Тайна пенсионных накоплений и информирование вкладчиков/получателей о состоянии пенсионных накоплений
Накопительные пенсионные фонды (далее - Фонды) в соответствии со статьей 50 Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (далее - Закон) гарантируют тайну пенсионных накоплений, которая включает в себя сведения о вкладчиках (получателях), об остатках и движении денег на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков (получателей).
Тайна пенсионных накоплений может быть раскрыта только вкладчику, осуществляющему пенсионные взносы и получателю пенсионных накоплений. Раскрытие информации любому третьему лицу может быть при наличии письменного согласия вкладчика/получателя, оформленного в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.
Сведения, составляющие тайну пенсионных накоплений, без согласия вкладчика/получателя могут быть представлены следующим лицам:
1) органам дознания и предварительного следствия – по находящимся в их производстве уголовным делам;
2) судам – по находящимся в их производстве делам на основании определения суда;
3) налоговым органам – по вопросам, связанным с налогообложением проверяемого лица.
4) уполномоченному органу – по вопросу, возникшему в связи с заявлением получателя, либо в связи с осуществлением им проверки деятельности накопительного пенсионного фонда;
5) прокурору – на основании постановления о производстве проверки в пределах его компетенции по находящемуся у него на рассмотрении материалу;
6) представителям вкладчика (получателя) – на основании нотариально удостоверенной доверенности;
7) аудиторской организации, проводящей ежегодный обязательный аудит накопительного пенсионного фонда.
При этом, справки о наличии индивидуального пенсионного счета получателя, об остатках и движении денег на них в случае смерти получателя выдаются Фондами лицам, указанным в завещании, судам, нотариальным конторам и иностранным консульским учреждениям по находящимся в их производстве наследственным делам.
Следует отметить, что должностные лица, работники Фондов и иные лица, которые в силу осуществления своих служебных обязанностей получили доступ к сведениям, составляющим тайну пенсионных накоплений, не вправе разглашать сведения, составляющие тайну пенсионных накоплений, и несут за их разглашение ответственность в соответствии с законами Республики Казахстан.
В свою очередь, Фонды согласно Закону (статья 41) обязаны не реже одного раза в год представлять каждому вкладчику или получателю информацию о состоянии его пенсионных накоплений. При необходимости, такая информация может получена вкладчиком/получателем и при их при обращении (запросе) в Фонд в любое время и на любую дату.
Сам порядок информирования Фондами оговорен в договорах о пенсионном обеспечении за счет обязательных, добровольных и добровольных профессиональных пенсионных взносов. Такие договора разрабатываются накопительными пенсионными фондами на основании Типовых договоров о пенсионном обеспечении за счет обязательных, добровольных и добровольных профессиональных пенсионных взносов, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21.04.03г. № 000.
Ежегодная обязательная информация о состоянии пенсионных накоплений, представляемая Фондом вкладчику/волучателю в течение двух месяцев по окончанию календарного года, должна включать сумму пенсионных накоплений по состоянию на 01 января текущего года, в том числе:
1) сумму пенсионных взносов и (или) переводов, поступивших с даты заключения пенсионного договора и за истекший год с разбивкой по месяцам, и указанием даты их фактического поступления;
2) сумму начисленного инвестиционного дохода с даты заключения пенсионного договора и за истекший год с разбивкой по месяцам, и указанием даты их фактического поступления;
3) сумму комиссионного вознаграждения Фонда;
4) сумму пенсионных выплат и (или) переводов, произведенных в истекшем году с разбивкой по месяцам с указанием суммы удержанного подоходного налога;
Такое ежегодное информирование вкладчика/получателя производится за счет собственных средств Фонда, как правило через почту по адресу, указанному в договоре.
Что же касается затрат по дополнительному информированию, то затраты на оказание этой услуги оплачиваются самим вкладчиком/получателем, но в сумме, не превышающую фактические расходы Фонда.
В настоящее время, отдельные Фонды предлагают своим клиентам получать информацию о пенсионных накоплениях посредством платежной карточки, а также через средства связи (почта - все накопительные пенсионные фонды), электронной почты или Интернет - (АО "НПФ "ABN AMRO КаспийМунайГаз" и АО "НПФ "ҰларҮміт, соответственно) и иные средства связи (через работодателя - все накопительные пенсионные фонды, через), но по личному заявлению вкладчика/получателя.
Обращаем Ваше внимание на то, что обязательным условием при информировании вкладчиков/получателей о состоянии их пенсионных накоплений является обеспечение соблюдения конфиденциальности о пенсионных накоплениях вкладчиков.
Кроме того, при переводе пенсионных накоплений в другой пенсионный фонд или в страховую организацию вкладчик/получатель вправе обратиться в пенсионный фонд, из которого переводятся пенсионные накопления о предоставлении ему выписки о перечисленной сумме пенсионных накоплений.
Такая выписка в соответствии с Правилами перевода пенсионных накоплений из накопительных пенсионных фондов, утвержденными постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24.05.04г. № 000, должна содержать следующие сведения:
1) дату выдачи выписки;
2) остаток суммы пенсионных накоплений за истекший год с указанием сумм начисленного инвестиционного дохода;
3) сумму поступлений пенсионных взносов за текущий календарный год с указанием месяцев и дат фактического поступления;
4) сумму инвестиционного дохода за текущий календарный год с указанием дат фактического начисления за каждый месяц;
5) сумму переводов пенсионных накоплений, поступивших из других фондов на индивидуальный пенсионный счет с указанием сумм и дат их фактического поступления;
6) сумму комиссионного вознаграждения фонда;
7) восстановленную в соответствии с Законом сумму, в случае если она стала меньше размера фактически внесенных обязательных пенсионных взносов с учетом уровня инфляции;
8) сумму пенсионных выплат, произведенных в истекшем году с указанием дат фактических выплат и сумму удержанного подоходного налога;
9) фактическую сумму переведенных пенсионных накоплений с указанием фактически поступивших сумм пенсионных взносов и инвестиционного дохода;
10) остаток суммы пенсионных накоплений на индивидуальном пенсионном счете (в случае перевода пенсионных накоплений в страховую организацию).
Одновременно, Фонд, в который были переведены пенсионные накопления либо страховая организация должны письменно уведомлять вкладчика/получателя о поступлении пенсионных накоплений в течение семи календарных дней со дня их зачисления на индивидуальный пенсионный счет или на счет страховой организации.
Для того, чтобы необходимая информация о состоянии пенсионных накоплениях была актуальна, вкладчик/получатель обязан сообщать фонду, с которым заключен договор на пенсионное обеспечение, все изменения о своем гражданстве, новом месте жительства, фамилии, реквизитов паспорта/удостоверения личности.
