Исполнение бюджета Аспинского сельского поселения за 2014 год
Решением Совета депутатов Аспинского сельского поселения от 01.01.2001 №28 «О бюджете Аспинского сельского поселения на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов» на 2014 год утверждены доходы в сумме 8848,3 тыс. руб., расходы в сумме 8848,3 тыс. руб. Первоначальным планом дефицит бюджета не прогнозировался
В связи с утверждением остатков на начало финансового года, поступлением дополнительных доходов и корректировкой плановых поступлений уточненный план по доходам составил 10570,5 тыс. руб., по расходам - 11067,3 тыс. руб. с плановым дефицитом в сумме 496,8 тыс. руб.
Фактически в 2014 году получено доходов в сумме 10679,7 тыс. руб., произведено расходов 10721,0 тыс. руб., бюджет исполнен с дефицитом, который составил 41,3 тыс. руб.
Остатки средств на счете по учету средств бюджета поселения по состоянию на 01.01.2015 г. составили 1928,5 тыс. руб. в том числе:
- 1,4 тыс. руб. - средства субвенций;
- 1927,1 тыс. руб. - собственные средства, направляемые на выполнение
бюджетных полномочий поселения.
Доходы
Первоначальным планом на 2014 год утверждены доходы в сумме 8848,3 тыс. руб., уточненный план утвержден в сумме 10570,5 тыс. руб. Фактически за 2014 год поступило доходов 10679,7 тыс. руб., что составило 120,7 % исполнения первоначального и 101,0 % исполнения уточненного плана годовых бюджетных назначений. Относительно доходов 2013 года (11708,7 тыс. руб.) доходы 2014 года снизились на 1029,0 тыс. руб., или на 8,8 %.
Поступление доходов произошло по статьям:
- налоговых доходов - 2393,8 тыс. руб., что составило 22,4 % от общего объема
поступивших доходов;
- неналоговых доходов - 3447,8 тыс. руб., что составило 32,3 % от общего объема поступивших доходов;
-безвозмездных поступлений - 4838,1 тыс. руб., что составило 45,3 % от общего
объема поступивших доходов.
Тыс. руб.
Наименование | Первонач. бюджет 2014г | Уточненный на 2014 год | Струк- тура % | Факт.2014 год | Струк- тура % | % выполн. к уточн. плану 2014г |
Налог на доходы физ. лиц | 443,000 | 646,929 | 6,12 | 675,020 | 6,32 | 104,3 |
Акцизы | 703,0 | 563,64 | 5,33 | 588,361 | 5,51 | 104,4 |
Налог на имущество | 188,0 | 157,17 | 1,49 | 152,491 | 1,43 | 97,0 |
Транспортный налог с организаций | 108,5 | 87,894 | 0,83 | 154,453 | 1,45 | 175,7 |
Транспортный налог с физических лиц | 459,5 | 428,758 | 4,00 | 430,489 | 4,03 | 100,4 |
Земельный налог | 167,4 | 428,758 | 4,06 | 430,459 | 4,03 | 100,4 |
Государственная пошлина | 8,000 | 8,670 | 0,08 | 8,870 | 0,08 | 102,3 |
Арендная плата за земельные участки | 1441,9 | 1951,362 | 18,46 | 1962,362 | 18,37 | 100,6 |
Доходы от сдачи в аренду имущества | 11,0 | 9,441 | 0,09 | 9,441 | 0,09 | 100,0 |
Прочие доходы от оказания платных услуг | 169,0 | 129,406 | 1,22 | 129,406 | 1,21 | 100,0 |
Доходы от эксплуатации имущества | 79,2 | 83,264 | 0,79 | 85,304 | 0,8 | 102,5 |
Доходы от продажи земельных участков | 0,1 | 2,121 | 0,02 | 2,121 | 0,02 | 100,0 |
Прочие неналоговые доходы | 0 | 1259,148 | 11,91 | 1259,148 | 11,79 | 100,0 |
Итого налоговые неналоговые доходы | 3778,6 | 5500,8 | 52,04 | 5841,638 | 54,7 | 106,2 |
Безвозмездные поступления | 5069,7 | 5069,7 | 47,96 | 4838,102 | 45,3 | 95,4 |
Всего доходов | 8848,3 | 10570,5 | 100,0 | 10679,74 | 100,0 | 101,0 |
Налоговые доходы
Первоначальным планом на 2014 год утверждены налоговые доходы в сумме 2077,4 тыс. руб., уточненный план составил 2066,1 тыс. руб., фактически за 2014 год получено налоговых доходов в сумме 2393,8 тыс. руб., что составило 115,2 % исполнения первоначального и 115,9 % уточненного годового плана. Относительно данных за 2013 год (1413,1 тыс. руб.) данная статья доходов увеличилась на 980,7 тыс. руб. или на 69,4 %. Максимальный удельный вес в структуре налоговых доходов - 28,2 % занимают доходы от поступления НДФЛ, налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации - 24,6 %, транспортный налог -24.4%, земельный налог - 16,0%, налог на имущество физических лиц - 6,4%,
государственная пошлина - 0,4 %.
Значительное отклонение от данных предыдущего года произошло в связи с поступлением в бюджет поселения налогов на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации в сумме 588,4 тыс. руб., в 2013 году доходов по данному виду налогов не поступало.
Неналоговые доходы
Первоначальным планом на 2014 год утверждены неналоговые доходы в сумме 1701,2 тыс. руб., уточненный план составил 3434,7 тыс. руб., фактически за 2014 год получено неналоговых доходов в сумме 3447,8 тыс. руб., что составило 202,7 % исполнения первоначального и 100,4 % уточненного годового плана. Относительно данных за 2013 год (3256,8 тыс. руб.) данная статья доходов увеличилась на 191,0 тыс. руб. или на 5,9 %. Максимальный удельный вес в структуре неналоговых доходов - 57,2 % занимают доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства - 6,2 %, доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 0,1 %, прочие неналоговые доходы - 36,5 %. Значительное отклонение от первоначального плана произошло по статье «Прочие неналоговые доходы», в связи с поступлением средств на восстановление земель в сумме 1259,1 тыс. руб., которые не были первоначально запланированы, а также в связи с поступлением сверхплановых доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена в сумме 520,5 тыс. руб.
Безвозмездные поступления
Первоначальным планом на 2014 год утверждены безвозмездные поступления в сумме 5069,7 тыс. руб., уточненный план составил 5069,7 тыс. руб., фактически за 2014 год по данной статье доходов получено в сумме 4838,1 тыс. руб., что составило 95,4 % исполнения первоначального и уточненного годового плана. Относительно данных за 2013 год (7038,7 тыс. руб.) данная статья доходов снизилась на 2200,6 тыс. руб. или на 31,3 %. Максимальный удельный вес в структуре безвозмездных поступлений - 90,8 % занимают дотации бюджетам - субъектов и муниципальных образований, субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) -5,7 %, субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований - 4,0 %, возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет - (минус) 0,5 %.
Собственные доходы поселения (согласно ст. 47 БК РФ это налоговые доходы, неналоговые доходы, доходы, полученные в виде безвозмездных поступлений, за исключением субвенций) поступили в объеме 10485,9 тыс. руб., что составило 98,2 % от общего объема поступивших доходов и 101,2 % исполнения уточненного годового плана. По сравнению с данными прошлого года (11498,1 тыс. руб.) данный показатель снизился на 1012,2 тыс. руб. или на 8,8 %.
; "Ч
Расходы
Первоначальным планом на 2014 год утверждены расходы в сумме 8848,3 тыс. руб., уточненный план утвержден в сумме 11067,3 тыс. руб. Фактически за 2014 год произведены расходы в сумме 10721,0 тыс. руб., что составило 121,2 % исполнения первоначального и 96,9 % исполнения уточненного плана годовых бюджетных назначений. Относительно расходов 2013 года (11080,7 тыс. руб.) расходы 2014 года снизились на 359,7 тыс. руб. или на 3,2 %.
Тыс. руб.
КФСР | Первонач. план на 2014г | Уточнен. план на 2014 г. | Структура % | Фактич. за 2014г | Структура % | % исполнен. уточн. плана |
0100 | 4090,221 | 4555,082 | 41,2% | 4553,681 | 42,475 | 99,97% |
0102 | 646,265 | 644,760 | 5,5% | 644,760 | 6,01% | 100,00% |
0104 | 2903,066 | 3832,072 | 34,6% | 3830,672 | 35,73 | 99,96% |
0111 | 10,000 | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0 | #ДЕЛ/0! |
0113 | 530,890 | 78,250 | 0,7% | 78,250 | 0,73% | 100,00% |
0200 | 156,9 | 156,9 | 1,4% | 156,9 | 1,46% | 100,00% |
0203 | 156,9 | 156,9 | 1,4% | 156,9 | 1,46% | 100,00% |
0300 | 50,000 | 33,763 | 0,52% | 33,763 | 0,31% | 100,00% |
0310 | 50,000 | 33,763 | 0,52% | 33,763 | 0,31% | 100,00% |
0400 | 858,433 | 1954,574 | 17,7% | 1625,373 | 15,16% | 83,16% |
0406 | 0 | 750,881 | 6,8 | 750,881 | 7,0% | 100,0% |
0409 | 858,433 | 1203,693 | 10,9% | 874,491 | 8,16% | 72,65% |
0500 | 1045,884 | 1198,423 | 10,8% | 1198,423 | 11,18% | 100,00% |
0501 | 186,192 | 220,037 | 2,0% | 220,037 | 2,05% | 100,00% |
0502 | 117,990 | 361,616 | 3,3% | 361,616 | 3,37% | 100,00% |
0503 | 741,702 | 616,770 | 5,6% | 616,770 | 5,75% | 100,00% |
0800 | 2555,662 | 3095,268 | 28,0% | 3095,268 | 28,87% | 100,00% |
0801 | 2555,662 | 3095,268 | 28,0% | 3095,268 | 28,87% | 100,00% |
0801 | 2490,662 | 2994,020 | 27,1% | 2994,020 | 28,87% | 100,00% |
0801 | 65,0 | 101,248 | 0,9% | 101,248 | 0,94% | 100,00% |
1000 | 51,2 | 51,2 | 0,5% | 35,507 | 0,33% | 69,35% |
1003 | 51,2 | 51,2 | 0,5% | 35,507 | 0,33% | 69,35% |
1100 | 40,000 | 22,1 | 0,2% | 22,1 | 0,21% | 100,00% |
1101 | 40,000 | 22,1 | 0,2% | 22,1 | 0,21% | 100,00% |
Всего | 8848,3 | 11067,310 | 100,00% | 10721,015 | 100 | 96,87% |
Структура расходов за 2014 год выглядит следующим образом: 0100 «Общегосударственные вопросы» - 42,5 %; 0200 «Национальная оборона» - 1,4 %;
0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 0,3 %; 0400 «Национальная экономика» - 15,2 %; 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 11,2 %; 0800 «Культура, кинематография» - 28,9 %; 1000 «Социальная политика» - 0,3 %; 1100 «Физическая культура и спорт» - 0,2 %.
0100 Общегосударственные вопросы
На 2014 год первоначальным планом утверждены расходы в сумме 4090,2 тыс. руб., уточненный план составил 4555,1 тыс. руб. Фактически расходы за 2014 год исполнены в сумме 4553,7 тыс. руб., что составило 111,3 % исполнения первоначального и 100,0 % исполнения уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с данными 2013 года (4156,1 тыс. руб.) фактические расходы увеличились на 397,6 тыс. руб., или на 9,6 %.
По подразделу 0111 «Резервные фонды» первоначальный план утвержден в сумме 10,0 тыс. руб., фактически расходование средств резервного фонда не производилось.
0200 Национальная оборона
На 2014 год первоначальным и уточненным планом утверждены расходы в сумме 156,9 тыс. руб., фактически расходы за 2014 год исполнены в сумме 156,9 тыс. руб., что составило 100,0 % исполнения первоначального и уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с данными 2013 года (160,0 тыс. руб.) фактические расходы снизились на 3,1 тыс. руб., или на 1,9 %.
0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
На 2014 год первоначальным планом утверждены расходы в сумме 50,0 тыс. руб., уточненный план составил 33,8 тыс. руб. Фактически расходы за 2014 год исполнены в сумме 33,8 тыс. руб., что составило 67,6 % исполнения первоначального и 100,0 % исполнения уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с данными 2013 года (28,5 тыс. руб.) фактические расходы увеличились на 5,3 тыс. руб., или на 18,6 %.
0400 Национальная экономика
На 2014 год первоначальным планом утверждены расходы в сумме 858,4 тыс. руб., уточненный план составил 1954,6 тыс. руб. Фактически расходы за 2014 год исполнены в сумме 1625,4 тыс. руб., что составило 189,3 % исполнения первоначального и 83,2 % исполнения уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с данными 2013 года (3537,1 тыс. руб.) фактические расходы снизились на 1911,7 тыс. руб., или на 54,0 %.
Значительное отклонение от данных 2013 года произошло в связи со снижением выделения средств в отчетном году на капитальный ремонт пруда в с. Аспа, дорожное хозяйство.
0500 Жилищно-коммунальное хозяйство
На 2014 год первоначальным планом утверждены расходы в сумме 1045,9 тыс. руб., уточненный план составил 1198,4 тыс. руб. Фактически расходы за 2014 год исполнены в сумме 1198,4 тыс. руб., что составило 114,6 % исполнения первоначального и 100,0 % исполнения уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с данными 2013 года (1503,3 тыс. руб.) фактические расходы снизились на 304,9 тыс. руб., на 20,3 %.
0800 Культура, кинематография
Первоначальным планом на 2014 год утверждены расходы в сумме 2555,7 тыс. руб., уточненный план составил 3095,3 тыс. руб. Фактически за 2014 год исполнены расходы в сумме 3095,3 тыс. руб., что составило 121,3 % исполнения первоначального и 100,0 % уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с расходами 2013 года (1652,4 тыс. руб.) фактические расходы увеличились на 1442,9 тыс. руб., или на 87,3 %.
Значительное отклонение от данных предыдущего года произошло в связи с переносом в 2013 году расходов с подраздела 0801 «Культура» в сумме 1433,3 тыс. руб. на подраздел 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций». В отчетном году все расходы на содержание учреждений культуры и проведение мероприятий отражены по подразделу 0801 «Культура».
1000 Социальная политика
Первоначальным и уточненным планом на 2014 год утверждены расходы в сумме 51,2 тыс. руб., фактически за 2014 год исполнены расходы в сумме 35,5 тыс. руб., что составило 69,3 % исполнения первоначального и уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с предыдущим годом (30,7 тыс. руб.) фактические расходы увеличились на 4,8 тыс. руб. или на 15,6 %.
1100 Физическая культура и спорт
Первоначальным планом на 2014 год утверждены расходы в сумме 40,0 тыс. руб., уточненный план составил 22,1 тыс. руб. Фактически за 2014 год исполнены расходы в сумме 22,1 тыс. руб., что составило 55,3 % исполнения первоначального и 100,0 % уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с предыдущим годом (12,5 тыс. руб.) фактические расходы увеличились на 9,6 тыс. руб. или на 76,8%.
Значительное увеличение объема расходов по сравнению с данными предыдущего года произошло в связи с активизацией работы в сфере физической культуры и спорта.
Информация по исполнению субвенций бюджета Аспинского сельского
поселения за 2014 год.
Первоначальный и уточненный план по субвенциям на 2014 год утвержден в сумме 209,5 тыс. руб., остатки средств на начало года - 26,1 тыс. руб., фактически поступило из МФПК - 193,8 тыс. руб. Возвращено неиспользованных остатков в бюджет Пермского края 26,1 тыс. руб. Кассовые расходы составили 192,4 тыс. руб. Не освоенные остатки средств на 01.01.2015 г. в сумме 1,4 тыс. руб. сложились по следующим направлениям:
- «Средства на составление протоколов об административных правонарушениях» в сумме 1,4 тыс. руб. Неполное использование средств по данной статье бюджетных назначений объясняется не востребованностью средств.
Информация о реализации муниципальных целевых программ.
Первоначальным планом на 2014 год средства на реализацию муниципальных целевых программ утверждены в сумме 205,4 тыс. руб., уточненный план составил 189,2 тыс. руб., фактически средства освоены в сумме 189,2 тыс. руб., что составило 92,1 % исполнения первоначального и 100,0 % уточненного плана годовых бюджетных назначений. По сравнению с предыдущим годом (189,2 тыс. руб.) фактические расходы остались на прежнем уровне.
