УДК 336.71:657.37 , к. э.н.
Севастопольский институт банковского дела
Украинской академии банковского дела Национального банка Украины
БАНК КАК СОЦИАЛЬНЫЙ ФИЛЬТР РАЗМЕЩЕНИЯ РЕСУРСОВ В АКТИВЫ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ.
Современная общественная система со своими техническими возможностями, быстрыми темпами развития и, одновременно, масштабными последствиями после техногенных, экологических и социальных катастроф ставит перед наукой новые задания гармонизации общественного развития, прогнозирования и управления им. Для этого необходимо кардинально пересмотреть экстенсивное развитие общества и перейти к «устойчивому развитию», при котором достигается баланс между главными его подсистемами - экономикой, экологией и социумом. На рис.1 нами предлагается модель устойчивого развития общества, которая наглядно показывает, что все системы общества взаимосвязаны, взаимно дополняют и влияют друг на друга, поэтому их изучение и управление ими должно осуществляться комплексно.
Устойчивому развитию экономики страны в своих трудах большое внимание уделялось зарубежными и отечественными учеными как Д. Форестер, Д. Медоуз, , А. Янсон, , . Вопросы управления устойчивым развитием предприятия или субъекта хозяйствования поднимались в трудах , , . При этом влияния финансово-кредитной и банковской систем на устойчивое развитие экономики страны рассматривается недостаточно, хотя их воздействие в условиях информационной экономики становится значительно благодаря увеличению скорости перемещения капиталов и отсутствию границ.
Вопросы устойчивого развития общества в условиях глобализации и информатизации экономического пространства, ограниченности ресурсов в мире требуют комплексного подхода к решению экономических, социальных и экологических проблем с привлечением банковской системы как социального фильтра размещения ресурсов в активы устойчивого развития или «адекватные активы». Нами предлагается ввести понятие «адекватные активы» банка следующего содержания – это «размещенные банком ресурсы с учетом взвешенной оценки их потенциальных экономических, социальных и экологических рисков, обеспечивающие социальную ответственность банка и его клиентов перед обществом».
Ведущие отечественные ученые , , [1,c.450], [2.c.32,36] и [3,с.39] в своих трудах выделяют банковскую систему из состава других организационных структур и субъектов экономики благодаря ее особой миссии – эмиссии платежных средств и трансформации аккумулируемых банками средств в ресурсы. Действительно, функции банковской системы – мобилизация денежных средств, организация денежного обращения и кредитно-инвестиционная деятельность. Но для обеспечения устойчивого развития экономики страны в условиях, когда ресурсы становятся ограниченными, когда наблюдается падение уровня ВВП, усиливается нестабильность в обществе в связи со снижением уровня доходов населения, уменьшается уровень экологической безопасности бизнеса, на наш взгляд, необходимо пересмотреть кредитно-инвестиционную функцию банковской системы с учетом добавления к миссии банка третьей «социально-ответственной» составляющей – размещение ресурсов исключительно в проекты, при которых экологические и социальные риски бизнеса минимальны (адекватные активы). При этом банковская система становится «социальным фильтром» размещения ресурсов посредством перераспределения финансовых потоков субъектов хозяйствования в адекватные активы. «Социально-ответственной миссией банка» достигается перераспределение банковских ресурсов в экологические и ресурсосберегающие технологии, обеспечивается рациональное использование клиентами природных, человеческих и экономических ресурсов земли. Одновременно банк и банковская система получает ряд преимуществ. Во-первых, перераспределение ограниченных ресурсов будет происходить более эффективно. Банки будут заинтересованы в увеличении финансирования экологически чистых и ресурсосберегающих проектов, а клиенты – субъекты хозяйствования будут вынуждены рационально использовать природные, человеческие и финансовые ресурсы. Во-вторых, этическое отношение к экологии, экономике и обществу будет способствовать доверию к банкам и банковской системе и, как следствие, росту ресурсной базы банков за счет привлечения средств на внутреннем и внешнем рынках, как в периоды роста экономики, так и в периоды спада, что позволит дополнительно аккумулировать банками средства в ресурсы. Конечно же, социально-ответственная миссия банка потребует трансформации механизма функционирования банковской системы с учетом новых социальных задач и рисков, внесет изменения в принципы и подходы при кредитовании и размещении ресурсов в инвестиционные активы, потребует разработки системы специальных ковенант в разрезе всех направлений устойчивого развития банка (РЭМИСОФ-модель) [4,c.293], внесет изменения в организационную структуру банка, потребует новых специалистов-экспертов в области экологии и социологии. Для банков данная трансформация будет связана с дополнительными финансовыми расходами на обучение и переподготовку специалистов, на внесение изменений в программные продукты банков и с увеличением трудоемкости составления новых форм отчетности. Для того, чтобы переход прошел более безболезненно для банковской системы необходимо:
-создать правовые основы перехода Украины к устойчивому развитию на всех уровнях общественной системы – общество (население)- экономическая система - финансовая система - кредитная система - банковская система - субъект хозяйствования;
-разработать государственную систему стимулирования субъектов хозяйствования и банков и установление границ ответственности за экологические и социальные результаты;
-сформировать этические принципы устойчивого развития для государства, субъектов хозяйствования, банков и населения, которые должны пропагандироваться среди всех участников социума и передаваться из поколения к поколению.
Государство должно координировать действия во всех сферах жизни общества по переходу к устойчивому развитию, создавать условия посредством налогообложения, субсидирования, заинтересовывая всех субъектов экономическим инструментарием. Наиболее весомыми экономическими аргументами будут являться налоги, субсидии, платежи и кредиты. Поэтому банковской системе должна отводиться большая роль «социальных фильтров» размещения ресурсов в активы устойчивого развития.
ЛИТЕРАТУРА:
1.Гроші та кредит:Підручник/М. І.Савлук, , іна та ін..;За заг. Ред..М. І.Савлука.-К.:КНЕУ,2001.-602 с.
2. та ін.. Стратегичний менеджмент банку: Навч. посібник /, Ф. І.Шпиг, І.В. Волошко.-Суми:ВТД Університетьска книга,2003.-734 с.
3.Вожжов трансформации банковских ресурсов:Монография.-Севастополь:Изд-во СевНТУ,2006.-339 с.
4.Грищенко направления формирования интегрированной отчетности как фактора устойчивого развития банковской системы///Вісник ЖДТУ/Економічні науки.-2012.-№2(60).-с.290-293
