Измерение трансакционных издержек: неоинституциональный подход

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

УРАЛЬСКИЙ ГУМАНИТАРНЫЙ ИНСТИТУТ

ЮРИДИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Измерение трансакционных издержек: неоинституциональный подход

Выполнил:

студент I курса

гр. Ю-101д

Научный руководитель:

доцент, к. ю.н.

Екатеринбург

2016

Содержание.

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Трансакционные издержки и их классификация. Трудности измерения трансакционных издержек………………………………………………………..5

2.Первые попытки измерения трансакционных издержек……………………..9
3. Методы измерения……………………………………………………………11
4. Измерение трансакционного сектора. Частный трансакционный сектор. Общественный трансакционный сектор…………………………………….....15

Заключение……………………………………………………………………….21

Введение.

Роль и значение трансакционных издержек в экономике не могут быть преувеличены. Классическая экономическая школа, на основных идеях и постулатах которой строилось современное понимание рыночной экономики, оказалась не в состоянии объяснить определенные рыночные процессы. В частности, это относится к краеугольному камню рыночной экономики – сделке, трансакции, обмену.

Классическая экономическая теория представляет сделку явлением мгновенным и свободным от каких-либо издержек, связанных с ее заключением. Это несоответствие окружающей реальности тревожило умы многих экономистов начала 20-ого века. В результате, в 1937 году Рональд Коуз своей статьей «Природа фирмы» ознаменовал прорыв нового взгляда на функционирование и развитие экономических систем. Идеи Коуза были развиты Уильямсоном и сформированы в Теорию Трансакционных Издержек, фундаментом которой является концепция трансакционных издержек.

Введение в экономический анализ понятия трансакционных издержек явилось крупным теоретическим достижением. Признание «небесплатности» самого процесса взаимодействия между людьми позволило совершенно по-новому осветить природу экономической реальности. Непринятие значения трансакционных издержек способно привести к неполному пониманию функционирования рыночных структур и, следовательно, к неправильной выработки определенных действий в рыночной экономике.

Постулаты теории трансакционных издержек особенно применимы к тем сферам экономической деятельности в которых велика доля информационной ассиметрии, ограниченной рациональности и оппортунистического поведения взаимодействующих сторон. Это, в частности, относится к финансовой деятельности, юриспруденции, торговле.

Несмотря на многочисленные труды, посвященные трансакционным издержкам за последние десятилетия, попытки измерить или предложить определенные методы измерения трансакционных издержек предпринимались редко. Первой и наиболее фундаментальной работой в области измерения транcакционных издержек явился труд Дж. Уолиса и Д. Норта «Измерение трансакционного сектора в американской экономике, с 1870 по 1970 года» (1986)2, в котором авторы измерили трансакционные издержки генерируемые различными секторами американской экономики с 1870 по 1970 года.

Главной трудностью в теории трансакционных издержек, с которой сталкиваются ученые, до сих пор остается проблема относительно четкой оценки и измерения трансакционных издержек.

Трудности эти возникают как на методологическом, так и на статистическом уровнях. На методологическом уровне – это, в первую очередь, правильное разграничение и выделение трансакционных издержек из различного рода расходов.

На статистическом уровне – проблемы другого характера, а именно: статистические системы разрабатывались и внедрялись на принципах классического и неоклассического экономического подходов к анализу институтов, и следовательно используемый ими аппарат и его результаты зачастую оказываются не достаточно объективны для использования в исследованиях теории трансакционных издержек.

Поэтому, на данном этапе развития, теория трансакционных издержек концентрируется на выявлении воздействия и взаимосвязи трансакционных издержек на те или иные процессы и институты, в тоже время, не прекращая искать более эффективные методы оценки и измерения трансакционных издержек.

Трансакционные издержки и их классификация. Трудности измерения трансакционных издержек.

Роль трансакционных издержек в современной институциональной теории является одной из самых важных и ключевых. Экономическая литература дает множество определений трансакционных издержек, а также различных подходов к их анализу.

Трансакционные издержки в узком смысле предполагают издержки в процессе обмена, который связан с передачей прав собственности.

В широком смысле, по мнению Д. Норта, трансакционные издержки  - это все затраты сверх трансинформационных издержек.

Экономисты по-своему представляют природу трансанкционных издержек. Например,  Р. Коуз в 30-е годы установил, что использование рыночного механизма не может обходиться современному обществу бесплатно и требует больших затрат.

В своей статье «Природа фирмы» он отнес к трансакционным издержкам только «издержки использования ценового механизма». И лишь позднее к ним добавили издержки административных механизмов контроля.

Д. Норд в своей трактовке установил, что трансакционные издержки «состоят из издержек обеспечения прав и принужденияк их соблюдению. Именно этими издержками определяется структура и динамика социально-политических  и экономических институтов.

По мнению К. Дж. Эрроу трансакционные издержки характеризуются как издержки эксплуатации экономической системы.

В процессе эволюции экономической теории ситуация в понимании трансакционных издержек не сильно изменилась.

Современная экономическая теория предлагает большое количество вариантов определения, а также классификации трансакционных издержек.

К. Менар замечает, что издержки функционирования системы обмена и есть те самые трансакционные издержки. Размещение ресурсов, передача прав собственности и все, во что обходится полное использование рынка – все это является основой трансакционных издержек.

К. Менар разделяет 4 группы трансакционных издержек:

1) издержки вычленения

2) информационные издержки

3) издержки масштаба рынка

4) издержки оппортунистического поведения.

П. Милгром и Дж. Робертс в своей концепции включают затраты координации и мотивации в состав трансакционных затрат.

Д. Норт и Дж. Уоллис разделяют трансакционные издержки на три категории, опираясь на осуществление процесса контрактации:

1) предварительные трансакционные издержки. Они представляют собой такие издержки, как информация о ценах продукта, надежности контрагента, о состоянии рынка и т. д. Предварительные издержки относятся к периоду до совершения трансакции.

2) трансакционные издержки на момент оформления сделки, а также в процессе обмена. К нам можно отнести переговоры, заключение контракта, получение нотариально заверенных документов, страховки, произведение расчетов.

3) трансакционные издержки после заключения сделки представляют собой затраты по защите контрактов, контроль выполнения их условий, контроль качества.

По сфере возникновения издержек свою классификацию представляют Э. Фуруботн и Р. Рихтер.

К рыночным трасакционным издержкам они относят поиск, сбор и обработку информации, ведение переговоров и принятие определенного решения, затраты контроля и мониторинга.

В управленческие трансакционные издержки входят затраты на разработку, внедрение, поддержание и функционирование организационной структуры.

Политические трансакционные издержки включают создание, поддержание и изменения политической организации системы, причем как формальной, так и неформальной.

Сюда же можно отнести обеспечение работы политической системы учреждений обороны, транспорта, законодательства и судопроизводства.

В итоге обобщения всех исследований можно выделить пять функциональных групп трансакционных издержек:

Издержки поиска информации; в их основу входят затраты по поиску информации о продавцах, покупателях, ценах. Издержки ведения переговоров и заключения контрактов. Затраты на данные действия входят в цену товара, значительно увеличивая её.  Кроме всего, сюда входят и издержки по неудачно заключенным, оформленным или же неосуществленным контрактам. Издержки измерения; исходя из определения, несложно догадаться, что в эту группу входят затраты по каждому этапу измерения. Иначе говоря, издержки проведения самого измерения, осуществление контроля над процессом  измерения, защита от ошибок, а также комплекс мер по устранению последствий ошибок измерения. Значительно уменьшает эти затраты стандартизация продукции, торговые марки, гарантии фирм. Издержки спецификации и защиты прав собственности. К данной группе относят расходы на содержание судебных и государственных органов. Восстановление потерь от неправильного функционирования, нарушения прав собственности, бесперебойная деятельность органов, находящихся на страже правопорядка – все эти расходы относятся к данной группе. Издержки оппортунистического поведения. Существуют два основных направления постконтрактного оппортунизма – вымогательство и отлынивание. Издержки на мероприятия, предостерегающие от  подобного поведения и есть затраты, входящие в пятую группу.

Сложность измерения трансакционных издержек заключается не только в их значительном многообразии. Трансакционные издержки могут выступать в явной и неявной формах.

  В случае последней, затраты  могут быть настолько велики, что блокируют возможность трансакции и их просто невозможно подсчитать и зарегистрировать.

Трансакционные издержки различают на  коллективном и индивидуальном уровнях, а также подразделяют на постоянные и переменные.  Постоянные совершаются один раз на несколько трансакций, а переменные – для каждой трансакции отдельно.

Примерами такой классификации являются издержки на подготовку, сбор и анализ информации для отдельного контракта (переменные) или же установление и защита прав собственности ( постоянные).

Измерение трансакционных издержек усложняется и другими факторами:

Если сделка носит только рыночный характер, то затраты еще могут быть вычислены, но трансакционные издержки, связанные с дачей взяток, неправильным анализом рынка при формировании цены и т. д. измерить невозможно.

Сложности измерения трансакционных издержек могут быть связаны и с другими проблемами:

Издержки не подвержены прямому исчислению Издержки не сопровождаются прямыми денежными расчетами Трансакционные издержки сложно отделить от производственных В издержки входят легальные и нелегальные элементы, поэтому их суммирование приводит к дополнительным проблемам.

Первые попытки измерения трансакционных издержек.

В экономической теории различают прямой и косвенный подходы к оценке трансакционных издержек.

Первые попытки измерения трансакционных издержек принадлежат Д. Норту и Дж. Уоллису. Результаты своих исчислений они отразили в своей статье «Измерение трансакционного сектора в американской экономике в 1870-1970 годах».  В своей работе авторы рассматривают только рыночный сегмент трансакционных издержек и дают ему название трансакционные услуги.

Итоговый объем трансакционных услуг состоит из следующих частей: оптовая и розничная торговля, банковское дело и т. д. – услуги трансакционного сектора;  трансакционные услуги, оказываемые внутри  трансакционного сектора (организация сбыта и снабжения); услуги частного и государственного трансакционных секторов.

По расчетам национальных счетов доля трансакционных услуг частного сектора в ВНП США увеличивалась на 18% с 1870 (23%) по 1970 (41%)  год.

В измерении трансакционных издержек О. Уильямсон использовал косвенный метод. Он учитывает степень взаимоотношений между специфическими инвестициями (типы контрактов).

Его основная мысль заключается в том, что характеристика институциональной структуры значительно влияет на уровень трансакционных издержек.

Положительные трансакционные издержки имеют следующие последствия:

Мешают, а иногда и полностью блокируют формирование рынка Мешают полной реализации процесса обмена Препятствуют реализации принципа  сравнительного преимущества, а значит и экономическому росту Затрудняют поиск и открытие новых ресурсов Выступают как затраты институциональной трансакции, а значит предотвращают гибкость правил игры.

Исходя из всего вышесказанного, следует сделать вывод  о том, что трансакционные издержки объясняют эволюцию институтов и адекватно оценивают поведение субъектов экономики. Их изучение и измерение имеет огромное значение в развитии экономической теории в целом.

Методы измерения трансакционных издержек.

В настоящее время отсутствует разработанная методика оценки трансакционных  издержек.  Не  проведены  и  приблизительные  количественные  расчеты  величины трансакционного сектора в России в целом.

Проблема измерения трансакционных издержек:

  1)        Разные методы взвешивания показателей при выведении агрегированной оценки;

  2)  Неизмеримость величины  издержек  экономических  агентов  (неизмеримые  и

измеряемые трансакционные издержки).

Для измерения трансакционных издержек необходимо в первую очередь сравнить альтернативные дискретные структуры управления, а затем разбить затраты по элементам:

- входа на рынок

- движение прав собственности

- заключение и контроль исполнения контрактов

- принятие внутрифирменных решений и т. д.

Методы измерения трансакционных издержек:

1.        Метод  анализа  официальных  данных,  предоставляемых  статистическими,

правительственными и другими учреждениями.

2.        Метод  сопоставления  общей  величины трансакционных  издержек предполагаемой

сделки «на глазок».

3.        Метод спецификации трансакционных издержек.

4.  Метод сбора данных путем анкетирования или опроса экономических субъектов.

5.  Экспериментальный метод.

Пример  расчета трансакционных  издержек  оппортунистического  поведения («отлынивания»).

Пример 1.

Возьмем  в  качестве  примера  условное  предприятие  промышленного  сектора.

Определим  для  данного  предприятия  издержки  оппортунистического  поведения,  в частности – «отлынивание».

Работник работает по сдельной оплате труда. Производительность труда для него составляет при нормальной работе 2 (два) изделия в час, т. е. производительность составляет 320 изделий в месяц (при условии 20 рабочих дней         в  месяце).

Заработная  плата  составляет  70  рублей  за  единицу,  т. е.  месячная  з/п составляет 22 400 руб. При отлынивании работник производит 1,5 изделия в час, т. е. 240 изделий в месяц. З\п за месяц составит 16800 руб. Получается, что работник теряет от своего отлынивания 5 600 руб. Потери предприятия от отлынивания работника:

1) Прямые трансакционные издержки.

Стоимость  продажи  1  единицы  изделия  составляет  1000  руб.  Прибыль  с  каждого изделия  для  предприятия  составляет  15%  от  стоимости,  т. е.  150  руб.  с  изделия.  При нормальной работе работника прибыль составляет 48000 руб. в месяц, а при отлынивании –36000  руб.  Таким  образом,  при  отлынивании  работника  предприятие  не  дополучает прибыли 12000 руб. в месяц.

2)Косвенные трансакционные издержки, такие как штрафы за срыв контракта, недопоставку продукции. Пусть за любую недопоставку предприятие платит штраф в размере 10000 руб. и % за пользование деньгами за недопоставленную продукцию из расчета: 1/365 * ключевую ставку ЦБ (9,5%) * стоимость недопоставленной продукции за каждый день просрочки. При дальнейшем отлынивании требуется 7 дней для производства положенной нормы продукции (320 изд.). Таким образом, предприятие заплатит % за пользование деньгами за недопоставленную продукцию в размере 1/365 * 9,5% * ((320-240) *1000) * 7 = 145,75 руб.

Трансакционные издержки предприятия в данной примере составят 13145,75 руб.:

-штраф –1000 руб.;

-% за пользование деньгами за недопоставленную продукцию –145,75 руб.

-недополученная прибыль -12000 руб.

Пример 2.

Рассмотрим пример для работника, который работает по повременной системе оплаты труда.

Оклад работника составляет 30000 руб. Производительность труда - при нормальной работе удается заключить 6 договоров в месяц. Стоимость каждого заключенного договора составляет 100000 руб. Прибыль предприятия от каждого заключенного договора составит 30000.

При  отлынивании  работник  заключает  только  4  договора  в  месяц.  Рассчитаем затраты  предприятия  от  «отлынивания»  работника.  При  нормальной  работе  прибыль составит 180000 руб. (6*30000) с одного работника. При отлынивании –120000 руб. с одного работника.

Прямые потери предприятия составят 60000 руб. (180000 –120000) одного работника.

В косвенных затратах должно учитываться часть з/п выплаченной работнику за время его отлынивания. Получается, что работник фактически получил, но не отработал з/п в размере 10000 руб., а именно: заработная плата при нормальной работе за 1 заключенный договор составляет: 30000 руб./6 = 5000 руб. за договор.

Тогда при заключении всего 4-х договоров работнику была выплачена заработная плата, за фактически неотработанное время (т. е. предприятие понесло потери на величины выплаченной за неотработанное время заработной платы), а именно: 5000*(6 -4) =10000 руб.

Итого потери с одного работника: 70000 руб., в том числе:

Прямые потери –60000 руб.

Косвенные –10000 руб.

В данных расчетах не учитывались альтернативные издержки (как затраты на капитал – т. е.  потери  от  недополучения  возможного  процентного  дохода  от  вложения  денег  на депозит) и инфляция (в виде потерь от повышения цен на сырье и материалы).

Измерение трансакционного сектора. Частный трансакционный сектор. Общественный трансакционный сектор.

Д. Норт и Дж. Уоллис выполнили измерения уровня трансакционных издержек в общественном и частном секторах экономики США, причем за основу своих вычислений они взяли методологию количественной оценки трансакционных издержек.

Динамика уровня трансакционных издержек в частном секторе по отношению к ВНП в соответствующем году выглядит следующим образом:

Таблица 1.

Частный трансакционный сектор США, % от ВНП

Год	1870	1880	1890	1900	1910	1920	1930	1940	1950	1960	1970
% к ВНП	22,2	25,3	29,1	30,4	31,5	35,1	38,3	37,1	40,1	41,3	40,8

Количественные оценки, основанные на данной методике, свидетельствуют о существенной эволюции частного трансакционного сектора: за 100 лет его доля в ВНП увеличилась более чем на 18 %. Стоит отметить, что относительный рост трансакционного сектора оказался довольно устойчивым.

Для определения величины общественного, или государственного, трансакционного сектора, Д. Норт и Дж. Уоллис предложили два варианта, в соответствии с которыми мы можем получить предельные величины оценок: максимальную и минимальную.

Таблица 2.

Трансакционный сектор, % от ВНП

Годы	Первый вариант	Изменение в процентных пунктах по первому варианту	Второй вариант	Изменение в процентных пунктах по второму варианту
1	2	3	4	5
1870	26,09	24,19
1880	28,87	+2,78	26,97	+2,78
1890	32,72	+3,85	30,82	+3,85
1900	34,10	+1,38	32,14	+1,32
1910	35,17	+1,07	33,44	+1,3
1920	39,98	+4,81	37,17	+3,73
1930	46,35	+6,37	40,81	+3,64
1940	43,69	–2,66	41,92	+1,11
1950	51,25	+7,56	44,63	+2,71
1960	55,35	+4,1	45,36	+0,73
1970	54,71	–0,64	46,66	+1,3

Анализируя полученные данные, можно сделать вывод о том, что трансакционный сектор в экономике США в течение века расширялся как в соответствии с вариантом, в котором часть услуг государства являются трансакционными, так и в соответствии с вариантом, в котором все услуги государства − нетрансакционные.

В первом случае его доля увеличилась более чем на 28 %, а во втором − на 22%. Возникает вопрос: чем обусловлено такое расширение трансакционного сектора.

Бурное расширение трансакционного сектора обуславливается тремя основными факторами:

1. Значительно возросло значение издержек спецификации и защиты контрактов, поскольку в результате роста специализации обмен становился во все большей степени безличным, а это требует широкого использования специалистов в области права.

Немаловажным здесь стало развитие материальной инфраструктуры, в частности транспорта и связи, что значительно расширило спектр возможных альтернатив обмена, а также привело к росту общих расходов на псбор и обработку информации.

2. Технологические изменения. Увеличение капитала будет проходить, если получится обеспечить стабильно высокий уровень выпуска продукта, иначе говоря, сэкономить на масштабе. Однако для этого необходимо обеспечение бесперебойного получения ресурсов.

Этот процесс вместе с изменениями в уровне транспортных расходов сделали возможным развитие крупных форм хозяйственных организаций со сложной системой внутрифирменной деятельностью, разделения труда и соответственно опосредующих ее воспроизводство трансакций.

Вместе с тем перечисленные компоненты соответствуют трем типам внутрифирменных трансакционных функций в трансформационном частном секторе экономики, выделенных Д. Нортом и Дж. Уоллисом. Таким образом, экономия на масштабе производства при прочих равных условиях сопряжена с ростом средних трансакционных издержек.

3. Снижение издержек использования политической системы для перераспределения прав собственности. Это снижение было обусловлено, с точки зрения Д. Норта и Дж. Уоллиса, изменением системы правил для производства правил: основные решения следовало проводить через законодательные комиссии, что значительно облегчало задачу для различных групп экономических интересов в оказании давления с целью принятия выгодных им решений.

Учитывая выделенные факторы изменения величины трансакционных услуг в экономике США, а также особенности методологии их оценки, можно сделать вывод, что источники динамики размеров трансакционного сектора оказываются неоднородными.

1. Расширение трансакционного сектора может происходить за счет изменения структуры трансакций: увеличения доли рыночных. При прочих равных условиях это означает, что общий уровень трансакционных издержек может остаться тем же.

2. Если эластичность спроса на трансакционные услуги по цене оказывается больше единицы, то расширение трансакционного сектора может происходить и при снижающейся цене трансакционных услуг.

3. Элементами издержек производства являются трансакционные и трансформационные расходы.

4. Институциональные изменения в одном секторе экономики (например, формирование организованного рынка облигаций со своими правилами игры) могут существенным образом повлиять на ситуацию в другом секторе. С одной стороны, это новый источник заемных средств. Но с другой, как это произошло в России, − фактор недоинвестирования в реальный сектор экономики, поскольку данный рынок был ориентирован в основном на операции с государственными ценными бумагами.

5. Удорожание процесса обмена, обусловленное неэффективным распределением прав собственности, которое осуществляется государством. Это становится возможным потому, что экономические интересы принимающих политические решения агентов противоречат условиям обеспечения эффективного размещения ресурсов.

В то же время действия, которые предпринимаются индивидами в соответствии с интересами той или иной группы, не сопряжены со значительными издержками. В частности, это обусловлено несовершенством политического рынка как следствием невозможности достаточно точно оценить результативность работы того или иного политика и соответствие действий выданным избирателям обещаниям.

6. Бурный рост многообразия благ наряду с усложнением значительной их части обусловливает рост трудностей, связанных с измерением полезных свойств благ по разным параметрам и их дальнейшее упорядочивание, необходимое для оценки блага в целом.

Следовательно, с учетом двух последних моментов, динамика трансакционного сектора не может быть рассмотрена как однозначно положительный или отрицательный фактор экономического роста и соответственно развития системы специализации, разделения труда.

В основе этой неоднозначности лежит, с одной стороны, распределительный аспект взаимодействий между экономическими агентами, соответствующий двойственной природе институтов, а с другой − особенности методологии оценки.

Итак, в той мере, в какой трансакционные издержки оказываются экзогенной или эндогенной переменной относительно институтов, для выводов относительно реальной динамики последних в терминах Парето-оптимальности или Парето-улучшений недостаточно оснований.

Предварительно должна быть решена проблема идентификации.

Данная двойственность проявляется в особой роли государства, которое может снижать уровень трансакционных издержек через спецификацию и защиту прав собственности, а может, наоборот, повышать их уровень, являясь препятствием для экономического роста через создание благоприятных условий для распределительной деятельности организаций.

Согласно полученным оценкам, в ВНП США доля трансакционных услуг, оказываемых частным сектором, увеличилась с 23% в 1870 г. до 41% в 1970 г., оказываемых государством − с 3, 6% в 1870 г. до 13,9% в 1970 г., что в сумме составило рост с 26,1% до 54,7%. Часть этого роста в течение столетия была отражением передвижки трансакционных затрат из внерыночной сферы на рынок, но другая часть представляла реальное инвестирование ресурсов.

Расширение трансакционного сектора, по словам Дж. Уоллиса и Д. Норта, явилось «структурным сдвигом первостепенной важности».

Объясняется это тем, что снижение трансакционных издержек в расчете на одну сделку (то есть их удельного уровня) открывает путь дальнейшему углублению специализации и разделения труда: «... ресурсы общества, направляемые на спецификацию и защиту прав собственности, были настолько эффективны, что это сделало возможным гигантский расцвет контрактных форм, которые заполнили нашу современную экономику и которые являются ключом к объяснению контраста между высокоразвитыми странами и странами «третьего мира».

Заключение.

На возможности извлечения выгод от обмена влияет не только общая величина трансакционных издержек, но и их распределение между участниками обмена. Эффективность размещения ресурсов зависит не только от общего уровня трансакционных издержек и распределения между участвующими сторонами, но и от структуры, определяемой направлениями потенциальных и реальных соглашений между экономическими агентами.

Трансакционные издержки не единственный компонент издержек производства. Таким образом, необходимо определение соотношения между трансакционными и трансформационными издержками.

Трансакционные издержки можно распознать опираясь на определение трансакции:

трансакционные издержки — это ценность ресурсов (денег, времени, труда и т. п.), затрачиваемых на планирование, адаптацию и обеспечение контроля выполнения взятых индивидами обязательств в процессе отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, принятых в обществе.

Если представить экономику как систему жизнеобеспечения, то тогда трансакционные издержки можно рассматривать как издержки эксплуатации экономической системы.

Определяя содержание понятия «трансакционные издержки» иногда используют теорию, предложенную К. Эрроу: трансакционные издержки в экономической системе подобны феномену трения в мире физических объектов. Данная аналогия позволяет говорить о всеобщем распространении трансакционных издержек.

Понятие трансакционных издержек имеет ключевое значение в новой институциональной теории, поскольку институты объясняются с точки зрения возможностей экономии на трансакционных издержках.