«Методологические аспекты совершенствования оценки кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса в коммерческом банке»
Северо-Кавказский Горно-Металлургический Институт, д. э.н., профессор
г. Владикавказ. Республика Северная Осетия-Алания
к. э.н., заместитель управляющего Северо-Осетинского
отделения № 000 Юго-Западного банка ПАО «Сбербанк России»
E-mail: *****@***ru
Томаева Дзерасса Урузмаговна
Студентка экономического факультета,
Северо-Кавказского Горно-Металлургического Института,
г. Владикавказ. Республика Северная Осетия-Алания
E-mail: *****@***ru 8-988-830-71-01
«Methodological aspects of improving the credit rating of small and medium businesses with a commercial bank»
Kamberdieva Svetlana Sultanovna
Doctor of Economic Sciencesprofessor,
North Caucasian Mining and metallurgical institute
(State technological university), Vladikavkaz
Sakiev Timur Musaevich
candidate of Economic Sciences, Deputy Manager of North Ossetia
department № 000 Southwestern Bank PJSC "Sberbank of Russia"
E-mail: *****@***ru
Tomaeva Dzerasa Uryzmagovna
Economics student, North Caucasian Mining and metallurgical institute
(State technological university), Vladikavkaz
Tel + 79888307101 E-mail: *****@***ru
АННОТАЦИЯ
В данной статье описываются некоторые проблемы банковского характера, стоящие на пути развития малого и среднего бизнеса и пути их преодоления. Показаны основные этапы прохождения кредитной заявки в коммерческом банке.
ABSTRACT
In this article describes some problems of the banking character of standing in the way of development of small and medium-sized businesses, and ways to overcome them. The basic steps of passing credit application with a commercial bank.
Ключевые слова: кредитная организация, корпоративный клиент, оценка кредитоспособности заемщика, малый и средний бизнес, кредит.
Keywords: credit organization, a corporate client credit assessment of borrowers, small and medium businesses, credit.
В условиях нестабильности на макроэкономическом уровне, а так же со вступлением России в ВТО, перед малым и средним предпринимательством ставятся серьезные задачи. В настоящее время существуют различные меры поддержки малого и среднего бизнеса со стороны государства, а так же со стороны различных коммерческих банков. Но в то же время данные меры недостаточны для полноценного поддержания и развития малых форм хозяйствования. Что касается кредитования на российском рынке: для создания новых предприятий и для финансирования своего развития банковские кредиты привлекают порядка 16 % малых предприятий и индивидуальных предприятий.1
В рамках жесткой конкуренции на современном российском межбанковском рынке складывается ситуация, при котором большинство коммерческих банков предлагают клиентам практически одинаковый перечень кредитных продуктов для малого бизнеса. Разницу можно лишь проследить в процентных ставках и тарифах. В сложившейся ситуации на первые позиции выходят:
1. качество сервиса
2. скорость обслуживания
3. отношение к клиенту
Процесс организации кредитного процесса в современном банке включает практически все банковские службы: клиентскую, кредитную, службу безопасности, юридическую, залоговую, риск-менеджмент, андеррайтинг, службу сопровождения и операционного обслуживания.
Общий подход к формированию набора финансовых показателей для определения кредитоспособности клиентов не стандартизирован. В соответствии с Положением N 254-П набор финансовых показателей, используемых для анализа финансового положения заемщика, и порядок их расчета определяются кредитной организацией самостоятельно в зависимости от отрасли, сферы деятельности заемщика и задач анализа.2
По статистике 80% клиентов на операционном обслуживании - это клиенты малого бизнеса кредитование малого бизнеса. Кредитование клиентов малого бизнеса является низкорисковым и высокодоходными занятием при условии грамотного применения отработанных технологий диагностики кредитоспособности клиентов малого бизнеса, разработки специальных кредитных программ. Особенно в условиях кризиса, когда вероятность банкротства организаций постоянно увеличивается с числом обанкротившихся организаций, вопрос о рациональной оценке кредитоспособности предприятий должен стоять на первом месте.
В настоящее время понятие кредитоспособности банковских заемщиков необходимо рассматривать в новом аспекте, отличающемся от традиционной трактовки, достаточно широко освещенной в отечественной экономической литературе. Новый аспект рассмотрения кредитоспособности связан с развитием риск - менеджмента, в рамках которого оценка кредитоспособности заемщика представляет собой этап процесса управления кредитным риском.3
Мониторинг кредитных рейтингов осуществляется ежеквартально в следующем порядке. Специалист структурного подразделения анализирует риска предприятий-заемщиков. По результатам анализа составляется заключение об установлении или пересмотре кредитного рейтинга.
В случае принятия кредитным комитетом банка решения об установлении кредитного рейтинга клиента, соответствующая информация вносится в сводную таблицу, содержащую информацию о совокупных лимитов для ряда предприятий.
Структурные подразделения кредитования и анализа рисков коммерческого банка осуществляют контроль за соблюдением установленных совокупных лимитов.
Для совершенствования процесса кредитования малого бизнеса большинству коммерческих банков необходимо решить ряд проблем.
1. Оптимизация кредитного бизнес-процесса. Построение строгой процедуры прохождения кредитной заявки
2. Разработка четких критериев кредитоспособности заемщика в целях выявления рисков при кредитовании и их минимизации.
3 обучение, развитие, мотивация персонала, занятого в процессе кредитования малого бизнеса, в целях устранения или снижения текучести кадров кредитных инспекторов малого бизнеса.
Этапы прохождения кредитной заявки в банке.
Этап 1. Основная задача банка выявить потребности клиента, суметь заинтересовать его в продуктах именно данного банка. Эта задача является наиболее актуальной в условиях банковской конкуренции, которая особенно усиливается в условиях финансового кризиса. Такой сотрудник банка, как финансовый консультант обязан занимать в банке видное место, чтобы потенциальный заемщик мог обратить на него внимание. Так как задачами финансового консультанта являемся привлечение клиентов, общение с ними разъяснение всех интересующих вопросов, должен не только словесно заинтересовать клиента, он в то же время выполняет роль кредитного инспектора.
Этап 2. Подготовка материалов службами банка. Сюда относятся такие службы как кредитная, залоговая, юридическая службы. Основная задача клиента - предоставление всех необходимых документов. На данном этапе проводится комплексный анализ деятельности заемщика: анализ финансовой отчетности организации, кредитной истории, присвоение кредитного рейтинга заемщику.
Этап 3. Система андеррайтинга и принятия решения по сделке. Андеррайтерска служба является полностью независимой от клиентских подразделений и иных служб. Именно наличие данной службы в банке позволяет сбалансировать объем и качество кредитного портфеля. К их функциональным обязанностям относятся:
1. Проверка поступившей кредитной заявки
2. Анализ кредитных рисков по сделке (платежеспособность, благонадежность, кредитная история и т. д )
3. Контроль за соблюдением мер по минимизации писков по рассматриваемой кредитной заявке.
В области кредитования корпоративных клиентов: увеличение скорости обработки информации и рассмотрении заявки, расширился ассортимент кредитных продуктов и т. д. ЦБ РФ так же провел большую работу по совершенствованию нормативных актов в области кредитования, в частности, развивающим подходы к оценке кредитоспособности, работы с кредитными рисками.
Для проведения более точного и объективного анализа применяемых в современных банках методик оценки кредитоспособности были выбраны шесть крупных банков. Одна и та же отчетность была подвергнута анализу с использованием всех методик. Обобщенные результаты оценки кредитоспособности, таким образом, представлены в таблице 2.
Таблица2
Сравнительный анализ методик рейтинговой оценки кредитоспособности корпоративных клиентов крупных российских банков.
Методики | Наличие расчета колич. признаков | Наличие анализа качеств. признаков | Полученная бальная оценка кредитоспособности предприятия |
Банк А | Да | Да | 76 баллов. Финансовое положение завода характеризуется некоторой степенью надежности при более высокой вероятности наступления неблагоприятных экономических последствий. |
Банк Б | Да | Нет | 84 балла. Анализируемая организация может получить кредит при условии наличия гарантийных выданных ссуд. Наблюдается высокая зависимость предприятий от заемных средств, что свидетельствует о неустойчивом развитии деятельности. |
Банк В | Да | Нет | 100 баллов. Хорошее финансовое положение. Результаты анализа свидетельствуют о стабильном производстве не только в момент анализа, но и на ближайшую перспективу. Негативные факторы у предприятия отсутствуют. |
Банк Г | Да | Да | 46 баллов. Среднее финансовое положение. Завод может получить кредит при достаточном уровне обеспечения. |
Банк Д | Да | Нет | 60 баллов. Среднее финансовое положение. Результаты анализа свидетельствуют о стабильности производства на момент оценки. |
Банк Е | Да | Да | Среднее финансовое положение |
Как видно из таблицы, исследование методик анализа кредитоспособности заемщиков показала, что во всех банках рейтинг завода позволяет ему получить кредит. Однако, несмотря на то, что мы рассматривали только крупные банки, которые проводят осторожную кредитную политику, некоторые их методики являются более жесткими, а некоторые более лояльными.
Методика Банка А рассматривает не только финансовое положение заемщика, но и отраслевую принадлежность, качество управления, зависимость предприятия от поставщиков и покупателей, конкурентную позицию, его кредитную историю и другие признаки.
Методика Банка Г предусматривает оценку качественных характеристик. Так же с ее помощью можно провести детальный анализ финансового состояния. Сначала осуществляется расчет 13 финансовых показателей, а затем производится корректировка полученной оценки. Такой подход является наиболее точным точным и позволяет получить достаточно точную и подробную информацию о клиенте.
Методика банка Е также предполагает анализ количественных и качественных показателей. В ней рассчитываются значения коэффициентов, присваиваются соответственные баллы, однако кредитоспособность заемщика определяется не по полученному итоговому баллу, а по субъективным характеристикам.
Методики банков Б, В и Д в ходе анализ были признаны наиболее простыми и лояльными. В них анализируются только финансовые показатель деятельности заемщиков.
В методике банка Б заемщики разделяются на три класса кредитоспособности, а в банке В и банке Д - на клиентов с хорошим, средним и плохим финансовым состоянием.
Протестировав шесть методик оценки кредитоспособности корпоративных клиентов на одном реально действующем предприятии, можно сделать вывод о том, что методики банка А и банка Г являются наиболее жесткими и полными, что позволяет соответствующим кредитным организациям минимизировать кредитный риск.
Список литературы
Положение ЦБ РФ -П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам (ред. от 01.01.2001). , «Проблемы малого и среднего предпринимательства в современных условиях» / Устойчивое развитие горных территорий 2012. №3. С. 95-96 , «Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте», 2011 г С.10
1 , «Проблемы малого и среднего предпринимательства в современных условиях» / Устойчивое развитие горных территорий 2012. №3. С. 95-96
2 Положение ЦБ РФ -П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 01.01.2001).
3 , «Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте», 2011 г С.10
