекс-дефлятор) = 1,2 тыс. руб.

50% - 0,6 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год –1,2тыс. руб. х 106,2% (индекс-дефлятор) = 1,3 тыс. руб.

50% - 0,6 тыс. руб.

5.  Транспортный налог с физических лиц (по данным статистической налоговой отчетности, за отчетный финансовый год с учетом индекса-дефлятора и норматива отчислений 50%)

сумма налога по данным налоговой отчетности за 2014 год – 1420 тыс. руб. тыс. руб.

Прогноз на 2016 год –1420тыс. руб. х 109,8% (индекс-дефлятор) = 1559 тыс. руб.

50% - 780 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год –1559 тыс. руб. х 106,8% (индекс-дефлятор) = 1665 тыс. руб.

50% - 833 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год –1665тыс. руб. х 106,2% (индекс-дефлятор) = 1768 тыс. руб.

50% - 884 тыс. руб.

Государственная пошлина

Основные поступления планируется по государственной пошлине за предоставление услуги по удостоверению доверенностей на право пользования и распоряжения имуществом другим физическим лицом и удостоверение прочих доверенностей.

Государственная пошлина за совершение нотариальных услуг. (согласно ожидаемой суммы поступлений в текущем финансовом году, исчисленная исходя из фактического поступления налога в базисном периоде)

Фактически за 8 месяцев 2015г.- 3,0 т. р.

Ожидаемые 2015г.- 3т. р./8 мес. х12мес.=4,5 тыс. руб.

Прогноз на 2016 год - 4,5 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год - 4,5 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год - 4,5 тыс. руб.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

Данная группа неналоговых платежей представлена доходами от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений

Доходы от сдачи в аренду имущества (формируются согласно расчетам, представленным специалистами администрации Крыловского сельского поселения, расчет прилагается).

Прогноз на 2016 год - 35,1 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год – 35,1 тыс. руб.

Прогноз на 2018год – 35,1тыс. руб.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

Данная группа неналоговых платежей представлена прочими доходами от компенсации затрат бюджетов поселений (квартплата)

Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов поселений. (формируются согласно расчетам, представленным специалистами администрации Крыловского сельского поселения, расчет прилагается).

Прогноз на 2015 год - 61 тыс. руб.

Прогноз на 2016 год – 61 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год – 61 тыс. руб.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

Данная группа неналоговых платежей представлена прочими доходами от реализации иного имущества, находящегося в собственности поселений в части реализации основных средств по указанному имуществу

Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности поселений в части реализации основных средств по указанному имуществу (формируются согласно расчетам, представленным специалистами администрации Крыловского сельского поселения, расчет прилагается, плана приватизации муниципального имущества).

Прогноз на 2016 год - 950 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год – 0 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год – 0 тыс. руб.

Безвозмездные поступления

По данному разделу отражены средства, поступающие из краевого районного бюджетов в виде:

Дотации из регионального фонда финансовой поддержки бюджетам поселений (Закон Пермского края)

Прогноз на 2016 год - 441,1тыс. руб.

Прогноз на 2017 год – 404,2 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год – 394,6 тыс. руб.

Дотация из районного ФФПП (на основании методики расчета дотаций ФАУ).

Прогноз на 2016 год- 5146,7 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год –4491,1 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год – 4486,1 тыс. руб.

Иные межбюджетные трансферты (на основании методики расчета дотаций ФАУ).

Прогноз на 2016 год – 2138,5 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год –0 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год – 0 тыс. руб.

Всего планируемые доходы на 2016 год – 11860,4 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год – 8227.8 тыс. руб.

Прогноз на 2018 год – 8356.9 тыс. руб.

РАСХОДЫ

Планирование расходов бюджета Пермского края на 2016 год
и на плановый период 2017 и 2018 годов осуществлялось в соответствии
с Методикой планирования бюджетных ассигнований Крыловского сельского поселения по муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности.

В рамках реализации программно-целевых принципов более 90% расходов бюджета сформировано в рамках муниципальных программ.

Формирование расходной части бюджета поселения на 2016-2018 годы осуществлялось исходя из следующих основных подходов:

1.  формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе
с учетом их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов;

2.  при формировании расходов местного бюджета в проекте бюджета:

2.1. предусмотрены средства на выполнение Указов Президента для доведения средней заработной платы до уровня, установленного правовыми актами поселения («дорожными картами») о поэтапном совершенствовании системы оплаты труда в государственных (муниципальных) учреждениях (организациях) до 2018 года - индексирована заработная специалистов культуры на 9,8%.

2.3. предусматриваются средства на индексацию расходов на тепловую энергию, электрическую энергию, прочие коммунальные услуги, оплата потребления указанных ресурсов для оказания муниципальных услуг будет обеспечена в пределах средств соответствующих муниципальных программ поселения;

2.4. расходы на функционирование органов местного самоуправления предусмотрены с учетом норматива на содержание ОМС, установленный правительством ПК;

2.5. подлежат оптимизации прочие материальные затраты,
не перечисленные выше, с целью обеспечения сбалансированности бюджета поселения.

Общий объем расходов местного бюджета на 2016 год составит 11860,4тыс. рублей, на 2017 год – 8227.8 тыс. рублей, на 2018 год –8356.9 тыс. рублей.

В соответствии с п.3 статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в проекте бюджета предусмотрены условно утвержденные расходы на 2017 год в сумме 205.7 тыс. рублей (не менее 2,5% к общему объему расходов краевого бюджета), на 2018 год – 417.8 тыс. рублей (не менее 5%).

Проектом бюджета не предусмотрены капитальные расходы. Данные расходы будут включены в бюджет при поступлении сверхплановых доходов.

Расчет расходной части бюджета поселения на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов

1.  На содержание ОМС раздел 0102,0104 по установленному нормативу постановление -п «О внесении изменений в постановление правительства Пермского края от 8 июня 2010 года «Об утверждении нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления муниципальных образований Пермского края на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов», муниципальная программа «Развитие муниципальной службы в администрации Крыловского сельского поселения»)

На 2016 год – 3563,2тыс. руб.

На 2017 год – 3563,2 тыс. руб.

На 2018 год – 3563,2 тыс. руб.

2.  Резервный фонд раздел 0111 (основание постановление «Об утверждении Методики планирования бюджетных ассигнований Крыловского сельского поселения» и Положение о бюджетном процессе, муниципальная программа «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения и территории Крыловского сельского поселения»)

На 2016 год – 50 тыс. руб.

На 2017 год – 50 тыс. руб.

На 2018 год – 50 тыс. руб.

3.  Другие общегосударственные вопросы раздел 0113(основание муниципальная программа «Управление и распоряжение земельными и имущественными ресурсами Крыловского сельского поселения», Постановление администрации Крыловского сельского поселения «Об утверждении расчетных показателей по муниципальным (бюджетным) услугам и затратам на содержание имущества Крыловского сельского поселения на 2015-6-2018 г».

На 2016 год – 70,0 тыс. руб.

На 2017 год – 0 тыс. руб.

На 2018 год – 0 тыс. руб.

4.  Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона раздел 0309 ((муниципальная программа «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения и территории Крыловского сельского поселения» )

На 2016 год - 7,5 тыс. руб.

На 2017 год -0 тыс. руб.

На 2018 год – 0 тыс. руб.

5.  Обеспечение пожарной безопасности раздел 0310 (муниципальная программа «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения и территории Крыловского сельского поселения»)

На 2016 год – 152,5 тыс. руб.

На 2017 год – 150 тыс. руб.

На 2018 год – 150 тыс. руб.

6.  Дорожное хозяйство (дорожные фонды) формируется из дорожного фонда (акцизы и транспортный налог (Постановление администрации Крыловского сельского поселения «Об утверждении расчетных показателей по муниципальным (бюджетным) услугам и затратам на содержание имущества Крыловского сельского поселения на 2015-6-2018 г», муниципальная программа «Развитие инфраструктуры и благоустройство Крыловского сельского поселения» и решение о формировании дорожного фонда)

На 2016 год – 1659,5 тыс. руб.

На 2017 год – 1712.6 тыс. руб.

На 2018 год – 1763.6 тыс. руб.

7.  Другие вопросы в области национальной экономики раздел 0412 (основание муниципальная программа «Управление и распоряжение земельными и имущественными ресурсами Крыловского сельского поселения», Постановление администрации Крыловского сельского поселения «Об утверждении расчетных показателей по муниципальным (бюджетным) услугам и затратам на содержание имущества Крыловского сельского поселения на 2015-6-2018 г».)

На 2016 год – 124,4 тыс. руб.

На 2017 год – 0 тыс. руб.

На 2018 год – 0 тыс. руб.

8.  Жилищное хозяйство раздел 0501 (основание муниципальная программа «Развитие инфраструктуры и благоустройство Крыловского сельского поселения», Постановление администрации Крыловского сельского поселения «Об утверждении расчетных показателей по муниципальным (бюджетным) услугам и затратам на содержание имущества Крыловского сельского поселения на 2015-6-2018 г».)

На 2016 год – 26,6 тыс. руб.

На 2017 год - 0 тыс. руб.

На 2018 год – 0 тыс. руб.

9.  Коммунальное хозяйство раздел 0502 (основание муниципальная программа «Развитие инфраструктуры и благоустройство Крыловского сельского поселения»

На 2016 год – 75,8 тыс. руб.

На 2017 год – 0 тыс. руб.

На 2018 год – 0 тыс. руб.

10.  Благоустройство раздел 0503 (муниципальная программа «Развитие инфраструктуры и благоустройство Крыловского сельского поселения», Постановление администрации Крыловского сельского поселения «Об утверждении расчетных показателей по муниципальным (бюджетным) услугам и затратам на содержание имущества Крыловского сельского поселения на 2015-6-2018 г».)

На 2016 год – 700 тыс. руб.

На 2017 год – 402,6 тыс. руб.

На 2018 год – 403 тыс. руб.

11.  Культура (Постановление администрации Крыловского сельского поселения «Об утверждении расчетных показателей по муниципальным (бюджетным) услугам и затратам на содержание имущества Крыловского сельского поселения на 2015-6-2018 г», Постановление администрации Крыловского сельского поселения « Об определении размера нормотивных затрат на окозание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов», муниципальная программа «Развитие в сфере культуры и спорта Крвыловского сельского поселения»)

Расчет Фонда оплаты труда Крыловский КИЦ, увеличение по сравнению 2015 годом на 9,8% :

Всего расходов по культуре на 2016 год – 5200,8 тыс. руб.

Всего расходов по культуре на 2017 год - 2111,5 тыс. руб. (Финансирование не в полном объеме, из-за недостаточных средств бюджета)

Всего расходов по культуре на 2018 год - 1975.1 тыс. руб. (Финансирование не в полном объеме, из-за недостаточных средств бюджета)

Разбивка по услугам:

1) Библиотечное, библиографическое и информационное обслуживание пользователей библиотеки

На 2016 год – 577,9 тыс. руб.

На 2017 год – 577.9 тыс. руб.

На 2018 год – 577.9 тыс. руб.

2) Выявление, изучение, сохранение, развитие и популяризация объектов нематериального культурного наследия народов Российской Федерации в области традиционной народной культуры:

На 2016 год – 3805.4 тыс. руб.

На 2017 год – 716.1 тыс. руб.

На 2018 год – 579.7 тыс. руб.

3) Организация деятельности клубных формирований и формирований самодеятельного народного творчества

На 2016 год – 817.5 тыс. руб.

На 2017 год – 817.5 тыс. руб.

На 2018 год – 817,5 тыс. руб.

12.  Социальное обеспечение населения Совершенствование системы муниципальных гарантий на муниципальной службе: Совершенствование механизмов оптимизации пенсионного обеспечения лиц, замещавших муниципальные должности и должности муниципальной службы (основание муниципальная программа «Развитие муниципальной службы в администрации Крыловского сельского поселения»)

На 2016 год (1 чел. 2504,77 х 12) - 30,1 тыс. руб.

На 2017 год с учетом индекса дефлятора - 32,2 тыс. руб.

На 2018 год с учетом индекса дефлятора - 34,2 тыс. руб.

ФЦП «Устойчивое развитие сельских территорий на 2014-2017 годы и на период до 2020 года (основание муниципальная программа «Развитие инфраструктуры и благоустройство Крыловского сельского поселения»

На 2016 год – 200 тыс. руб.

На 2017 год – 0 тыс. руб.

На 2018 год – 0 тыс. руб.

13.  Условно - утвержденные расходы: (Согласно положения по бюджетному процессу)

Прогноз – 2017 год – 205.7 тыс. руб.

Прогноз – 2018 год - 417.8 тыс. руб.

Всего расходов на 2015 год: - 11860,4 тыс. руб.

Прогноз на 2016 год – 8227.8 тыс. руб.

Прогноз на 2017 год – 8356.9 тыс. руб.

Пояснительная записка

Изменения ко второму чтению

к проекту решения Совета депутатов Крыловского сельского поселения «О бюджете Крыловского сельского поселения на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов.

Проект бюджета Крыловского сельского поселения на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов сформирован в соответствии с федеральным, региональным налоговым и бюджетным законодательством.

Бюджет Крыловского сельского поселения сформирован на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов. Основные характеристики проекта бюджета Крыловского сельского поселения на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов выглядят следующим образом:

Таблица 1

тыс. рублей

год	доходы	расходы	дефицит (профицит)
2015 год	11822,2	11822,2	-
2016 год	12334,5	12334,5	-
2017 год	13227,3	13227,3	-

Изменения по доходам: 2015год

наименование	2015год т. р.	2016 год т. р.	2017год т. р.
В 1 чтении	Во 2 чтении	отклонение	В 1 чтении	Во 2 чтении	отклонение	В 1 чтении	Во 2 чтении	отклонение
НДФЛ	231,6	231,6	0	249	249	0	270,4	270,4	0
акцизы	557,3	557,3	0	735,5	735,5	0	609,3	609,3	0
ЕСН	3,8	3,8	0	3,8	3,8	0	3,8	3,8	0
Транспортный налог	702	702	0	753,8	753,8	0	813,4	813,4	0
Налог на имущество	268,6	268,6	0	288,5	288,5	0	311,3	311,3	0
Земельный налог	646	646	0	693,8	693,8	0	748,6	748,6	0
госпошлина	11,3	11,3	0	11,3	11,3	0	11,3	11,3	0
Доходы от арендной платы за земельные участки	1958,4	1968,4	+10	1958,4	1968,4	+10	1958,4	1968,4	+10
Доходы от сдачи в аренду имущества	43,7	43,7	0	43,7	43,7	0	43,7	43,7	0
Прочите доходы от компенсации затрат	74	89,3	+15,3	74	118,3	+44,3	74	129,4	+55,4
Доходы от реализации имущества	88,3	0	-88,3	95,4	0	-95,4	840,4	0	-840,4
Доходы от продажи земельных участков	250	350	+100	250	350	+100	250	350	+100
Прочие неналоговые доходы				0			850	1617,4	+767,4
Дотация из РФФПП	416,1	416,1	0	393,1	393,1	0	404,7	404,7	0
Дотация районная	5715,9	5715,9	0	5907,7	5907,7	0	4930,4	4930,4	0
Прочие субсидии		430,7	+430,7		465,2	+465,2		494,6	+494,6
субвенции		193,8	+193,8		203,8	+203,8		211,2	+211,2
Прочие межбюджетные трансферты		193,7	+193,7		148,6	+148,6		309,4	+309,4
Всего	10967	11822,2	+855,2	11458	12334,5	876,5	12119,7	13227,3	+1107,6

Изменение расходов

Раздел	2015г	2016г	2017г
В 1 чтении	Во 2 чтении	отклонение	В 1 чтении	Во 2 чтении	отклонение	В 1 чтении	Во 2 чтении	отклонение
0102	631	631	0	631	631	0	631	631	0
0104	2932,2	2933,6	+1,4	2932,2	2933,6	+1,4	2932,2	2933,6	+1,4
0111	50	50	0	50	50	0	50	50	0
0113		37	+37		37	+37		37	+37
0203		68,6	+68,6		69,5	+69,5		66,4	+66,4
0310	47,3	47,3	0	7,7	7,7	0	0	0	0
0409	1259,3	1453	+193,7	1489,3	1637,9	+148,6	1422,7	1732,1	+309,4
0501	353,5	353,5	0	0	0	0	0	0	0
0502	221,9	221,9	0	235,9	235,9	0	248,2	248,2	0
0503	608,5	1039,2	+430,7	653,1	1118,3	+465,2	691,8	1186,4	+494,6
1003	160	283,8	+123,8	170	302,9	+132,9	180	323,4	+143,4
0801	4663,3	4663,3	0	4952,3	4952,3	0	5297,8	5297,8	0
1101	40	40	0	50	50	0	60	60	0
Условно УР				286,5	308,4	+21,9	606	661,4	+55,4
итого	10967	11822,2	+855,2	11458	12334,5	+876,5	12119,7	13227,3	1107,6

Замечания:

замечания	устранение
Положение о бюджетном процессе	Внесены изменения, приложение решение ,
В п. 3.4,3.5 Методика прогнозирования доходов, ошибочно указан показатель «Норматив отчисления по налогу поселения»	Внесены изменения, приложение постановление
Расчет арендной платы за землю к проверке не предоставлен	Расчет приложен
Не указаны категории работников, в отношении которых выполняются требования «майских указов» и размеры повышения оплаты труда	Внесены изменения в пункте 9 решения, указаны категории работников
Прогнозный план приватизации имущества к проверке не предоставлен	Решение приложение
Согласно «Прогноза поступлений доходов от продажи земельных участков» предоставленного Комитетом имущественных отношений, размер доходов составляет 350,0	Расчет приложен, объемы доходы от продажи земельных участков уточнен.
В методике прогнозирования доходов не определен порядок расчета данных доходов	В постановление 175 от 01.01.2001 в п. 4.2 указан порядок расчета (согласно расчетам)
Реестр расходных обязательств	Доработан с учетом замечаний и рекомендаций
Проектом решения о бюджете указанные расходы не закреплены	Соглашения о передаче полномочий, принятое решение Совета депутатов о передаче полномочий приложены
Муниципальные программы	Муниципальные программы утверждены с требованиями Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ
В тексте решения не указан объем межбюджетных трансфертов	Замечание устранено пункт 12

Заведующий ФЭО