Инвестиционное предложение
«Производство топливных гранул (пеллет)»
Содержание
Суть проекта 3
Предпроектные предложения. Оценка объема инвестиций 3
Ежемесячные затраты 5
Оценка эффективности проекта 7
Площадка для размещения производства 8
Суть проекта
Суть проекта – строительство завода по производству топливных гранул (пеллет) из отходов деревопереработки, а в частности опилок и обрезков древесины, т. е. возобновляемого сырья, мощностью до 1 тонны в час.
Целью проекта является получение дохода от продажи альтернативного топлива – пеллет.
На сегодняшний день, рынок топливных гранул (пеллет) является активно развивающимся. В связи с программами поддержки использования экологически чистых и возобновляемых источников энергии в Европе с каждым годом увеличивается спрос на пеллеты. В Россию данная тенденция только начинает развиваться.
Основным сырьем для пеллет являются отходы деревообработки, которые реализуются по низким ценам, а также сухие стебли рапса, торф, солома ржи и ячменя, другие отходы растениеводства. В рамках данного инвестиционного предложения как основное сырье рассматриваются отходы деревообработки.
Таблица 1 – Качественные характеристики готовой продукции
Характеристика | Величина |
Диаметр гранул | 6-8 мм |
Длина | 5-15 мм |
Влажность относительная | 6-10% |
Удельный вес/плотность | 1,2-1,3 т/м3 |
Теплотворная способность | 4,1-4,9 Гкал/кг |
Зольность | 0,5-1,0% |
Насыпная масса | 650-690 кг/м3 |
Закрепитель, связующие материалы | отсутствуют |
Соответствие нормам | DIN 51731, DIN +, O-Norm M 7135, SS 187120* |
Предпроектные предложения. Оценка объема инвестиций
В рамках проекта планируется строительство производственного и административного зданий, складов готовой продукции и сырья.
Характеристика объектов и их функциональное назначение.
1. Производственное здание: здание кирпичное площадью 540 м2, перекрытия железобетонные, полы – бетонные.
Функциональное назначение: размещение производственной линии и помещения для хранения инструмента.
2. Склад готовой продукции: здание кирпичное площадью 300 м2, перекрытия железобетонные с рулонной кровлей, полы – бетонные.
Функциональное назначение: хранение готовой продукции в высоту до 2 м, перемещение по складу готовой продукции будет осуществляться с помощью подвесной кран-балки с электроталью.
3. Склад сырья: здание кирпичное площадью 450 м2, перекрытия железобетонные с рулонной кровлей, полы – бетонные.
Функциональное назначение: хранения сырья, подача сырья в производственное помещение будет организована посредством скребкового транспортера.
4. Административное здание: здание изолированное из сендвич-панелей с заводской отделкой площадью 100 м2, каркас-стальной заводского изготовления, отделка офисная, полы – виниловое покрытие. В здании планируется отопление пеллетами, водопровод, канализация, горячее водоснабжение, электроосвещение, телефон, интернет.
Функциональное назначение: кабинет руководителя, кабинет для бухгалтера и менеджера по закупу и сбыту, комнаты приема пищи и размещения охраны, санузел.
Необходимая сумма инвестиций – 29,9 млн. руб.
Расчет общей суммы необходимых инвестиций представлен в таблице № 2.
Для расчета суммы затрат на строительство использовался справочник Ко-Инвест «Укрупненные показатели стоимости строительства», 2008 год.
Срок реализации проекта – 7 лет.
Численность сотрудников – 13 человек.
Система налогообложения проекта УСН 15% («доходы» минус «расходы»).
Финансовая модель смоделирована на наличие 30% собственных средств и 70% заемных.
Срок кредита 5 лет, с отсрочкой платежа 4 месяца.
Таблица 2 – Расчет общей суммы инвестиций
Объект | Площадь, мІ | Стоимость, тыс. руб. |
Производственное помешенные | 540 | 11 731 |
Склад готовой продукции | 300 | 2 075 |
Склад сырья | 450 | 2 445 |
Административное здание (вкл. столовую) | 100 | 1 447 |
Крановые пути | - | 95 |
Производственная линия | - | 9 445 |
Кран-балка подвесная с электроталью | - | 317 |
Мебель, бытовая и офисная техника | - | 217 |
Разработка ПСД | - | 228 |
Прирост оборотных средств | - | 627 |
Прочие расходы | 178 | |
Проценты по кредиту в период подготовки производства | - | 881 |
Итого, тыс. руб. | 29 908 |
Производственная программа
Производительность линии составляет 1 тонна в час, планируется фасовка готовой продукции в данной пропорции:
- 10% пластиковый мешок весом 20 кг;
- 40 % пластиковый мешок весом 50 кг;
- 50 % «биг-бег» весом 1000 кг.
Таблица 3 – Производственная программа
Фасовка | Количество в год, мешков | Стоимость единицы, руб./мешок | Планируемая выручка в год, тыс. руб. |
Пластиковый мешок 20 кг | 20 160 | 110,00 | 2 217,60 |
Пластиковый мешок 50 кг | 32 256 | 265,00 | 8 547,84 |
Упаковка "биг бэг" 1 т | 2 016 | 4 900,00 | 9 878,40 |
ИТОГО, тыс. руб. | 20 643,84 |
*Себестоимость 1 тонны пеллет равна 2 697,40 руб.
Ежемесячные затраты
Основные статьи ежемесячных затрат на производство и сбыт представлены в таблице 4.
Таблица 4 – Ежемесячные затраты
Статья затрат | Стоимость затрат, тыс. руб. в год |
Материальные затраты (сырье* и тара) | 4 577,73 |
Общепроизводственные расходы (затраты на содержание оборудования, расходы на текущий ремонт зданий и сооружений, расходы на энергоресурсы (электроэнергия)) | 2 379,41 |
Оплата труда и страховые взносы** | 2 781,07 |
Общехозяйственные расходы (коммунальные платежи, прочие расходы) | 50,09 |
Итого | 9 788,30 |
* Стоимость сырья берется из расчета 90 р/м3 (расход сырья 6 м3 на 1 тонну готовой продукции).
** Расшифровка заработной платы: директор – 25000 руб., бухгалтер – 18000 руб., менеджер по закупу и сбыту – 15000 руб., рабочий – 14000 руб., охранник – 9000 руб.
Оценка эффективности проекта
Расчет срока окупаемости проекта представлен в таблицах 5 и 6.
Таблица 5 – Расчет простого срока окупаемости инвестиционного проекта (PBP) тыс. руб.
№ п/п | Наименование показателей | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
1. | Объем инвестиций | 29 908 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2. | Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений | 768 | 5 296 | 6 617 | 7 883 | 8 364 | 8 705 | 8 705 |
3. | Сальдо (стр. 2-стр.1) | -29 139 | 5 296 | 6 617 | 7 883 | 8 364 | 8 705 | 8 705 |
4. | Сальдо нарастающим итогом | -29 139 | -23 843 | -17 226 | -9 343 | -979 | 7 725 | 16 430 |
Таблица 6 – Расчет дисконтированного срока окупаемости инвестиционного проекта (DPBP) тыс. руб.
№ п/п | Наименование показателей | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
1. | Темп инфляции, % | 6,28% | 6,28% | 6,28% | 6,28% | 6,28% | 6,28% | 6,28% |
2. | Ставка рефинансирования ЦБ РФ,% | 8,25% | 8,25% | 8,25% | 8,25% | 8,25% | 8,25% | 8,25% |
3. | Величина риска, % | 10% | 10% | 10% | 10% | 10% | 10% | 10% |
4. | Коэффициент дисконтирования | 1,00 | 0,89 | 0,80 | 0,71 | 0,64 | 0,57 | 0,51 |
5. | Объем инвестиций с учетом дисконтирования | 29 908 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6. | Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений с учетом дисконтирования | 768 | 4 735 | 5 289 | 5 633 | 5 343 | 4 972 | 4 445 |
7. | Сальдо (стр. 6-стр.5) | -29 139 | 4 735 | 5 289 | 5 633 | 5 343 | 4 972 | 4 445 |
8. | Сальдо нарастающим итогом | -29 139 | -24 404 | -19 115 | -13 482 | -8 139 | -3 168 | 1 277 |
На основании выполненных расчетов определены основные показатели эффективности проекта, которые представлены в таблице 7.
Таблица 7 – Основные показатели эффективности проекта.
Наименование показателя | Значение показателя |
Объем инвестиций, тыс. рублей | 29 908 |
Простой срок окупаемости проекта (PBP), лет | 5,1 |
*Дисконтированный срок окупаемости проекта (DPP), лет | 6,7 |
Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс. руб. | 1 277,00 |
Внутренняя норма доходности (IRR),% | 13 |
Индекс доходности инвестиций ID | 1,04 |
*При расчете ставки дисконтирования взят уровень инфляции по данным Росстата за 9 месяцев 2014 года (6,28%)
Площадка для размещения производства
Наиболее оптимальным для размещения производства является территория в пределах города, рядом с железнодорожным тупиком и деревоперерабатывающим предприятием.
Для размещения производства предусматривается наличие земельного участка, отвечающего следующим требованиям:
- площадь земельного участка необходимого для размещения должна составить не менее 1500 м2;
- инфраструктура: электроснабжение – мощность потребления электроэнергии не менее 150 кВт/час; возможность подключения к водообеспечению или бурение скважины для обеспечения водой – мощность не менее 0,2 мі/час.
