Акт плановой выездной проверки

Акт

плановой выездной проверки

г. Салехард                                                         09 февраля 2017 года

В соответствии с Планом контрольной деятельности департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа на I полугодие 2017 года за соблюдением Федерального закона -ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Федеральный закон ), утвержденным Губернатором Ямало-Ненецкого автономного округа от 01.01.2001, на основании приказа департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа (далее – автономный округ) проведена плановая выездная проверка (далее – проверка) в отношении государственного заказчика – государственного казённого учреждения «Дирекция транспорта Ямало-Ненецкого автономного округа» (далее – Заказчик) на тему: «Осуществление контроля в сфере закупок в соответствии с частью 8 статьи 99 Федерального закона -ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» при осуществлении закупок за счет средств окружного бюджета за период с 01.01.2015 по 31.12.2016.

Для проведения проверки назначены следующие должностные лица управления финансового контроля департамента финансов автономного округа:

– главный специалист отдела контроля в сфере закупок (ответственный участник проверки);

– начальник организационно-правового отдела.

Проверка проведена с ведома директора Заказчика,
в присутствии заместителя директора (по финансам)

Проверка начата: 09.01.2017

окончена: 09.02.2017

Общие сведения о субъекте контроля

Полное наименование: Государственное казённое учреждение «Дирекция транспорта Ямало-Ненецкого автономного округа».

Сокращенное наименование: ГКУ «Дирекция транспорта ЯНАО».

Юридический адрес: 629008, Россия, Ямало-Ненецкий автономный округ,
город Салехард, улица Зои Космодемьянской, дом 43.

Ведомственная принадлежность: департамент транспорта и дорожного хозяйства автономного округа. Функции и полномочия учредителя Заказчика осуществляет департамент транспорта и дорожного хозяйства автономного округа.

Заказчик осуществляет свою деятельность на основании Устава, утвержденного приказом департамента транспорта и дорожного хозяйства автономного округа .

Заказчик имеет самостоятельный баланс и бюджетную смету, а также лицевые счета в органе казначейства автономного округа по учету средств окружного бюджета.

Заказчик имеет печать со своим наименованием, иные необходимые для его деятельности печати, штампы, бланки, а также символику и другие средства индивидуализации.

Целями деятельности Заказчика являются:

обеспечение организации транспортного обслуживания населения автомобильным, железнодорожным, водным, воздушным транспортом в пригородном и межмуниципальном сообщении; обеспечение содержания, развития и организации эксплуатации аэропортов и (или) аэродромов гражданской авиации, находящихся в собственности автономного округа, в части приобретения специального транспорта и оборудования; обеспечение содержания, развития и организации эксплуатации речных портов на территориях которых расположено имущество, находящееся в собственности автономного округа; содействие развитию малой авиации в автономном округе.

Право первой подписи денежных и расчетных документов в проверяемый период имели:

директор Заказчика –; заместитель директора Заказчика –

Право второй подписи денежных и расчетных документов в проверяемый период имели:

заместитель директора по финансам Заказчика –; начальник отдела бухгалтерского учета и отчетности Заказчика –;

В ходе настоящей проверки рассмотрены представленные Заказчиком документы:

планы-графики размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных нужд на 2015, 2016 годы
(далее – план-график закупок на 2015, 2016 годы); реестр государственных контрактов, заключенных за период с 01.01.2015 по 31.12.2016; реестр государственных контрактов (договоров), заключенных в соответствии с частью 1 статьи 93 Федерального закона за период с 01.01.2015 по 31.12.2016; государственные контракты, заключенные в период с 01.01.2015 по 31.12.2016; государственные контракты (договоры), заключенные в соответствии с частью 1 статьи 93 Федерального закона за период с 01.01.2015 по 31.12.2016; обоснования начальной (максимальной) цены контрактов (далее – НМЦК), заключенных в период с 01.01.2015 по 31.12.2016, а также обоснования НМЦК, включенной в план-график закупок товаров, работ, услуг на 2015, 2016 годы; первичные учетные документы, оформленные в период с 01.01.2015 по 31.12.2016; регистры бухгалтерского учета (журнал операций расчетов с поставщиками и подрядчиками, инвентарные карточки учета нефинансовых активов, оборотная ведомость по нефинансовым активам и др.) за период с 01.01.2015 по 31.12.2016; иные документы, связанные с исполнением государственных контрактов (договоров) за проверяемый период.

В ходе проверки также рассмотрена документация, размещенная Заказчиком на Официальном сайте Единой информационной системы в сфере закупок www. (далее – Официальный сайт).

За период с 01.01.2015 по 31.12.2016 Заказчиком заключено 151 контрактов (договоров) на общую сумму 222 913 043,90 рублей, в том числе:

2015 год (75 закупок на общую сумму 97 064 121,87 рублей):

- 4 государственных контракта на сумму 2 299 191,02 рубля;

- 71 договор на сумму 94 764 930,85 рублей;

2016 год (76 закупок на общую сумму 125 848 922,03 рубля):

- 4 государственного контракта на сумму 30 637 015,38 рублей;

- 72 договора на сумму 95 211 906,65 рублей.

Проверкой установлено

       1. Соблюдение требований к обоснованию закупок, предусмотренных статьей 18 Федерального закона , и обоснованности закупок.

Обоснование закупок осуществляется Заказчиком в соответствии с Правилами обоснования закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации .

Расходы по закупкам предусмотрены Заказчиком для целей и реализации мероприятий Государственной программы автономного округа «Развитие транспортной инфраструктуры на 2014-2020 годы», утвержденной постановлением Правительства автономного округа -П.

Обоснованность расходов на закупки подтверждено наличием обоснования, в том числе с использованием правил нормирования как запланированных закупок, их объемов (количества), так и требований к качеству, потребительским свойствам и иным характеристикам закупаемых товаров, работ, услуг, их необходимости.

В ходе настоящей проверки соблюдения требований к обоснованию и обоснованности закупок нарушений не выявлено.

2. Соблюдение правил нормирования в сфере закупок, предусмотренного статьей 19 Федерального закона .

В соответствии с частью 5 статьи 19 Федерального закона государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами, муниципальные органы на основании правил нормирования, установленных в соответствии с частью 4 статьи 19 Федерального закона , утверждают требования к закупаемым ими, их территориальными органами (подразделениями) и подведомственными указанным органам казенными учреждениями и бюджетными учреждениями отдельным видам товаров, работ, услуг (в том числе предельные цены товаров, работ, услуг) и (или) нормативные затраты на обеспечение функций указанных органов и подведомственных им казенных учреждений.

Требования к закупаемым Заказчиком отдельным видам товаров, работ, услуг (в том числе предельным ценам товаров, работ, услуг), утверждены приказом департамента транспорта и дорожного хозяйства автономного округа от 01.01.2001
№ 000 «Об утверждении требований к закупаемым департаментом транспорта и дорожного хозяйства Ямало-Ненецкого автономного округа и подведомственными департаменту государственными казенными учреждениями отдельным видам товаров, работ, услуг (в том числе предельные цены товаров, работ, услуг)».

Нормативные затраты на обеспечение функций Заказчика утверждены приказом департамента транспорта и дорожного хозяйства автономного округа от 01.01.2001
№ 000 «Об утверждении нормативных затрат на обеспечение функций департамента транспорта и дорожного хозяйства Ямало-Ненецкого автономного округа и подведомственных департаменту государственных казенных учреждений».

В ходе настоящей проверки соблюдения правил нормирования в сфере закупок нарушений не выявлено.

3. Обоснование начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), включенной в план-график.

Определение и обоснование начальной (максимальной) цены контрактов за проверяемый период осуществлялось Заказчиком в соответствии со статьей
22 Федерального закона и Методическими рекомендациями по применению методов определения начальной (максимальной) цены контрактов, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), утвержденными приказом Минэкономразвития России .

В ходе проверки обоснования Заказчиком начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), включенной в план-график, нарушений не выявлено.

4. Применение заказчиком мер ответственности и совершения иных действий в случае нарушения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта.

В ходе проверки применения Заказчиком мер ответственности и совершения иных действий в случае нарушения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта в отношении закупок, указанных в представленных реестрах контрактов (договоров), нарушений требований Федерального закона не выявлено.

5. Соответствие поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги условиям контракта.

Проверка соответствия поставленного товара, выполненной работы (её результата) или оказанной услуги условиям контракта проводилась по финансовым, бухгалтерским, отчетным документам, документам об осуществлении закупок и иным документам субъекта контроля, относящихся к исполнению государственных контрактов (договоров) путем анализа и оценки полученной информации, в том числе путем сопоставления данных первичных учетных документов с соответствующими показателями условий государственных контрактов (договоров).

В ходе проверки в части соответствия поставленного товара, выполненной работы (её результата) или оказанной услуги условиям государственных контрактов и договоров, заключенных Заказчиком за проверяемый период, нарушений не выявлено.

       6. Своевременность, полнота и достоверность отражения в документах учета поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги.

В ходе проверки своевременности, полноты и достоверности отражения в документах учета поставленного товара, выполненной работы (её результата) или оказанной услуги нарушений не выявлено.

7. Соответствие использования поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги целям осуществления закупки.

В течение проверяемого периода Заказчик осуществлял закупки в целях реализации мероприятий Государственной программы автономного округа «Развитие транспортной инфраструктуры на 2014-2020 годы», утвержденной постановлением Правительства автономного округа -П.

По государственным контрактам и договорам, заключенным за период с 01.01.2015 по 31.12.2016, нарушений Федерального закона в части соответствия использования поставленного товара, выполненной работы
(ее результата) или оказанной услуги целям осуществления закупки не выявлено.

Главный специалист отдела контроля в сфере закупок Начальник организационно - правового отдела
Директор государственного казенного учреждения «Дирекция транспорта Ямало-Ненецкого автономного округа»
Заместитель директора государственного казенного учреждения «Дирекция транспорта Ямало-Ненецкого автономного округа»

Экземпляр акта получен «___» ________ 2017 года  __________  ____________

  (подпись)  (ФИО)