Акт проверки
контрольно-счетной комиссии окружного Совета депутатов города
Калининграда объекта: капитальный ремонт кровли многоквартирного жилого дома №15 по ул. Огарева в г. Калининграде.
06 июля 2012 года. г. Калининград
Основание для проверки:
- п.15 плана работы контрольно-счетной комиссии окружного Совета депутатов на первое полугодие 2012 года, утвержденный решением № 24 окружного Совета депутатов города Калининграда от 25 января 2012 г.
Цель проверки:
- целевое, правомерное и эффективное использование бюджетных средств при выполнении в 2011 г. капитального ремонта кровли многоквартирного жилого дома № 15 по ул. Огарева в г. Калининграде, выполненного в рамках реализации программы «Капитальный ремонт многоквартирных домов жилищного фонда, пострадавших в результате аномальных погодных явлений и находящихся в аварийном состоянии крыш домов, являющихся общим имуществом многоквартирных домов».
Заказчик:
- -18» (адрес: 4, т. 210-739).
Ответственные за финансово-хозяйственную деятельность -18» в проверяемом периоде:
- директор -18» -
Технический надзор:
- в соответствии с договором № 9т от 01.01.2001г. технический надзор осуществлял инженер -Строй» -
Ответственный за проведение проверки:
- консультант-эксперт контрольно-счетной комиссии (далее - КСК)
Согласно протоколу № б/н от 01.01.2001г. оценки и сопоставления заявок на участие в открытом конкурсе по отбору подрядной организации на выполнение работ по капитальному ремонту крыши многоквартирного жилого дома № 15 по ул. Огарева принято решение:
- победителем конкурса признать организацию .
Для выполнения ремонтно-строительных работ:
- для выполнения работ по капитальному ремонту кровли многоквартирного жилого дома № 15 по ул. Огарева между управляющей компанией -18» (далее – Заказчик) и (далее – Подрядчик) был заключен договор от 01.01.2001г. на сумму 743,3 тыс. руб., без учета НДС.
Срок исполнения указанного выше договора:
- начало выполнения работ 01.01.2001 г.;
- завершение работ 01.01.2001 г.
Гарантийный срок нормальной эксплуатации объекта – 5 лет со дня подписания сторонами акта о приемке готового объекта (работ).
При обследовании объекта установлено:
По акту выполненных работ КС-2 от 01.01.2001 года на сумму 742,6 тыс. руб. установлено следующее:
Наименование работ | Стоимость работ по акту выполненных работ КС-2 (с Н. Р.; С. П.) (тыс. руб.) | Стоимость фактически выполненных работ (с Н. Р.; С. П.) (тыс. руб.) | Установлено КСК: завышение стоимости фактически выполненных работ (тыс. руб.) | Примечание: - пояснения по суммарному завышению; - информация о качестве работ. |
Акт по форме КС-2 №1 от 01.01.2001г. | 742,6 | 655,9 | 86,7 | Акт выполненных работ составлен в ценах на 06.2011г. В соответствии с п.1.1договора акт выполненных работ должен соответствовать смете, выполненной в ценах на 12.2010г. В акте выполненных работ некорректно изменены цены на материалы в закрытой части расценок: п.9 Е12-01-002-09 (по смете п.11, п.12 перерасчета, стоимость материалов – 113380 руб., по акту п.9, стоимость материалов-134643 руб.); п.15 Е12-01-004-04 (по смете п.19 перерасчета, стоимость материалов – 21015 руб., по акту п.15 стоимость материалов – 58682 руб.). В акте выполненных работ п.18 завышена цена поставщика Дефлектор – 360,5 руб. за 1шт., по смете – 267,8 руб. за 1шт. В соответствии с п.1.1договора акт выполненных работ должен соответствовать смете. В акте выполненных работ п.27 оплачен этернит по цене 355,1 руб. за 1м2 без согласования, по смете заложена металлочерепица по цене 288,4 руб. за 1м2. В соответствии с п.1.1договора акт выполненных работ должен соответствовать смете. В акте выполненных работ п. 7 завышен объем ремонта штукатурки гладких фасадов на 33м2. В акте выполненных работ заменены расценки: п. Е46-04-008-01; п. Е58-17-3 на более дорогие. В соответствии с п.1.1договора акт выполненных работ должен соответствовать смете. Перерасчет акта выполненных работ прилагается. |
Суммарное завышение по акту от 23.12.11г. договора №9 от 01.01.2001г. | 86,7 |
Кроме того номер договора в акте по форме КС-2 №1 от 01.01.2001г. указан ошибочно: - вместо №9 указан №8.
Вывод:
1. При выполнении работ по капитальному ремонту кровли многоквартирного жилого дома № 15 по ул. Огарева в г. Калининграде, Заказчиком (-18») произведено неправомерное направление средств субсидии и доли участия собственников в общей сумме 86,7 тыс. руб., выразившееся в ненадлежащем их расходовании при оплате Подрядчику () за:
- завышение стоимости материалов;
- неправомерное применение расценок;
- фактически не выполненные объемы работ,
а Подрядчиком () незаконно получены средства субсидии в сумме 86,7 тыс. руб., в результате чего Заказчиком (-18») допущены избыточные расходы, приведшие к причинению ущерба бюджетам всех уровней в указанной сумме.
2. Подрядчиком допущено неэффективное использование средств на сумму 36,6 тыс. руб., выразившееся в:
- некачественной штукатурке стен (площадью 90,5м2) выхода на кровлю;
- недостаточном выступе этернита над балконом (площадью 9м2), вследствие чего на него затекает вода при осадках;
- некачественной проклейке верхнего слоя рубероида над выходом (площадью 18м2) на кровлю.
При проверке контрольно-счетной комиссией была произведена фото-фиксация выявленных нарушений, допущенных при выполнении работ на данном объекте.
Консультант-эксперт КСК:
Директор -18»:
