УТВЕРЖДЕНЫ
Решением Совета Директоров
Ассоциации управляющих компаний «Национальная лига управляющих»
«30» июня 2016 г.
Протокол заседания Совета директоров
№ 10/16-СД от «30» июня 2016 г.
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
Особенности подготовки к проведению проверки и проведения Ассоциацией управляющих компаний
«Национальная лига управляющих» проверок соблюдения ее членами требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов Ассоциации «Национальная лига управляющих» с учетом специфики деятельности управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также управляющих ценными бумагами.
Настоящие методические рекомендации, регламентирующие особенности подготовки к проведению проверки и проведение Ассоциацией управляющих компаний «Национальная лига управляющих» проверок соблюдения ее членами требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов Ассоциации «Национальная лига управляющих» с учетом специфики деятельности управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также управляющих ценными бумагами, разработаны и утверждены в качестве внутреннего документа Ассоциации управляющих компаний «Национальная лига управляющих».
Данный документ разработан в целях дополнения существующего Внутреннего стандарта Лиги «Порядок проведения Ассоциацией управляющих компаний «Национальная лига управляющих» проверок соблюдения ее членами требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов Ассоциации «Национальная лига управляющих».
Термины
Для целей настоящего Стандарта применяются следующие определения основных терминов:
Лига – Ассоциация управляющих компаний «Национальная лига управляющих». Базовые стандарты – утвержденные Банком России базовые стандарты, устанавливающие требования к членам Лиги. Внутренние стандарты – утвержденные Лигой внутренние стандарты, устанавливающие требования к членам Лиги. Контрольная комиссия – постоянно действующий специализированный орган, осуществляющий контроль за соблюдением членами Лиги требований федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов Лиги, Инспекционная группа – группа уполномоченных сотрудников Контрольной комиссии, назначенных для проведения проверки приказом Президента Лиги. Иные внутренние документы Лиги – иные, за исключением внутренних стандартов, утвержденные Лигой внутренние документы, устанавливающие требования к членам Лиги. Президент Лиги – единоличный исполнительный орган Лиги. Совет Директоров Лиги – постоянно действующий коллегиальный орган управления Лиги. Председатель Совета Директоров Лиги – руководитель постоянно действующего коллегиального органа управления Лиги. Члены Лиги – члены Лиги и ассоциированные члены Лиги, если прямо не указано иное. Аспекты деятельности, которые могут быть проверены при проведении проверки члена Лиги, являющегося управляющей компанией, имеющей лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. В зависимости от цели проведения и объема изучаемой информации могут быть проверены следующие аспекты деятельности члена Лиги: Соответствие состава и структуры активов акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, находящихся под управлением члена Лиги требованиям, установленным: Федеральным законом от 01.01.2001 N 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Глава 6: требования к составу и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов); Приказом ФСФР РФ от 01.01.2001 N 10-79/пз-н «Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов»
Соответствие уставного капитала и собственных средств члена Лиги законодательным требованиям; Анализ применения и соблюдения членом Лиги стандартов Лиги; Соблюдение требований, установленных Федеральным законом «Об инвестиционных фондах», к лицам, занимающим должности единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) и главного бухгалтера члена Лиги при осуществления указанными лицами своих полномочий; Соблюдение требований, установленных Федеральным законом «Об инвестиционных фондах» и нормативными актами Банка России к соответствию сотрудников установленным квалификационным требованиям и занимаемым должностям, наличие установленных сертификатов; Организация работы члена Лиги по управлению активами, переданными ему учредителями доверительного управления (мероприятия по контролю за соблюдением порядка и условий исполнения обязательств по договорам доверительного управления, установленных правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционной декларацией акционерным инвестиционным фондом); Соответствие полноты и своевременности раскрываемых членом НЛУ данных требованиям, установленным: Федеральным законом от 01.01.2001 N 156-ФЗ (ред. от 01.01.2001) «Об инвестиционных фондах» (Глава12: раскрытие информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда); Указанием Банка России от 01.01.2001 N 3901-У «О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»; Приказом ФСФР России от 01.01.2001 N 05-23/пз-н (ред. от 01.01.2001) «Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации»; Стандартами Лиги
Соответствие организации системы управления рисками в организации-члене Лиги требованиям законодательства и нормативных актов Банка России; Наличие должностного лица (далее - контролера) или отдельного структурного подразделения управляющей компании, осуществляющего внутренний контроль за соответствием деятельности, осуществляемой на основании лицензии управляющей компании, требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, правилам доверительного управления паевым инвестиционным фондом, иным договорам, заключенным управляющей компанией при осуществлении указанной деятельности, а также учредительным документам и внутренним документам управляющей компании; Сайт члена Лиги в сети «Интернет» — наличие у члена Лиги сайта в сети «Интернет», соответствие доменного имени (адреса сайта) требованиям Федерального закона «Об инвестиционных фондах»; Соблюдение требований нормативных актов Банка России по предупреждению конфликта интересов при инвестировании собственных средств, совершении сделок по передаче имущества в пользование, а также оказании консультационных услуг в области инвестиций; Соблюдение требований, установленных нормативно-правовыми актами Банка России, к передаче специализированному депозитарию документов в отношении имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, и имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также документов, подтверждающих права на недвижимое имущество; Соблюдение требований, установленных нормативно-правовыми актами Банка России к предоставлению отчетности в Банк России; Соответствие инвестиционных деклараций паевых инвестиционных фондов и акционерных инвестиционных фондов требованиям федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России. Аспекты деятельности, которые могут быть проверены при проведении проверки члена Лиги, являющегося управляющей компанией, имеющей лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами: В зависимости от цели проведения и объема изучаемой информации могут быть проверены следующие аспекты деятельности члена Лиги: Соответствие состава и структуры активов, находящихся в доверительном управлении, находящихся под управлением члена Лиги требованиям, установленным: Федеральным законом от 01.01.2001 N 39-ФЗ (ред. от 01.01.2001) «О рынке ценных бумаг»; Положением Банка России от 3 августа 2015 г. N 482-П «О единых требованиях к правилам осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, к порядку раскрытия управляющим информации, а также требованиях, направленных на исключение конфликта интересов управляющего»;
Соответствие уставного капитала и собственных средств члена Лиги требованиям законодательства; Анализ применения и соблюдения членом Лиги стандартов Лиги; Соблюдение требований, установленных Федеральным законом от 01.01.2001 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», к лицам, занимающим должности единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) и главного бухгалтера члена Лиги при осуществления указанными лицами своих полномочий; Соблюдение требований, установленных Федеральным законом от 01.01.2001 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и нормативными актами Банка России к соответствию сотрудников установленным квалификационным требованиям и занимаемым должностям, наличие установленных сертификатов; Организация работы члена Лиги по управлению активами, переданными ему учредителями доверительного управления (мероприятия по контролю за соблюдением порядка и условий исполнения обязательств по договорам доверительного управления); Соответствие полноты и своевременности раскрываемых членом НЛУ данных требованиям, установленным: Указанием Банка России от 01.01.2001 N 3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации»; Приказом ФСФР РФ от 01.01.2001 N 10-7/пз-н «О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.04.2010 N 16883)»; Федеральным законом от 01.01.2001 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»; Стандартами Лиги
Соответствие организации системы управления рисками в организации-члене Лиги требованиям законодательства и нормативных актов Банка России; Наличие должностного лица (далее - контролера) или отдельного структурного подразделения управляющей компании, осуществляющего внутренний контроль за соответствием деятельности, осуществляемой на основании лицензии управляющей компании, требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, правилам доверительного управления, иным договорам, заключенным управляющей компанией при осуществлении указанной деятельности, а также учредительным документам и внутренним документам управляющей компании; Сайт члена Лиги в сети «Интернет» — наличие у члена Лиги сайта в сети «Интернет», соответствие доменного имени (адреса сайта) требованиям Федерального закона «Об инвестиционных фондах; Соблюдение требований нормативных актов Банка России по предупреждению конфликта интересов при инвестировании собственных средств, совершении сделок по передаче имущества в пользование, а также оказании консультационных услуг в области инвестиций; Соблюдение требований, установленных нормативно-правовыми актами Банка России, к предоставлению отчетности в Банк России. Аспекты деятельности, которые могут быть проверены проведении проверки члена Лиги, являющегося управляющей компанией, имеющей как лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами так и лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. При проведении проверок членов Лиги, имеющих как лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами так и лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами могут проверены все перечисленные в пунктах 1 и 2 настоящего документы аспекты деятельности члена Лиги.
