Валютный контроль

Предмет валютного контроля и его правовое регулирование. Направления валютного контроля, объекты и субъекты валютного контроля. Валютное регулирование. Валютное законодательство. Ответственность за нарушения валютного законодательства.


Банковский надзор

Права Национального банка в области банковского надзора. Порядок принятия решений Национального банка о применении мер надзорного реагирования. Порядок организации направления Национальным банком рекомендации, предписания или предупреждения. Порядок организации применения Национальным банком мер воздействия. Международное сотрудничество в области банковского надзора.

Контроль в области легализации доходов, полученных преступным путем

Меры, направленные на предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем. Обязанности и права лиц, осуществляющих финансовые операции. Финансовые операции, подлежащие особому контролю. Орган, осуществляющий деятельность по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем. Международное сотрудничество по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем. Ответственность за нарушение законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем. Надзор за исполнением законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем. Осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем.

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

Таможенный контроль

Принципы и направления таможенного контроля. Задачи  таможенного контроля. Объекты и субъекты таможенного контроля. Формы проведения таможенного контроля. Таможенные процедуры. Таможенные платежи. Органы, осуществляющие таможенный контроль. Товары, находящиеся под таможенным контролем. Зоны таможенного контроля. Операции таможенного контроля. Ответственность за нарушение таможенного законодательства.


Страховой надзор

Возникновение и развитие системы государственного страхового надзора в Республике Беларусь. Органы государственного страхового надзора. Формы организации страхового надзора. Ответственность за нарушение законодательства в сфере страхования.


Финансовый контроль на рынке ценных бумаг

Специфика финансового контроля на рынке ценных бумаг. Субъекты рынка ценных бумаг, в отношении которых проводится государственный финансовый контроль. Финансовый контроль при осуществлении эмиссионных операций. Финансовый контроль при осуществлении инвестиционных и посреднических операций. Ответственность за нарушения законодательства о ценных бумагах.

ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

заочное



№

п/п

Наименование разделов и тем

Количество часов

Всего

В том числе

Лекции

Практические

занятия

Ауд

КСР

Ауд

КСР

1

2

3

4

5

6

7

8
Основы финансового контроля  51  6  1  44

1.1

Сущность финансового контроля, его задачи и методы

6

1

5

1.2.

Наднациональное регулирование  финансового контроля

6

0,5

5,5

1.3.

Зарубежный опыт организации финансового контроля

6

0,5

5,5

1.4.

Становление финансового контроля и перспективы его развития в Республике Беларусь

6

1

5

1.5.

Государственный финансовый  контроль

5

1

4

1.6.

Контрольные (надзорные) органы в Республике Беларусь

5

0,5

4,5

1.7.

Аудит как форма независимого финансового контроля

6

0,5

5,5

1.8.

Организация финансового контроля на предприятиях

5

1

4

1.9.

Правонарушения в сфере финансовых отношений. Ответственность за нарушения в сфере государственного финансового контроля

6

1

5
Сферы финансового контроля  48  5  43

2.1.

Бюджетный контроль

6

0,5

5,5

2.2.

Налоговый контроль

6

0,5

5,5

2.3.

Валютный контроль

6

0,5

5,5

2.4.

Банковский надзор

6

0,5

5,5

2.5.

Контроль в области легализации доходов, полученных преступным путем

6

1

5

2.6.

Таможенный контроль

6

1

5

2.7.

Страховой надзор

6

0,5

5,5

2.8.

Финансовый контроль на рынке ценных бумаг

6

0,5

5,5

Подготовка  к экзамену

36

36

Итого

135

6

6

123


Раздел 3. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКАЯ КАРТА



Номер раздела темы, занятия

Название раздела, темы занятия, перечень изучаемых вопросов

Всего часов

Количество аудиторных часов

Количество часов, выделяемых на самостоятельную работу студента (в т. ч. часы, выделяемые на выполнение курсовой работы/проекта)

Материальное обеспечение занятия (наглядные, методические пособия и др.)

Литература

Формы контроля знаний

лекции

Практические (семинарские) занятия

Лабораторные занятия

Контролируемая самостоятельная работа студента (КСР)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1. Основы финансового контроля

51

6

1

44

1.1.

Сущность финансового контроля, его задачи и методы

1. Сущность и задачи финансового контроля, объекты и субъекты финансового контроля.

2. Виды, формы и методы финансового контроля.

3. Элементы стандарта финансового контроля.

6

1

5

Классифика-ционные таблицы

[1, 4, 6, 7, 9, 28, 32, 33]

Опрос, самостоятельная работа

1.2.

Наднациональное регулирование  финансового контроля

1. Лимская декларация (1977 г.)

2. Международной организации высших контрольных органов (ИНТОСАИ)

3. Европейская организация высших контрольных органов (ЕВРОСАИ).

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[4, 7, 32]

Тест-опрос

1.3.

Зарубежный опыт организации системы финансового контроля

1. Организация государственного финансового контроля в США и Канаде.

2. Организация государственного финансового контроля в Англии и Германии.

3.  Государственный финансовый контроль во Франции.

4. Система государственного финансового контроля в Японии.

5. Система государственного финансового контроля в России и на Украине.

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

Интернет (сайт счетной палаты РФ)

[28, 32]

Опрос, самостоятельная работа

1.4.

Становление системы финансового контроля и перспективы ее развития в Республике Беларусь

1. Становление системы государственного финансового контроля в России.

2. Организация и функции ведомства «Государственный контроль» (Закон «О Государственном контроле» от 01.01.01 г.) 

3. Министерство Государственного контроля СССР и его функции в 1940 –1957 гг. 

4. Становление системы финансового контроля в независимой Беларуси.

6

1

5

Демонстрационный мультимедийный материал,

интернет (сайт КГК РБ и Минфина)

[4, 9, 28, 32, 33]

Опрос, самостоятельная работа

1.5.

Государственный финансовый контроль

1. Сущность и назначение государственного контроля. 

2. Задачи и функции системы государственного финансового контроля.

3. Правовые основы осуществления государственного финансового контроля и его организации в Республике Беларусь.

5

1

4

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[1, 2, 4, 6, 7, 9, 11, 13, 14, 27, 28, 32, 33]

Опрос

1.6.

Контрольные (надзорные) органы в Республике Беларусь

1. Органы,  осуществляющие общегосударственный финансовый контроль, сферы их контрольной (надзорной) деятельности.

2. Роль Комитета государственного контроля РБ как высшего контролирующего органа, его функции и задачи.

3. Органы, осуществляющие ведомственный финансовый контроль.

4. Координация контрольной (надзорной) деятельности в РБ.

5

0,5

4,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[6, 9, 11, 13, 16]

Опрос, самостоятельная работа

1.7.

Аудит как форма независимого финансового контроля

1. Аудит, его определение и сущность. 

2. Исторические и законодательные предпосылки аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности.

3. Классификация аудита.

4. Организация аудита в Республике Беларусь.

5. Аттестация аудиторов.

6. Обязательный аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и его правовые основы.

7. Применение аудиторских стандартов ИНТОСАИ в целях государственного контроля.

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[9, 32, 1, 2, 8, 9, 17]

Тест-опрос, самостоятельная работа

1.8.

Организация финансового контроля на предприятиях

1. Понятие и значение внутрихозяйственного контроля.

2. Службы, осуществляющие внутренний финансовый контроль.

3. Уровни внутреннего финансового контроля.

4. Отличия внутреннего финансового контроля от других форм контроля.

5

1

4

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[9, 25, 32, 21]

Опрос, самостоятельная работа

1.9.

Правонарушения в сфере финансовых отношений. Ответственность за нарушения в сфере государственного финансового контроля

1. Понятие и  состав правонарушений в сфере финансовых отношений.

2. Субъекты правонарушений.

3. Классификация правонарушений, преступлений и ответственности в сфере государственного финансового контроля.

4. Виды ответственности в сфере финансовых отношений.

5. Сроки исковой давности.

6

1

5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[3, 6, 7, 8, 10, 28, 29, 30]

Тест-опрос, самостоятельная работа

2. Сферы финансового контроля

48

5

43

2.1.

Бюджетный контроль

1. Сущность бюджетного контроля. Субъекты и объекты бюджетного контроля.

2. Контроль за исполнением государственного бюджета.

3. Контроль за формированием доходов бюджетов.

4. Контроль в сфере государственных заимствований и государственного долга.

5. Организация финансового контроля субъектов хозяйствования, пользующихся бюджетными средствами.

6. Ответственность за нарушением бюджетного законодательства.

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[5, 6, 7, 10, 28, 32, 33]

Опрос, самостоятельная работа

2.2.

Налоговый контроль

1. Субъекты налогового контроля, их цели, задачи и полномочия.

2. Права и обязанности должностных лиц ИМНС РБ и налогоплательщиков.

3. Контроль на стадии постановки на налоговый учет. Контроль за уплатой налогов.

4. Особенности проведения налоговой проверки.

5. Методы осуществления налоговых проверок.

6. Меры и способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов.

7. Санкции за совершение налоговых правонарушений.

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[6, 7, 9, 10, 22, 23, 28, 32, 33]

Опрос, самостоятельная работа

2.3.

Валютный контроль

1. Предмет валютного контроля и его правовое регулирование.

2. Направления валютного контроля, объекты и субъекты валютного контроля.

3. Валютное регулирование. Валютное законодательство.

4. Ответственность за нарушения валютного законодательства.

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[3, 6, 7, 9, 15, 17, 24, 28, 32, 33]

Опрос, самостоятельная работа

2.4.

Банковский надзор

1. Права Национального банка в области банковского надзора.

2. Порядок принятия решений Нацбанка о применении мер надзорного реагирования.

3. Порядок организации направления Нацбанком рекомендации, предписания и предупреждения.

4. Порядок организации применения Нацбанком мер воздействия.

5. Международное сотрудничество в области банковского надзора

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[3, 7, 12, 13, 15, 18, 22, 24, 32, 33]

Опрос, самостоятельная работа

2.5.

Контроль в области легализации доходов, полученных преступным путем

1. Меры, направленные на предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем.

2. Обязанности и права лиц, осуществляющих финансовые операции.

3. Финансовые операции, подлежащие особому контролю.

4. Орган, осуществляющий деятельность по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем.

5. Международное сотрудничество по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем.

6. Надзор за исполнением законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем.

7. Осуществление банками и небанковскими кредитно-финан-совыми организациями мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем.

8. Ответственность за нарушение законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем.

6

1

5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[3, 7, 8, 12, 13, 18, 22, 28, 29, 30, 32, 33]

Опрос, самостоятельная работа

2.6.

Таможенный контроль

1. Принципы и направления таможенного контроля. Задачи, объекты и субъекты таможенного контроля

2. Формы проведения таможенного контроля.

3. Органы, осуществляющие таможенный контроль.

4. Товары, находящиеся под таможенным контролем.

5. Зоны таможенного контроля.

6. Операции таможенного контроля.

7. Ответственность за нарушение таможенного законодательства.

6

1

5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты, бланк таможенной декларации

[7, 15, 19, 20, 21, 24, 31]

Опрос, самостоятельная работа

2.7.

Страховой надзор

1. Возникновение и развитие системы государственного страхового надзора в Республике Беларусь.

2. Органы государственного страхового надзора.

3. Формы организации страхового надзора.

4. Ответственность за нарушение законодательства в сфере страхования.

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[7, 8, 22, 26, 28, 29, 30, 32, 33]

Опрос, самостоятельная работа

2.8.

Финансовый контроль на рынке ценных бумаг

1. Специфика финансового контроля на рынке ценных бумаг.

2. Субъекты рынка ценных бумаг, в отношении которых проводится финансовый контроль.

3. Финансовый контроль при осуществлении эмиссионных операций.

4. Финансовый контроль при осуществлении инвестиционных и посреднических операций.

5. Ответственность за нарушения законодательства о ценных бумагах.

6

0,5

5,5

Демонстрационный мультимедийный материал,

нормативно-правовые акты

[6, 7, 10, 18, 28, 32, 33, 11]

Опрос, самостоятельная работа

Подготовка к экзамену

36

36

Итого

135

6

6

123

Раздел 4. ИНФОРМАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3